Пластиковые карты в организации

Размещено на http://www.allbest.ru/

27

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Экономический факультет

Кафедра экономики и финансов

 

Пластиковые карты в организации

Курсовая работа

по дисциплине «Экономика организаций (предприятий)»

Выполнила

студентка группы Ф-201

Мосина Юлия Олеговна

Волгоград

2010

Содержание

Введение

Глава 1

1.1 Хронология появления и распространения пластиковых карт

1.2 Виды пластиковых карт

1.3 Преимущества и недостатки использования пластиковых карт

Глава 2

2.1 Пластиковые карты в банках

2.2 Роль пластиковых карточек в российском платежном обороте

Глава 3

3.1 Описание преимуществ использования пластиковых карт с целью уменьшения расходов организации и получения дополнительной прибыли

3.2 Помехи распространения пластиковых карт в России

Заключение

Список литературы

Введение

Актуальность данной темы обусловлена тем, что сейчас наличные деньги постепенно сдают свои позиции в пользу электронных денег, в частности пластиковым картам. Это современный платежный инструмент. С их помощью гораздо удобнее оплачивать любые расходы, будь то покупка новых джинсов или ужин в ресторане. Область применения пластиковых карт весьма обширна и она постоянно растет, проникая во все новые сферы нашего быта.

К тому же, расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. В России, например, около 20 % стоимости каждого рубля уходит на поддержание его же собственного обращения. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота - создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов. По экспертным оценкам, такая система может обеспечить сокращение наличного денежного обращения почти на треть.

Целью данной работы является показать какие преимущества и какую выгоду дает их использование, как частными лицами, так и организациями в различных целях. Ведь применение пластиковых карт в различных формах помогает, как сократить расходы, минимизировать большинство издержек, так и привлекать новых клиентов.

Задачи, которые я ставлю перед собой можно описать так:

· изучить историю возникновения и распространения пластиковых карт

· охарактеризовать их виды по различным классификациям

· показать преимущества и недостатки их использования

· рассказать о роли пластиковых карт в платежном обороте России

· обозначить их роль в банковской деятельности

· описать преимущества использования пластиковых карт с целью уменьшения расходов организации и получения дополнительной прибыли

· кратко остановиться на помехах развития “карточного” бизнеса в России

Про пластиковые карты написано множество работ, книг и статей, что также доказывает актуальность поднятой темы в моей курсовой.

Я постараюсь раскрыть тему пластиковых карт и их роли в нашей жизни.

пластиковая карта платежный оборот

Глава 1

1.1 Хронология появления и распространения пластиковых карт

Идею кредитной карточки первым выдвинул Эдуард Беллами в книге "Взгляд в прошлое", вышедшей в свет в 1888 г., а первые попытки практического внедрения картонных кредитных карточек были сделаны в США предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями.

Хронология появления и распространения пластиковых карт:

1914 год - кредитные бумажные карточки стали выдаваться американскими банками постоянным клиентам. Но недолговечность таких карточек заставила искать им замену.

1928 год - десятилетием спустя Бостонской компанией Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические пластинки, на которых выдавливался адрес и которые выдавались кредитоспособным клиентам. Затем начали выпускать пластиковые карточки с тиснением, которое позволило частично автоматизировать процесс обслуживания этих карточек, поскольку с них можно было делать оттиски и переносить информацию о владельце на заранее отпечатанные чеки (слипы).

1946 год - Джон С. Биггинс, специалист по потребительскому кредиту из Национального банка Флэтбуш, организовал работу по кредитной схеме под названием “Chargeit”. Эта схема предусматривала собой расписки, которые принимались от клиентов местными магазинами за мелкие покупки. После того, как покупка состоялась, магазин сдавал расписки в банк, и банк оплачивал их со счетов покупателей. Во Флэтбуше была впервые опробована классическая цепочка расчетов, используемая сейчас в банковском карточном бизнесе повсеместно.

1950 год - появились пластиковые карточки такой известной компании как Diners Club.

1951 год - Franklin National Bank выпустил первую банковскую кредитную карточку.

1966 год - Bank of America начал предоставлять лицензии на свою систему. В шестидесятые годы на пластиковых карточках стали помещать магнитную полосу, на которой записывалась информация, а для обслуживания таких карточек были созданы интеллектуальные электронные терминалы, размещаемые в магазинах и на предприятиях сферы услуг. Немного позднее появились банкоматы для выдачи купюр и монет. Удобство этих устройств привлекло к ним клиентов, число которых стало быстро расти, что привело даже к созданию специальных банкоматных карточек без рельефной печати, например Visa Electron для обслуживания в банкоматах и в торговых терминалах и Visa Plus для обслуживания только в банкоматах.

1967 год - из нескольких региональных ассоциаций в США возникла компания Interbank Card Association, получившая затем название Master Card International. Сегодня - это один из лидеров. Параллельно начала действовать система American Express.

1970 год - Bank of America передает операции с кредитными картами компании National Bank Americard, Inc. (NBI). Платежные системы на основе пластиковых карточек появились в странах Европейского сообщества (система Europay, практически тождественная системе Visa) и Японии, а затем распространились по всему миру, проникнув в конце восьмидесятых годов и в Советский Союз, вместе с иностранными туристами и бизнесменами. Работа с ними была возложена на специальный отдел Госкоминтуриста СССР. Как практически любая операция, связанная с валютой, работа с карточками была строго регламентирована и находилась под бдительным государственным оком. В пределах страны карточки не выпускались - вся работа с ними сводилась к организации расчетов с карточками международных систем, которые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах.

1977 год - NBI получила название VISA USA Inc, а в последствии - VISA International. Сегодня она объединяет более 25000 банков. Это самая распространенная в мире карточка.

1992 год - три европейские “карточные” компании образовали компанию Europay International. Это новая европейская карточная платежная система, получившая права на управление торговыми марками EuroCard, Eurocheck Master Card Int.

Сегодня независимые коммерческие банки России, имея полную свободу действия в отношении пластиковых карточек, предлагает своим клиентам карточки как международные, так и российские. В силу сложившихся обстоятельств в России в основном выпускаются не кредитные, а дебетовые карточки.

К настоящему моменту существуют четыре отечественные платежные системы:

Юнион Кард

STB Card

Золотая Корона

Ortcard

Остановимся на лидирующих платежных системах современного рынка пластиковых карточек:

1. VISA INTERNATIONAL - самая крупная международная платежная система как по количеству карточек, так и по оборотам. Доля на мировом рынке более 50%. Более 19 тысяч членов - крупнейших мировых финансовых организаций. Карточки принимаются в 190 странах мира, более чем в 12 млн.предприятиях и 180 тыс.банкоматах.

Эта международная платежная система проводит очень активную политику на российском рынке. “Visa” даже изменила свое региональное деление, создав специальный подрегион для России, что показывает заинтересованность в русском рынке.

2. EUROCARD/MASTERCARD - консорциум, состоящий из двух компаний - американской MasterCard и европейской Europay. Вторая на мировом рынке - приблизительно 30%. Первым советским эмитентом международных карточек был Внешэкономбанк, выпустивший в 1989 году “золотые” карточки “Еврокард”. Сегодня существует более 200 млн. карточек и около 10 млн. точек обслуживания.

3. AMERICAN EXPRESS - третья по величине компания на рынке пластика, приблизительно 20%. Компания была организована более 100 лет назад и первоначально специализировалась на курьерских перевозках, позднее занялась организацией туристических поездок и оказанием различных услуг путешественникам, в том числе и финансовых. Эта специализация на рынке оказания услуг сохраняется и в настоящее время. AMERICAN EXPRESS - это - акционерное общество, акции которого котируются на нью-йоркской бирже. В России работают через 100% дечернюю компанию AmEx Россия. Выпущено около 33 млн.карточек, которые принимаются в 3,5 млн.предприятий по всему.

4. DINERS CLUB INTERNATIONAL - американская компания, первой выпустившая пластиковую карточку в 1949 году, вначале исключительно для рестаранов в Нью-Йорке. Позднее карточка Diners Clab распространилась по всему миру. В настоящее время на 100% принадлежит Citicorp. С другими странами работает через франчайзы (организации, которым предоставлены права на определенные территории). В России таким агентом является АО “КОКК”. Diners Club занимает небольшую долю на мировом рынке, приблизительно 1,5%.

5. JCB INTERNATIONAL - основана в 1961 году. Карточка, выпускаемая несколькими крупными японскими банками по большей части для использования внутри страны, но принимаемая по всему миру на базе агентских соглашений. За пределами Японии выпускается только в США и Великобритании, в основном для проживающих там японцев.

6. STB-Card - была образована в 1991 году. Ее учредителями были АКБ Столичный, Московский банк Сбербанка России, Элексбанк, Московский коммерческий Земельный банк, АО “ИНКАХРАН” и АО “СТБ КАРТ”. На сегодняшний день членами системы STB Card являются более 130 банков, охватывающих 10 регионов России, а также ближнее зарубежье. Изготовление и годовое обслуживание одной карточки Classic обойдется банку-эмитенту в 1,6$, карточки Gold - в 2 $. Доля платежей по карточкам STB Card среди всех российских платежных систем составляет, по оценкам специалистов системы, 35%.

7. Юнион Кард - процессинговая компания “Юнион Кард” была учреждена Автобанком и Инкомбанком в апреле 1993 года, соучредителями которой при перерегистрации в акционерное общество закрытого типа в 1994 году стали еще некоторые российские банки. Системе “Юнион Кард” удалось без тяжелых финансовых последствий пережить банковские кризисы. К настоящему моменту в систему “Юнион Кард” входят около 300 банков. Компания “Юнион Кард” осуществляет также сотрудничество с международной платежной системой Europay.

8. Ortcard International - кредитная система была образована в 1991 году американской компанией Ortcard International, Inc. Основными задачами, поставленными перед системой, были выпуск рублевой кредитной карточки и создание сети ее обслуживания. С марта 1994 года Ortcard представляет расчетно-сервисные услуги российским банкам, желающим начать выпуск сосбственных карточек. Ortcard предлагает готовую технологию выпуска и обслуживания всех разновидностей существующих в системе карточек, а также разработку новых продуктов. Ortcard выпускает 26 различных карточек, которые можно объединить в три основных типа: расчетные (дебетовые), кредитные и кредитно-сберегательные карточки.

9. Золотая Корона. Инициаторами создания платежной системы выступили Сибирский Торговый Банк (СТБ) и Центр Биржевой и Финансовой Информации (ЦБФИ). Последний выполняет функции процессингового и персонализационного центра системы, а также разрабатывает используемые в системе программные средства. Система была учреждена весной 1994 года. Первая пластиковая карточка была выпущена 10 июня этого же года.

Кроме выше перечисленных в России работают локальные платежные системы, такие как Олби-кард (концерн Олби, банк “Национальный кредит”, “Индустрия-сервис”), Мост-кард (выпускается “Мост-банком”), большое количество карточек, выпускаемых отдельными банками.

В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками. Поэтому с момента появления пластиковые карты занимают все большую часть нашей действительности. Постоянно эволюционируя, развиваясь и совершенствуясь, они становятся все более защищенными от мошенничества, более дешевыми и гибкими в плане использования, подстраиваясь под данную среду клиентуры.

1.2 Виды пластиковых карт

Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях банков и банкоматах.

Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег.

Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической оснащенности точки обслуживания.

Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Одна из основных функций пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. Для этого на пластиковую карточку наносятся логотипы банка-эмитента и платежной системы, обслуживающей карточку, имя держателя карточки, номер его счета, срок действия карточки и пр. Кроме этого, на карточке может присутствовать фотография держателя и его подпись. Алфавитно-цифровые данные - имя, номер счета и др. - могут быть эмбоссированы, т.е. нанесены рельефным шрифтом.

Все пластиковые карты можно разделить на два вида: платёжные и неплатёжные. Первые работают с деньгами, последние - нет. Существует также множество других признаков, по которым можно классифицировать пластик:

1) Виды пластиковых карт по назначению:

· Банковские карты:

1. Дебетовые карты

2. Кредитные карты

3. Карты с разрешенным овердрафтом

4. Предоплаченные карты

5. Карты локальных платежных систем

6. Карты международных платежных систем

7. Виртуальные карты

· Карты лояльности:

1. Дисконтные карты

2. Подарочные сертификаты

3. Накопительные / бонусные карты

· Платёжные карты

· Таможенные карты

· Клубные, профсоюзные, корпоративные

2) По своему назначению дебетовые и кредитные пластиковые карточки могут быть:

· Дебетовая карточка - карточка, по которой при отпуске товаров и предоставлении услуг осуществляется списание денег с карточного счета клиента. Некоторые банки при выдаче такой карточки требуют, чтобы клиент поддерживал на счету определенный минимальный остаток, а некоторые предоставляют клиенту кредит (овердрафт).

· Кредитная карточка - карточка, по которой отпуск товаров и предоставление услуг осуществляются в кредит. Иногда необходимо, чтобы клиент внес страховой депозит. Кредит может быть как однократным, так и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с держателем карточки происходит после погашения либо всей суммы задолженности, либо некоторой ее части.

· Как кредитная, так и дебетовая карточки могут быть также корпоративными. Корпоративные карточки предоставляются компанией своим сотрудникам для оплаты командировочных или других служебных расходов. Корпоративные карточки компании связаны с каким-либо одним ее счетом. Карточки могут иметь разделенный и неразделенный лимиты. В первом случае каждому из держателей корпоративных карт устанавливается индивидуальный лимит. Второй вариант больше подходит небольшим компаниям и не предполагает разграничение лимита. Корпоративные карточки позволяют компании детально отслеживать служебные расходы сотрудников.

· Семейные карточки в определенном смысле аналогичны корпоративным - право произведения платежей в рамках установленного лимита предоставляется членам семьи держателя карточки. При этом дополнительным пользователям предоставляются отдельные персонализированные карточки.

3) Классификация карточек по способу записи информации на карту:

a) Карты с магнитной полосой являются на сегодняшний день наиболее распространенными. Магнитная полоса располагается на обратной стороне карты. Однако такой тип карт относительно уязвим для мошенничества.

b) Эмбоссирование -- механическое выдавливание. Эмбосированием на карточку наносятся фамилия и имя держателя карты. Оно позволяет значительно быстрее оформлять операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа.

c) В карточках со штрих-кодом в качестве идентифицирующего элемента используется штриховой код, аналогичный коду, применяемому для маркировки товаров. Обычно кодовая полоска покрыта непрозрачным составом и считывание кода происходит в инфракрасных лучах. Карточки со штрих-кодом весьма дешевы и, по сравнению с другими типами карт, относительно просты в изготовлении. Последняя особенность обуславливает их слабую защищенность от подделки.

d) Графические данные - самая простая форма записи информации на карточку, которая обеспечивают возможность визуальной идентификации карточки. Таким методом наносится цветное фотографическое изображение держателя карты и лазерный образец подписи. Карточки, обслуживание которых основано на таком принципе, с успехом используются в малых локальных системах.

e) В смарт-картах носителем информации является уже микросхема. В каждую микросхему заносится уникальный код, который невозможно продублировать. При попытке несанкционированного использования некоторые виды смарт-карт могут автоматически закрываться, и для их восстановления необходим возврат на место выдачи. Такие карты подразделяются на два типа: с незащищенной (нет никаких ограничений на чтение и записи данных) и защищенной памятью (они допускают лишь однократную запись при персонализации, и в дальнейшем доступны только на считывание). Уровень защиты смарт-карт памяти выше, чем у магнитных карт. Но они и дороже. Однако в последнее время цены на них значительно снизились в связи с усовершенствованием технологии и ростом объемов производства. Частным случаем карт памяти являются карты-счетчики, в которых значение, хранимое в памяти, может изменяться лишь на фиксированную величину. Подобные карты используются в специализированных приложениях с предоплатой (плата за использование телефона-автомата, оплата автостоянки и т.д.)

f) Карты с микропроцессором представляют собой по сути микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты. Параметры наиболее мощных современных микропроцессорных карт сопоставимы с характеристиками персональных компьютеров начала восьмидесятых.

g) Карты криптоконтроллеры используются для криптографической обработки информации. Они содержат специализированные процессоры, выполняющие шифрование данных по различным стандартам, а также средства для ведения ключей. Эти карточки эффективно применяются в различных системах безопасности.

h) Оптические карточки -- запись и считывание информации производится специальной аппаратурой. Технология, применяемая в для этого, подобна той, которая используется в лазерных дисках. Основное преимущество таких карточек - возможность хранения больших объемов информации. В банковской среде технология большого распространения не получила вследствие высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования. Эти карточки чрезвычайно устойчивы к внешним воздействиям.

Микропроцессорные карты и смарт-карты рассматриваются в настоящее время как наиболее перспективный вид пластиковых карт.

4) Классификация карточек по категории клиентуры:

- обычная карточка;

- серебряная карточка;

- золотая карточка;

- электронная карточка.

Обычная карточка предназначена для рядового клиента, например “Classic Visa” и “Mass (Standart) Eurocard/MasterCard”.

Серебряная карточка или бизнес-карта (Business Card) предназначена для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать средства своей компании в определенных пределах.

Золотая карточка предназначена для наиболее состоятельных и богатых клиентов. Клиенты, обладающие значительным состояниями или доходами, могут получать “золотые” кредитные карточки, выдаваемые лицам, внесшим определенный гарантийный взнос. К подобным карточкам относятся, например, American Express Gold Card, Gold Mastercard и VISA VIP. “Золотые” карточки обеспечивают дополнительные виды услуг (такие как бесплатное страхование клиента от несчастного случая; безлимитное кредитование при покупках; замену пришедшей в негодность карточки в течение двух рабочих дней; получение наличности по кредитной карточке и другие).

Электронная карточка для получения наличных в банкоматах и в специальных электронных терминалах, например “Cirrus/Maestro”, “Electron Visa”. Она являются разновидностью дебетной карточки, предназначена для получения наличности в пределах имеющихся на счете клиента средств и внесения наличных денег на счет клиента. Может быть выдана любому клиенту.

5) По материалу, из которого они изготовлены:

· бумажные (картонные);

· пластиковые;

· металлические.

6) По эмитентам:

a) банковские (универсальные) карточки, выпускаемые банками и финансовыми компаниями;

b) частные карты, выпускаемые коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

В мире существует огромное число пластиковых карт. Каждая имеет свою историю, назначение, особенности, качества и недостатки, и которые в ходе своего развития разделились на разные виды, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

1.3 Преимущества и недостатки использования пластиковых карт

Актуальность пластиковой карточки проявляется во всем: при совершении крупных сделок, в путешествии, облегчает расчеты в супермаркетах и т. д.

Пластиковая карточка предоставляет свое владельцу ряд преимуществ по сравнению с пользователем наличных денег:

· можно не носить с собой большой суммы наличных;

· электронные деньги практически нельзя потерять - утратив карточку достаточно сообщить об этом платежной системе и потерянную карточку можно восстановить;

· карта позволяет быстро обналичить деньги, обменять одну валюту на другую, получить ряд дополнительных услуг;

· классическая пластиковая карточка позволяет также расплачиваться даже, если у ее пользователя в данный момент нет денег;

· позволяет переводить крупные суммы денег на большие расстояния;

· пластиковая карточка является надежным и удобным средством платежа, так как средствами, имеющимися на счете, может воспользоваться только владелец карточки, знающий код доступа;

· карта - это резерв наличных, который постоянно с собой;

· расплачиваться картой в определенной степени удобно, а иногда без карты просто трудно обойтись (бронирование гостиниц, аренда машин, оплата через интернет);

· пластиковая карта - это престижно и свидетельствует о высоком деловом, социальном и интеллектуальном статусе её держателя;

· у держателя карточки нет необходимости держать нужную, зачастую значительную сумму в виде наличных;

· наличие карточки однозначно решает для держателя вопрос сдачи - сумма операции полностью списывается с карточки (счёта);

· в случае частых поездок карточка даёт возможность абсолютно спокойно получить необходимую сумму наличными во всех областных центрах и некоторых других городах;

· карточки предоставляют их держателям дополнительные возможности;

· в отличие от наличных денег, которые представляют собой мёртвый груз, средства, размещённые на счёте в банке, которым пользуется держатель при проведении операций с использованием карточки, приносят последнему дополнительный доход в виде процентов на остаток средств;

· таможня пластиковые карточки деньгами не считает и соответственно каких-либо препятствий их владельцам не чинит.

Вместе с тем удобство применения карточки лишь тогда может быть реализовано в полной мере, если существует широкая сеть торговых и сервисных предприятий, которые принимают карточку в оплату за товары и услуги.

У пластиковых карт имеются также следующие недостатки:

· полная юридическая незащищенность держателя карты перед банком, который ему эту карту выдает: банк вправе забрать карту практически в любой момент, блокировать ее, увеличить тарифы, возложить все риски и ответственность за спорные ситуации на клиента;

· за пользование картами приходится платить существенные комиссии, не соответствующие реальной ценности (не говоря уже о себестоимости) оказанных услуг и тому, что держатель заплатил бы, если бы операции совершались с наличными деньгами, а не через карточные счета;

· большая цена потери карты и возможность мошеннического использования ваших средств, находящихся на карточном счету;

· Клиент платит за получение самой карточки, за ее обслуживание, а также определенную комиссию при обналичивании.

На основании перечисленных достоинств и недостатков пластиковых карт, можно сделать вывод о том, что видимых преимуществ их использования на порядок больше, чем отрицательных сторон. Однако удобство применения карточки может быть реализовано в полной мере лишь тогда, когда существует широкая сеть торговых и сервисных предприятий, которые принимают карточку в оплату за товары и услуги. К тому же необходимо усовершенствовать российское законодательство в отношении физических и юридических лиц, использующих пластик, повысить осведомленность населения в вопросах о возможностях и преимуществах использования данного вида денег. Также нужно и дальше стараться усовершенствовать пластиковые карты с целью минимизации издержек, уменьшения затрат на производство и обслуживания пластика и внедрения все большего их количества в безналично-денежный оборот.

Глава 2

2.1 Пластиковые карты в банках

Сегодня существует большое количество услуг, предоставляемых банками своим клиентам. Одним из видов услуг является эмитирование в обращение пластиковых карточек.

Банковская пластиковая карточка - это инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита, средство платежа, позволяющее своему владельцу оплатить товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, получить наличные деньги, а также другие дополнительные услуги, и воспользоваться определёнными дополнительными преимуществами (скидки, призы и др.). Банковская карточка является неотъемлемым атрибутом жизни цивилизованного человека.

Доходы от эмитирования банком карточек складываются из взимаемых с клиента:

-- ежегодной ставки за выпуск карточки и обслуживание счета (сервисная ставка);

-- комиссии за операции выдачи наличных денег;

-- увеличение оборотных средств;

-- комиссии за операции безналичной оплаты в коммерческой сети;

-- преодоление пространственных ограничений по привлечению и обслуживанию клиентуры;

-- привлечение новых корпоративных и частных клиентов;

-- комиссии за конвертацию для мультивалютных карточек.

Сегодня платежные системы на базе пластиковых карт стали неотъемлемым атрибутом финансовой системы любого индустриально-развитого государства. Пластиковые карточки - инструмент розничного рынка. Они предназначены для массового обслуживания и рассчитаны на привлечение свободных средств населения.

Но развитие системы пластиковых карт имело свои препятствия.

Прежде всего, дороговизна данного ресурса. Средняя величина остатков и оборотов по вкладам частных лиц невелика по сравнению с остатками и оборотами по счетам предприятий и организаций, а обслуживание этих вкладов требует существенных накладных расходов.

Если сравнивать пластиковые карточки с депозитными счетами, как механизм привлечения средств населения, то карточки эффективнее еще и потому что процентная ставка на остаток по корсчету может быть значительнее ниже, чем процентная ставка по депозиту.

Операции по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций, так как принимает высокий риск.

2.2 Роль пластиковых карточек в российском платежном обороте

В России революция банковского бизнеса началась в 1991 году, когда на основе нового банковского законодательства впервые появились коммерческие банки. Существует огромное разнообразие банковских услуг. Возрос интерес российских банков к инструментам розничного рынка многочисленных операций малого объема. На финансовом рынке таким инструментом стали банковские пластиковые карточки.

Сегодня "карточное" дело в России переживает настоящий бум. Многие банки создают и уже эксплуатируют собственные платежные системы, и их число неуклонно растет. Делаются попытки, иногда удачные, создания региональных и локальных платежных систем. Все больше российских банков подключается к международным системам Visa и Europay.

Интерес российских банков к зарубежным карточным системам объясняется возможностью интегрироваться в мировую банковскую систему, завоевать рынок и привлечь клиентуру. Участие в международной карточной системе дает возможность овладеть новейшими банковскими технологиями, использовать гигантскую инфраструктуру для осуществления расчетов в глобальных масштабах.

Отечественные системы расчетов с использованием пластиковых карт находятся конечно не на начальном этапе развития, но разница в масштабах, по сравнению с зарубежными - на несколько порядков. На Западе эти системы развивались четыре десятилетия, в то время как в России этот процесс начался 5-6 лет тому назад.

К числу лидеров внутренних платежных систем по таким показателям, как число банков-участников и количество эмитируемых карточек относятся системы STB Сard, UnionCard и "Золотая Корона ", которые привлекают все большее число банков-участников и клиентов.

Акционерное общество STB Card, учрежденное в апреле 1992 года, занимает одну из ведущих позиций в “карточном” бизнесе России. Среди банков - эмитентов можно отметить такие крупные банки, как АКБ “Столичный банк сбережений”, Сбербанк России, Московский городской банк и другие. В системе установлен Europay модуль - прямой канал связи с Europay International, с системой Visa, налажена спутниковая связь, установлено оборудование для прямой связи. Себестоимость самой карточки не велика и является одной из самых низких в России. Выпускаются совместные карточки STB-Card / Cirrus/Maestro и Visa Elektron, которые могут использоваться за рубежом.

В апреле 1993 года в Москве двумя коммерческими банками - Автобанком и Инкомбанком была учреждена процессинговая компания “Union Card”, цель которой создание системы безналичных расчетов на основе межбанковской пластиковой карточки Union Card. Позже она была переоформлена в АОЗТ, учредителями которого выступили более десятка российских банков. Сегодня в системе участвует более 250 банков в 29 городах страны.

Одной из карт, которая основана на смарт-технологии, является карточка “Золотая корона”, основанная в 1993 году. Система “Золотая корона” в настоящее время является крупнейшей в России мультиэмитентной межрегиональной системой безналичных расчетов по банковским пластиковым карточкам. Сфера использования карточек включает в себя оплату товаров и услуг в торговых точках, получение наличных денег в банкоматах и в банках-участниках.

Глава 3

3.1 Описание преимуществ использования пластиковых карт с целью уменьшения расходов организации и получения дополнительной прибыли

Для юридических лиц карточка становится просто необходимой, так как расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов - вот основные неудобства использования исключительно наличности в работе организаций. В России, например, около 20 % стоимости каждого рубля уходит на поддержание его же собственного обращения.

А преимущества использования пластиковых карт делают повседневную работу организаций более быстрой, простой и комфортабельной: значительно упрощается процесс приобретения товаров и услуг, выдачи заработной платы и многого другого. Например, дисконтные карты для магазинов - мощный инструмент для удержания клиентов и создания стабильной клиентской базы.

И один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота - создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов. По экспертным оценкам, такая система может обеспечить сокращение наличного денежного обращения почти на треть.

Операции же по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. Но банк несет и следующие расходы. Например, для того, чтобы начать эмиссию пластиковых карт, банку необходимо вступить в ассоциацию эмитентов Ortcard и приобрести лицензию, стоимость которой составляет 25.000 долларов США. Со своей стороны Ortcard International обеспечивает персонализацию необходимого количества карточек и, в дальнейшем, их полное обслуживание как на территории России, так и за рубежом. Плата за обслуживание зависит от числа выпущенных карточек.

Преимущества, которые получает банк:

· Оптимизация бухгалтерского учета при безналичном перечислении заработной платы на счета банковских карт;

· Получение дохода при использовании средств, хранящихся на счетах его клиентов;

· Привлечение предприятий для выдачи заработной платы на карточки позволяет быстро увеличить число держателей карт, а, следовательно, и получаемые доходы;

· Исключить расходы на транспортировку больших сумм наличности;

· Значительно сэкономить время и трудозатраты по начислению и выдаче заработной платы;

· Исключить потери рабочего времени при получении заработной платы через кассу;

· Эффективный учет расходования средств

Пластиковые карты - это большая экономия для организации:

· Организация не теряет большие суммы на уплату комиссии при снятии средств с расчетного счета в банке, так как многие банки берут комиссионные за выдачу наличных с расчетного счета в пределах нескольких процентов от выдаваемой суммы;

· Исчезает проблемы и риски при инкассации, а также сокращаются накладные расходы, связанные с их обналичиванием средств;

· Экономия рабочего времени на выдаче заработной платы, работникам просто перечисляют ее на пластик;

· Нет очередей в кассу за заработной платой, работники не отвлекаются от рабочего процесса из-за «дня выдачи зарплаты»;

· Минимизируются риски, связанные с хранением наличных денег в кассе предприятия;

· Пластиковая карта позволяет облегчить работу отделов бухгалтерии и кассы предприятия и сократить количество занятых в них сотрудников;

· Предприятие несет расходы по содержанию штата кассиров и охраны. Использование пластиковых карточек позволит предприятию свести эти расходы к минимуму;

· Максимально упрощается процедура выдачи заработной платы;

· Сокращаются потери рабочего времени;

· Обеспечивается конфиденциальность выплаты заработной платы;

· Выплата заработной платы производится вовремя даже в неблагоприятных для предприятия условиях. Между тем, факт своевременной выдачи заработной платы стабилизирует обстановку на предприятии, что непосредственно скажется на производительности труда, а следовательно и на получаемой прибыли;

· Средства, находящихся на счетах сотрудников предприятия в банке, можно использовать для увеличения оборотных средств предприятия, так необходимых для развития производства;

· Появляется возможность автоматизировать процедуру учёта подотчётных сумм;

· Обеспечивается полный контроль расходов;

· В случае необходимости можно оперативно пополнять карту сотрудника, находящегося в командировке.

Для сотрудников предприятий:

· ежемесячное начисление процентов на сумму остатка средств на специальном банковском счете карты в соответствии с действующими тарифами;

· возможность в любое удобное время получать необходимую наличную сумму денежных средств в любом из банкоматов и ПВН города, так как они работают 24 часа в сутки, 7 дней в неделю, 365 дней в году;

· снятие наличных средств в электронных устройствах других банков;

· независимость получения зарплаты от времени её выдачи через кассу (возможность снятия зарплаты или необходимой её части в любое удобное для сотрудника время, при сменном или разъездном режиме работы, при частых командировках);

· возможность безналичной оплаты товаров и услуг без дополнительных комиссий;

· сохранность денежных средств, находящихся на счете в надежном банке;

· безопасность использования карт - в случае утери или кражи карты денежные средства на карточном счете сохраняются, поскольку только Держателю карты известен код доступа к его карточному счету. Банк по заявлению ее владельца заблокирует утерянную карту и выпустит новую.

Таким образом, участие в проекте использования пластиковых карт является выгодным для всех участников и позволяет им эффективно использовать собственные финансовые и технологические ресурсы.

3.2 Помехи распространения пластиковых карт в России

В России масштабы использования платежных карт все еще заметно уступают среднестатистическим показателям по странам Европы. Ведь для российского пользователя банковская карта представляет собой скорее больше не платежный инструмент, а средство снятия наличных денег. По данным исследования КОМКОН доля карточных платежей в ежедневных расчетах населения более чем в 10 раз ниже, чем в американских супермаркетах, где они составляют 60%. Это объясняется рядом причин, которые и предопределили проблемы, существующие на рынке пластиковых карт в России.

Во-первых, данный сегмент рынка банковских услуг особенно сильно пострадал в результате финансового кризиса 17 августа 1998 года, однако сейчас ситуация меняется в лучшую сторону. Во-вторых, развитие телекоммуникационной инфраструктуры в России по сравнению с другими развитыми странами находится на низком уровне. В-третьих, пока не разработана полноценная государственная политика в отношении рынка пластиковых карт, которая предусматривала бы как законодательное регулирование всего комплекса отношений между участниками рынка, так и разработку программ поддержки отечественных инновационных решений в области расчетов пластиковыми карточками. И четвертой проблемой нужно выделить проблему безопасности. Тем не менее, сейчас во всем мире наблюдается тенденция перехода с магнитных карт на смарт-карты, что безусловно способствует повышению степени безопасности расчетов в целом.

Кроме того, специфика российского рынка состоит в том, что рынок развивается в основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов. Суть которых - обслуживание банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятия с использованием банковских пластиковых карт. Эта система очень широко распространена в регионах России и доля зарплатных карточек оставляет порядка 80 процентов всех выпушенных карт. Это во многом объясняет поведение держателей, которые после начисления заработной платы сразу же ее снимают в банкомате, отсюда и возникает высокий процент снятия наличных денежных средств.

Стимулом к увеличению доли использования пластиковых карт в России будет сочетание двух условий. Первое: механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств. Второе: пользование картами должно быть максимально доступным, минимальным по стоимости и выгодным клиенту.

Однако подобное удобство применения карточки может быть реализовано в полной мере лишь тогда, когда существует широкая сеть торговых и сервисных предприятий, которые принимают карточку в оплату за товары и услуги, необходимо повысить осведомленность населения в вопросах о возможностях и преимуществах использования данного вида денег.

Тем не менее, несмотря на наличие препятствий и трудностей, а также на довольно крупные начальные затраты, связанные с запуском и отработкой технологий их использования, российские банки всё активнее применяют пластиковые карты.

Многие считают, что будущее банковских услуг - за пластиковыми картами. Я полностью согласна с этим утверждением - несмотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами, усилились тенденции роста спроса на пластиковые карты, растет число кредитных организаций, работающих с международными платежными системами. В последние годы рынок пластиковых карт приобрел черты динамично развивающегося направления банковской деятельности в России.

Заключение

Быстрое распространение пластиковых карточек, их превращение в массовый инструмент расчетов, возможность и их помощью оплатить товары и услуги в различных предприятиях, получить наличные деньги и воспользоваться дополнительными преимуществами, обуславливает неуклонный рост их популярности среди широких групп населения и юридических лиц, служит наглядным свидетельством того, что эта форма расчетов по-своему выгодна всем участникам системы.

В мире существует огромное число пластиковых карт. В ходе их развития возникли разные виды, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками. Поэтому с момента появления пластиковые карты занимают все большую часть нашей действительности. Постоянно эволюционируя, развиваясь и совершенствуясь, они становятся все более защищенными от мошенничества, более дешевыми и гибкими в плане использования, подстраиваясь под данную среду клиентуры. Каждая имеет свою историю, назначение, особенности, качества и недостатки.

Участие в проекте использования пластиковых карт является выгодным для всех участников: для банка, для организаций и для физических лиц, и позволяет им эффективно использовать собственные финансовые и технологические ресурсы и все преимущества данного вида денег. Их на порядок больше, чем отрицательных сторон. Однако удобство применения карточки может быть реализовано в полной мере лишь тогда, когда существует широкая сеть торговых и сервисных предприятий, которые принимают карточку в оплату за товары и услуги. К тому же необходимо усовершенствовать российское законодательство в отношении физических и юридических лиц, использующих пластик, повысить осведомленность населения в вопросах о возможностях и преимуществах использования данного вида денег.

В России масштабы использования платежных карт все еще заметно уступают среднестатистическим показателям по странам Европы. Ведь для российского пользователя банковская карта представляет собой скорее больше не платежный инструмент, а средство снятия наличных денег, финансовый кризис нанес урон предложению банковских услуг, развитие телекоммуникационной инфраструктуры в России находится на низком уровне, пока нет гибкой законодательной базы рынка пластиковых карт. Кроме того, специфика российского рынка состоит в том, что рынок развивается в основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов.

Стимулом к увеличению доли использования пластиковых карт в России будет сочетание двух условий. Первое: механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств. Второе: пользование картами должно быть максимально доступным, минимальным по стоимости и выгодным клиенту.

Многие считают, что будущее банковских услуг - за пластиковыми картами. Я полностью согласна с этим утверждением - несмотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами, усилились тенденции роста спроса на пластиковые карты, растет число кредитных организаций, работающих с международными платежными системами. В последние годы рынок пластиковых карт приобрел черты динамично развивающегося направления банковской деятельности в России.

Список литературы

1. Витвицкая Т.В. Электронные деньги в России /Экономика и жизнь, №10, 2004 г.

2. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М: Консалтбанкир, 2007 г.

3. Андреев А.А., Морозов А.Г., Равкин Д.А. “Пластиковые карточки в России”- Изд.” Банкцентр”, Москва, 2003 г.

4. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Е.Ф.Жуков, -М.:Юнити, 2002 г.

5. Банковское дело: Учебник - 2-е изд.,перераб. и доп./Под ред.О.И. Лаврушина.- М.:Финансы и статистика, 2008 г.

Размещено на http://www.allbest.ru/