Оценка хозяйственного риска на предприятии
Прием активного действия при характеристике рискованной деятельности. Историческое моделирование - прием выявления связей и соотношений между различными переменными. Составление карты рисков и способы управления ими при производстве сахарной свеклы.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.11.2010 |
| Размер файла | 36,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
Введение
1. Прием активного действия при характеристике рискованной деятельности
2. Историческое моделирование - прием выявления связей и соотношений между различными переменными
Заключение
Задача
Литература
Введение
Актуальность темы данной работы определяется процессами, происходящими в экономике. В подобной ситуации стремление экономического субъекта стабильно и успешно развиваться сталкивается с только формирующимся аппаратом управления деятельностью субъекта.
Риск присущ любой форме человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений. Исторический опыт показывает, что риск недополучения намеченных результатов особенно проявляется при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота.
На Западе, даже в относительно стабильных экономических условиях, субъекты хозяйствования уделяют пристальное внимание вопросам управления рисками. В то же время, в экономике Республики Беларусь, где факторы экономической нестабильности и без того усложняют эффективное управление предприятиями, проблемам анализа и управления комплексом рисков, возникающих в процессе их экономической деятельности, уделяется явно недостаточное внимание.
До недавнего времени подобный подход доминировал не только на предприятиях реального сектора экономики, но и в финансово-кредитных организациях. Пристальное внимание вопросу управления рисками стало уделяться только после финансового кризиса, который отчетливо обозначил всю остроту данной проблемы.
Понятие «риск» известно с давних времен. В отечественной экономике исследование вопросов теории риска было в определенной степени востребовано лишь до конца 20-х годов 20 века. В дальнейшем усиливалась роль командно-административных методов управления. Все это в соединении с устранением рыночной мотивации экономики привело к отрицанию проблемы хозяйственного и социального риска. Отдельные же разработки по вопросам производственных, хозяйственных рисков не могли претендовать на право считаться научным направлением.
Организации монетарного сектора экономики с его динамичной конъюнктурой, со спецификой работы с высоколиквидными активами, с высокой степенью окупаемости и краткосрочностью проектов быстро смогли накопить достаточно ресурсов для инвестиций в разработку риск-менеджмента для своего сектора экономики. Все это позволило им в кратчайшие сроки внедрить некоторые базовые принципы минимизации рисков, а так же получить обоснованности и выгоды от принятых решений.
В реальном же секторе экономики длительные сроки реализации проектов, недостаточный объем инвестиций, низкая оборачиваемость и окупаемость средств, относительно низкий уровень экономической грамотности административно-управленческого персонала препятствуют объективной оценке преимуществ концепции снижения рисков в деятельности предприятия. В свою очередь, это ведет к неэффективному управлению финансовыми потоками, отсутствию прогнозирования результатов финансово-хозяйственной деятельности, ошибочному стратегическому планированию развития предприятия.
1. Прием активного действия при характеристике рискованной деятельности
историческое моделирование карта риск
Успех управления рисками зависит от инструментария, которым располагает риск-менеджер в конкретной экономической, юридической и организационной среде. В самом общем виде средства реагирования на риск могут делиться на четыре класса: а) воздействия на источник риска ("атакующие" меры); 2) воздействия на внешнюю среду организации ("экологические" меры); в) воздействия на саму организацию - объект (субъект), экспонированную на риск ("адаптация"), г) комбинированные воздействия на источник, среду и организацию. Далее эти воздействия можно систематически детализировать по элементам, из которых состоят источник, среда и организация.
Эмпирически арсенал риск-менеджера может быть представлен следующим перечнем:
1) предотвращение риска;
2) уклонение от риска;
3) охрана и физическая защита ценностей;
4) воздействие на источник риска;
5) сокращение времени нахождения в опасных зонах;
6) сознательное и неосознанное принятие риска;
7) дублирование операций, объектов или ресурсов;
8) сокращение опасного поведения;
9) сокращение величины потенциальных потерь;
10) сокращение величины фактических потерь;
11) мониторинг информации;
12) технический мониторинг ситуации;
13) распределение риска по разным агентам;
14) разукрупнение или укрупнение риска;
15) распределение экспозиций в пространстве;
16) разнос экспозиций во времени;
17) изоляция опасных синергетичных факторов друг от друга;
18) страховой перенос риска;
19) нестраховой перенос риска;
20) гарантирование;
21) сокращение вероятности наступления нежелательных событий;
22) сокращение длительности экспозиции;
23) диверсификация активов;
24) балансирование активов и обязательств;
25) финансовые инструменты хеджирования рисков;
26) финансовая инженерия;
27) инновации;
28) "игры" слабых (камикадзе, шахидизм, блеф и т. п.);
29) дезинформация;
30) маскировка;
31) развитие сети особых отношений внутри и вне организации;
32) харизматическое управление;
33) моральные органичения;
34) имитация желательного;
35) процедурные конфигурации;
36) гибкие технологии;
37) социально-психологические меры;
38) развитие корпоративной и общенациональной культуры.
Стандартизированная и полная классификация инструментария управления рисками еще не разработана, и приведенный список не полон. Риск чрезвычайно многообразен и все время развивается вместе с развитием общества, технологии и экономики. Каждый аспект риска может дать целый набор средств манипулирования рисковой позицией фирмы. Риски многообразны. Особенно это касается рисков, которые сознательно создаются людьми. Фантазия террористов, к примеру, очень богата. Соответствующей богатой фантазией должен обладать и риск-менеджер.
Рассмотрим каждый из перечисленных инструментов подробнее.
Предотвращение рисков состоит в заблаговременном изучении каждого конкретного вида риска и принятии мер к тому, чтобы предотвратить развитие событий, ведущих к реализации угрозы и возникновению потерь. Пример: комплекс противопожарных мероприятий.
Уклонение от риска состоит в том, чтобы не "посещать" зоны или не заниматься деятельностью, где данный вид риска действует в таких масштабах, с которыми данная коммерческая организация не способна эффективно справляться. Примером может быть поведение американских коммерческих банков, отказывающихся от операций на вторичном рынке закладных, передавая выпуск дериватов на основе закладных специальным финансовым организациям, которые секьюритизируют большие пакеты закладных и выпускают на этой основе различные финансовые инструменты, поведение которых существенно отличается от поведения кредитов, выдаваемых под недвижимость.
Охрана и физическая защита ценностей - это специфическая профессиональная сфера. Службы физической безопасности имеются во многих организациях, располагающих значительными ценностями. Существует и специальная литература.
Воздействие на источник риска заключается в попытках изменить поведение источника риска так, чтобы угроза, исходящая от него, для данной коммерческой организации стала меньше. Если поставщик сырья работает ненадежно или неточно, то выяснение причин этого и своевременная помощь поставщику может снизить и наши собственные риски.
Сокращение времени нахождения в опасных зонах может достигаться, к примеру, изменением маршрутов и технологий, установлением ограничений, контролем доступа, ускорением сделок и т. п.
Сознательное и/или неосознанное принятие риска - это непринятие мер по защите от него. Многие регулярные мелкие риски фирмы сознательно принимают на себя, периодически списывая потери как издержки производства. Такая политика возможна только в отношении несокрушительных рисков или рисков, защита от которых может обойтись дороже вполне предсказуемых потерь. Под такие риски в бюджеты закладываются нормальные резервы на потери.
Дублирование участков и элементов коммерческой организации, находящихся под риском, повышает их надежность. Этот инструмент настолько широко применяется, что не требует особых пояснений.
Сокращение опасного поведения как инструмент управления рисками состоит в ограждении опасных зон, установлении взаимного контроля за поведением сотрудников, дополнительном обучении и инструктировании персонала, установлении штрафов и повышенных ставок страхования для лиц и подразделений, повторно допускающих аварии, перерасходы и прочие потери.
Сокращение величины потенциальных потерь состоит в том, чтобы устанавливать абсолютные лимиты на активы под риском, стремясь постепенно сокращать эти лимиты до минимально достаточных для бесперебойной эффективной работы. В коммерческих банках принята практика установления лимитов па финансовые фонды, в пределах которых имеет право оперировать каждый сотрудник или подразделение. Система согласований и разрешений в процессе принятия решений, в частностии, направлена на то, чтобы каждый профессионал оценил риск со своей точки зрения и сообразно с лимитами финансовой ответственности.
Сокращение величины фактических потерь - это подготовка к деятельности в случаях, когда опасность уже материализовалась. Потери происходят не одномоментно, а нарастают некоторый период времени. Если коммерческая организация правильно реагирует на первые симптомы развития нежелательного процесса, влекущего за собой потери, то эти потери будут меньше, чем в случае задержек или неправильных действий. Идеология ситуационного управления, штатных и нештатных схем управления вполне пригодна для разработки правил поведения в неблагоприятных ситуациях.
Мониторинг информации состоит в проектировании и формировании необходимых потоков информации, наблюдении за фактическими потоками информации и управлении этими потоками. К этой категории инструментов относятся такие средства, как кодирование, ограничение доступа, дезинформация, промышленный шпионаж. Технический мониторинг ситуации - это быстро развивающаяся сфера. Она состоит в установке различных технических устройств наблюдения, сигнализации, прослушивании.
Распределение риска по разным агентам - это процедурное разбиение опасной работы по разным исполнителям, каждый из которых имеет свои рисковые характеристики. В результате некоторые из этих агентов смогут уклониться от своей доли риска, а потери сократятся.
Разукрупнение или укрупнение риска: например, сокращение количества запасов опасных материалов, хранящихся на складе организации. Уменьшение суммы одномоментной величины перевода большой суммы на серию переводов малыми суммами снижает однократную величину риска.
Распределение экспозиций в пространстве: взрыв на складе горюче-смазочных материалов может привести к пожару в цехе, где начиняют гранаты взрывчаткой, если они расположены рядом. Для избежания цепных реакций потерь целесообразно просто разносить особо опасные участки так далеко друг от друга, как это возможно.
Разнос экспозиций во времени понятен: не следует совмещать несколько опасных мероприятий в одно и то же время. Иначе совокупность нескольких несокрушительных опасностей может превысить финансовую критическую массу допустимых потерь и уничтожить коммерческую организацию.
Изоляция опасных синергетичностью факторов друг от друга является продолжением двух предыдущих способов. Дело в том, что некоторые события, происходящие одновременно, имеют свойство усиливать друг друга. К примеру, снижение репутации может привести к снижению доходов и ухудшению сервиса, что в свою очередь еще больше ухудшит репутацию.
Страховой трансферт риска состоит в том, что риск возмездно переносится на профессионального контрагента-страховщика, с которым заключается договор страхования.
Нестраховой трансферт риска отличается от страхового тем, что риски по сделке на себя принимает не профессиональный страховщик, а один из партнеров. Условия переноса риска определяются оговорками к коммерческому контракту.
Гарантирование можно рассматривать как один из видов нестрахового трансферта рисков с той лишь разницей, что при гарантировании определенного контракта заключается особый договор о гарантиях, а в основной контракт трансфертная оговорка не включается. Некоторая третья сторона гарантирует полностью или частично добросовестность одной из сторон контракта.
Сокращение вероятности наступления нежелательных событий уменьшает не величину возможных потерь, а их среднее значение на период времени, так как сокращается их частота. Это важно, так как позволяет организации сократить соответствующие резервы и перевести средства в более производительные активы. Сокращение длительности экспозиции может состоять и в сокращении времени нахождения в зоне действия риска, и в сокращении времени актуальности риска. Иначе говоря, это уменьшение времени эффективного взаимодействия с риском.
Диверсификация активов - это размещение ценностей фирмы в формах, имеющих разную динамику. Это реализация народной мудрости о том, что нельзя складывать все яйца в одну корзину. Диверсификация не избавляет от возможности потерь. Она уменьшает вероятность потерять все сразу. Теории диверсификации активов посвящено много книг по финансовой тематике. Но механизм диверсификации - это не только финансовый прием. Диверсификация - это общий прием бизнеса.
Балансирование активов и обязательств - это наблюдение за параметрами левой и правой сторон баланса фирмы и приведение их в наименее рискованное соотношение. Дело здесь в том, что нарушение временной динамики этого соотношения, ликвидности, длительности и т. п. может привести фирму к финансовой неустойчивости и техническому банкротству. Наиболее развитая форма этого инструмента управления рисками - комитеты по активам и обязательствам, которые имеются во многих коммерческих банках.
Покупка финансовых инструментов хеджирования рисков состоит в операциях с ценными бумагами, которые растут или падают в цене в противоположных направлениях. Это отдельный и весьма специфический вопрос, хотя значение и возможности его возрастают по мере развития фондового рынка. В странах с развитой рыночной экономикой и, соответственно, развитым рынком ценных бумаг многообразные способы хеджирования имеют чрезвычайно важное значение.Финансовая инженерия - “источник финансовых нововведений тех изобретений, которые дают возможность участникам финансового рынка эффективнее реагировать на перемены... приспосабливая для этих целей уже существующие или разрабатываемые новые финансовые инструменты и операционные схемы”. Этот метод управления рисками в последние два десятилетия активно развивается и теоретически, и практически. Можно предполагать, что в условиях трансформирующейся экономики, когда законы недостаточно развиты, традиции не работают, финансовая инфраструктура развита недостаточно и т. п., финансовая инженерия могла бы принести существенные результаты. Проблема, однако, в том, что для этого требуются финансисты наивысшей квалификации, которых не хватает. Эта нехватка должна устраняться всеми средствами как часть государственно важной задачи развития финансовой инфраструктуры.
Инновации - это беспрецедентные новые инструменты защиты от риска. Они появляются как акт творчества. Это редкая вещь, но в условиях бурных перемен чрезвычайно важная. Бывают чистые "пионерские", беспрецедентные, не имеющие аналогов инновации, и бывают "инновации" - инновации в кавычках. "Инновации" часто являются заимствованиями инструментов из зарубежной практики. Особенно много возможностей для заимствования в настоящее время из мировой финансовой практики.
Игры слабых - блеф, макиавеллизм, шантаж, коалиции и т. п. Слабый конкурент в современном мире - это понятие весьма относительное. Современные технологии информации и оружия делают даже бедных и слабых весьма опасными. В новом мире сильным и богатым нужно помнить, что отчаянность "слабых" - это результат неразумной деятельности сильных. Современные технологии, по-видимому, усиливают сильных в меньшей степени, чем слабых. Как говорят американцы: "Бог создал людей разного роста, а господин Кольт всех подровнял".
Дезинформация как средство защиты от рисков может состоять в том, чтобы сознательно и целенаправленно лгать людям, от которых зависит успех фирмы, с целью добиться такого поведения этих людей, которое выгодно фирме. Моральная сторона дела здесь ни при чем, так как речь идет о конкурентных отношениях. Вообще, лгать противнику с целью защиты своей группы ни в одной моральной системе не является грехом.
Маскировка состоит в том, чтобы снизить заметность для источника опасности или конкурента своих объектов или поведения. Она состоит в сознательном прикрытии своих объектов или деятельности другими объектами или деятельностью. Моральные органичения могут быть серьезной защитой от человеческого аспекта рисков. Люди с их понятиями о том, что такое хорошо и что такое плохо, могут защитить организацию от того, что плохо, потому только, что это плохо.
Имитация желательного, например, демонстрация оптимизма с целью снизить рисковые ожидания. В любом управлении огромную роль играет энтузиазм руководителя, лидера. Чем легче кажется цель, тем ее легче достигнуть коллективными усилиями оптимистов, и наоборот. Отсюда следует, что чем более спокойной жизни вы хотите, тем спокойнее себя надо вести под риском. Риск-менеджмент на стратегическом уровне должен заражать сотрудников верой в победу и в безопасность фирмы, вырабатывая рекомендации о том, как руководителям следует себя вести в разных, и особенно в опасных ситуациях.
Процедурные конфигурации - это различные правила передачи ответственности за различные этапы работы, включение в технологические и должностные инструкции. Гибкие технологии позволяют быстро перенастроить производство на новые параметры продукции при изменении рыночных обстоятельств. Такое свойство технологий необходимо многим отраслям производства, которые подвержены быстрым изменениям спроса или моды. Современные тенденции развития и взаимопроникновения рынков, а также рост амплитуды и чистоты колебаний спроса, глобализация и усиление конкуренции все больше требуют от производителей способностей к острому маневрированию своей продукцией.
Социально-психологические меры - это группа инструментов воздействия на людскую компоненту рисков - воспитание чувствительности к риску, тренинг способности работать в условиях стресса, психологическое тестирование при найме на работу и т. п. Это большое семейство способов воздействовать на рисковую позицию организации. Развитие корпоративной национальной культуры - это медленный, но, возможно, самый комплексный и надежный способ обеспечить не только выживание, но и процветание фирмы и даже страны в целом. Однако это и трудный, и медленный способ.
2. Историческое моделирование - прием выявления связей и соотношений между различными переменными
При знакомстве с методами анализа прошлой и текущей производственной деятельности, конструируется модель, дающая наглядную картину функционирования системы в прошлом. Управляющий может использовать такую модель для прогноза ожидаемой реакции системы на определенные будущие изменения. Некоторые из этих изменений могут являться следствием внешних факторов, другие - результатом принятия управленческих решений. Данная модель может точно определить показатели и дать достоверный прогноз поведения системы в будущем в заданных условиях.
Для этой цели могут быть использованы три следующих метода оценки чувствительности эффективности: прямой анализ чувствительности, детерминированный анализ конкретной ситуации и моделирование риска. Следует отметить, что они не являются взаимоисключающими инструментами анализа, каждый имеет свои преимущества, причем часто возникают ситуации, когда необходимо использовать все три метода.
Анализ чувствительности.
Модель ВПИ/ВПС, связывающая эффективность с различными внешними и внутренними факторами, включает многие переменные величины и их взаимосвязи, безусловно, не все они одинаково значимы. Целью анализа чувствительности является установление степени, в которой данное приращение изменения каждой переменной влияет на показатели эффективности и на всю систему в целом.
Чтобы проделать анализ чувствительности, необходимо ввести пессимистические, наиболее вероятные и оптимистические оценки для каждого элемента, варьировать который управляющий стремиться в прогнозируемом периоде. При этом можно прогнозировать любое сочетание объемов и цен продукции и ресурсов. Таким образом можно составить таблицу чувствительности.
В некоторых случаях результат может быть малоощутимым, в других - значительным. Целью построения таблицы является определение наиболее значимых величин в модели производственной деятельности. В таблице содержаться основные факторы и их соотношения, однако это не значит, что таблица является всеобъемлющей и неизменной, напротив, для решения конкретных задач необходимы разумные модификации.
Некоторые исследователи полагают, что прирост изменений относительно мал и что сокращение приращения любого из перечисленных слева факторов приведет к изменениям соотношений (в верхней части таблицы) того же порядка, но с противоположным знаком. Это предположение подразумевает обратимость, а именно: утверждение, что прирост и сокращение имеют те же самые абсолютные результаты (но с противоположным знаком) и не зависят от предшествующих изменений. Такое утверждение обычно соответствует практическим целям, особенно когда изменения незначительны.
Следует подчеркнуть, что таблица чувствительности прироста строится только для определенного текущего уровня функционирования предприятия. Таблица чувствительности отражает концепцию предельных издержек и содержит предельные значения величин. Так, если происходит десятипроцентное увеличение какого-либо параметра, значение величин в ней необязательно также увеличивается десятикратно. Значения переменных не дают таких изменений прироста, которые могли бы произойти, если бы характер производства и значения основных переменных существенно отличались от тех, которые были предложены при построении таблицы. Эта таблица является действенным инструментом управленческого контроля и в общих чертах выявляет наиболее важные компоненты модели любой создавшейся ситуации, хотя она построена на этих серьезных ограничениях
Особенностью модели ВПИ/ВПС является имитационная компьютерная программа, позволяющая осуществлять анализ чувствительности прогнозируемых данных. По сути дела в данном случае пользователь моделирует ситуацию «что-если». Пользователь имеет возможность сравнивать прогнозируемый период с базовым с помощью графиков и таблиц.
Детерминированная оценка.
Предполагается, что изменение прироста каждого фактора происходит независимо от других факторов. Однако необходимо изучить возможные результаты различных изменений, происходящих одновременно: например увеличение на 10% средней заработной платы, на 5% - издержек на материалы и на 1% - продажной цены единицы продукции. Из-за сложной взаимосвязи многих введенных в данную модель факторов результаты нельзя напрямую суммировать (общий результат 1%-ного увеличения издержек на материалы и 1%-ного увеличения выпуска продукции не всегда равнозначен сумме двух отдельных результатов). Поэтому необходим специальный анализ, позволяющий выявить влияние одновременных изменений на различные компоненты модели. Подобная система допущений представляет собой некоторый сценарий, который и лежит в основе метода детерминированной оценки.
Следует отметить, что таблица чувствительности прироста - это особый случай применения метода детерминированной оценки, а каждая строчка в таблице представляет собой результат одной из таких оценок.
С помощью метода детерминированных оценок рассчитывают влияние различных комбинированных приращений на различные индексы натуральных измерителей затрат и выпуска, удельных издержек и их структуры.
Одним из видов метода детерминированных оценок является корреляционно-регрессионный анализ. Его суть состоит в установлении наличия (отсутствия) зависимости между определенным числом переменных, определения характера и тесноты этой связи на основе данных предыдущих периодов, а так же в моделировании на основе этих данных состояния систем в будущих периодах. Траектория времени при использовании регрессионного анализа не учитывается. Реальное размещение данных прошлых лет по годам в порядке хронологии значения не имеет. Главная цель - определить, как тесно связаны между собой переменные Х1…Хn. Данный метод сложен к использованию из-за несопоставимых данных за 15-20 предыдущих лет, отсутствия необходимого количества данных и т.д. Точность метода зависит от числа наблюдений.
Если рассчитанный общий коэффициент корреляции меньше 0,5, то гипотеза о связи данных переменных отвергается. В противном случае исследуется матрица частных коэффициентов корреляции.
Таким образом, различные сценарии могут быть исследованы с помощью серии детерминированных оценок, позволяющих глубже вникнуть в работу контролируемой системы. Зная о возможных последствиях изменений в различных параметрах, можно быстрее и точнее предвидеть результаты и принять правильное решение.
Детали методики моделирования риска и различных выборочных методов, которые могут быть использованы для ряда предварительных подсчетов, разработаны Эйлоном и Фоукесом.
Метод моделирования риска на основе конкретных данных позволяет установить приблизительные коэффициенты корреляции для различных переменных.
Метод выборочного контроля гарантирует, что такие взаимосвязи рассчитаны с помощью серий выборочных данных в используемой модели. Там, где нет необходимости поддерживать определенные взаимосвязи переменных, применяют независимую выборку, а именно: значение каждой переменной выбирается из своего собственного распределения, без учета значений других переменных.
Для каждого расчетного среднего значения, рассчитывается стандартное отклонение д от результатов, полученных моделированием риска. Почти 99% результатов внутри диапазона будут отклоняться от средней в пределах +3д.
Анализ, проведенный в данной работе, показывает, как модель производительности факторов производства наряду с таблицами чувствительности, детерминированными оценками и моделированием риска обеспечивает управляющего эффективными инструментами прогнозирования вероятных результатов.
Заключение
Проведенный анализ позволяет сделать следующие выводы:
Риск - это неопределенность в отношении возможных потерь на пути к цели. Любое вложение денег в бизнес с целью получить доход вовлекает в рассмотрение вопрос о соотношении риска и потенциального дохода. Соотношение риска и дохода должно быть достаточно привлекательным для инвестора. Чем выше рискованность вложения, тем больше должен быть доход, как результат успеха этого проекта. И чем надежнее вложение, чем больше гарантий его успешности, тем ниже его потенциальная доходность.
И отдельные личности, и организации добиваются своих целей в обстановке риска. Ничто не гарантировано в этом мире (кроме налогов и смерти - так шутят финансисты).
Словари определяют риск как возможность того, что случится нечто нежелательное: увечье, повреждение, утрата, смерть и т.п. Экономист может добавить: отклонение фактического результата от запланированного. Статистики уточнят: вероятность определенного нежелательного события. Детальный список рисков данной фирмы - это дело конкретное, и только конкретное исследование может привести к созданию такого списка.
Какое бы определение мы ни приняли, риск включает в себя, по крайней мере, три элемента:
1) неопределенность события;
2) потери;
3) небезразличность.
Хозяйственная практика выработала систему мер, направленных на уменьшение риска до минимально возможного уровня, которые могут иметь самую различную форму и содержание. Наиболее часто при этом применяются следующие группы методов: технические, правовые, организационно-экономические.
Технические методы основаны на внедрении различных технических средств, например, систем противопожарного контроля, банковских электронных расчетов, охранной сигнализации и т.п.
К группе правовых методов относятся страхование, залог, неустойка (штраф, пеня), поручительство (гарантия), задаток.
Организационно-экономические методы включают комплекс распорядительных мер, направленных на предотвращение потерь от риска в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, а также на их компенсацию в случае возникновения потерь. Они, как правило, реализуются с помощью различных управленческих регламентов. Сюда можно отнести, например, запрет на курение в огнеопасных местах, систему поглощения риска, то есть признание ущерба в случае невозможности использования иных способов минимизации риска или в случае малой вероятности опасного события и т.п.
Задача
Составить карты рисков и предложить способы управления ими при производстве сахарной свеклы.
Рассмотрим источники рисков при производстве сахарной свеклы (таблица 1).
Таблица 1. Карта рисков при производстве сахарной свеклы
|
Характеристика риска |
Веса Wi |
|
|
Нежелательные изменения качества и количества факторов производства (снижение качества посевного материала, удобрений, неудовлетворительный уровень качества техники, несвоевременная поставка горюче-смазочных материалов и прочие) |
1/7 |
|
|
Условия реализации произведенной продукции (ухудшение соотношения спроса и предложения и связанное с этим неблагоприятное изменение рыночных цен, усиление конкурентной борьбы, повышение тарифов на транспортировку или затрат на хранение продукции) |
1/7 |
|
|
Изменения денежно-кредитной политики (дефицит бюджета, изменение курса национальной валюты, темпы инфляции, повышение ставок рефинансирования НБ и процентов по кредитам коммерческих банков, колебания курсов государственных и корпоративных ценных бумаг и др.) |
1/7 |
|
|
Изменение экономической политики в применении методов протекционизма или, наоборот, большей либерализации экономики, ослабления или ужесточения налогового бремени, регулирования экспорта и импорта и т.п. |
1/7 |
|
|
Погодные риски |
1/7 |
|
|
Биологическая природа используемых в сельском хозяйстве производственных ресурсов и получаемой продукции |
1/7 |
|
|
Территориальная протяженность (рассредоточенность) производства (осложняет технологический контроль), а несвоевременное или некачественное проведение работ становится дополнительным источником риска |
1/7 |
Основные факторы и пути повышения эффективности производства сахарной свеклы, и сахара в республике:
внедрение передовых технологий и методов производства свеклы и сахара;
оптимизация существующих и создание компактных сырьевых зон сахарных заводов;
повышение урожайности сахарной свеклы;
выведение районированных семян суперэлиты урожайно-сахаристого направления, а также использование перспективного импортного семенного материала;
улучшение использования земель, развитие химизации и мелиорации;
комплексная механизация и автоматизация производственных процессов;
рациональное использование производственных фондов, а также своевременная их модернизация;
рациональное использование трудовых ресурсов и усиление мотивации труда;
сокращение издержек производства и совершенствование их структуры;
установление экономически обоснованных закупочных цен на свеклу и сахар;
повышение качества продукции, расширение видов надбавок за качественные показатели сырья при приемке, соответствие продукции экологическим стандартам;
организация служб маркетинга, повышение роли расфасовки и упаковки готовой продукции;
совершенствование взаимоотношений между производителями и переработчиками сырья;
оптимальное сочетание государственного и рыночного методов регулирования;
углубление специализации и концентрации производства, использование современных форм организации производства (аренда, акционирование, кооперирование, создание агропромышленных финансовых групп).
С целью дальнейшего повышения эффективности производства сахарной свеклы и белого сахара необходимы дальнейшие научные исследования по следующим основным направлениям: выведение районированных семян суперэлиты урожайно-сахаристого направления; создание компактных сырьевых зон сахарных предприятий; усиление мотивации труда; повышение качества продукции; соответствие продукции экологическим стандартам; совершенствование взаимоотношений между производителями и переработчиками сырья; углубление специализации и концентрации производства; использование современных форм организации производства (аренда, акционирование, кооперирование), а также создание агропромышленных финансовых групп и др.
Исследования ученых показывают, что с точки зрения продовольственной безопасности проблему сахара в республике необходимо решать на основе собственного производства и дальнейшего развития свеклосахарного подкомплекса и национального рынка сахара. Однако обеспечение сахаром в соответствии с потребностью (350 тыс. т в год) за счет производства из собственного сырья в ближайшей перспективе маловероятно и скорее может относиться к стратегической цели, нежели к практической задаче. В ближайшей и среднесрочной перспективе необходимо добиться обеспеченности свекловичным сахаром на 60 - 80 %.
Таблица 2. Расчет вероятности успешного функционирования предприятия
|
Вид события (проблемы) |
Отрицательные последствия |
Оценка, % |
|
|
I. Финансово-экономические проблемы |
|||
|
1. Изменение конъюнктуры рынка и отсутствие реальной ее оценки (управляемый риск; проведение маркетинговых исследований, формирование сети оптовых рынков, ориентация на внешний рынок) |
Снижение экономической самостоятельности предприятий |
55 |
|
|
2. Снижение предложения сырья в результате постоянного сокращения объемов его производства (управляемый риск; ликвидация посреднических структур) |
Падение продаж и снижение цен |
50 |
|
|
3. Отсутствие финансовой устойчивости у потребителей на внутреннем рынке (неуправляемый риск) |
Падение продаж и снижение цен |
25 |
|
|
4. Рост налогов (неуправляемый риск) |
Снижение прибыли предприятия |
50 |
|
|
5. Рост цен на сырье, материалы, энергоресурсы (неуправляемый риск) |
Снижение прибыли предприятия |
50 |
|
|
Итого по I разделу: |
230 |
||
|
Средний процент риска: |
46,0 |
||
|
II. Социальные проблемы |
|||
|
1. Недостаточный уровень зарплаты (управляемый риск; усиление мотивации труда, применение социальных льгот) |
Текучесть кадров, снижение производительности труда |
50 |
|
|
2. Недостаточный уровень квалификации кадров (управляемый риск; формировать годовой план профессионального обучения и повышения квалификации кадров) |
Снижение производительности труда |
25 |
|
|
Итого по II разделу: |
75 |
||
|
Средний процент риска: |
37,5 |
||
|
III. Технические проблемы |
|||
|
1. Неудовлетворительный уровень качества техники, старение техники (управляемый риск; увеличение расходов на ремонт старой техники) |
Реальная угроза снижения урожайности |
75 |
|
|
2. Снижение качества посевного материала, удобрений (управляемый риск; активное сотрудничество с НИИ сельского хозяйства по выведению новых сортов сахарной свеклы) |
Снижение урожайности |
50 |
|
|
3. Несвоевременная поставка горюче-смазочных материалов (управляемый риск; своевременная подготовка к сезону уборки урожая) |
Несвоевременная уборка урожая и как следствие снижения урожайности |
10 |
|
|
Итого по III разделу: |
135 |
||
|
Средний процент риска: |
45,0 |
||
|
IV. Экологические проблемы |
|||
|
1. Выбросы в атмосферу и сброс в воду (управляемый риск; заменить устаревшие очистные сооружения на новые, увеличить расходы на ремонт очистных сооружений) |
Затраты на очистные сооружения |
25 |
|
|
2. Близость населенного пункта (неуправляемый риск) |
Рост затрат на очистные сооружения |
100 |
|
|
3. Вредность производства (неуправляемый риск) |
Рост эксплуатационных затрат |
15 |
|
|
4. Складирование отходов (неуправляемый риск) |
Удорожание продукции |
15 |
|
|
Bтого по IV разделу: |
155 |
||
|
Средний процент риска: |
38,75 |
||
|
Всего: |
595 |
||
|
Средний процент риска по предприятию: |
41,8 |
Литература
1. Альгин А.П. Грани экономического риска. М. - 1997.
2. Аникеев И.М., Аникеева И.С. Основы финансового аудита. - Мн.: Белмаркет, 1995.
3. Антикризисное управление предприятием / В.П. Ельсуков, В.С. Каменков, Б.И. Конанов, А. И. Мирониченко. - Мн.: Аверсэв, 2003. - 574 с.
4. Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 192 с.
5. Боков В.В Предпринимательские риски и хеджирование в отечественной и зарубежной экономике. СПб. - 1999.
6. Гробовой П.Г., Петрова С.Н., Полтавцев С.И. Риски в современном бизнесе. М. - 1994.
7. Клейнер Г.Б., Тамбовцев В.Л., Качалов Р.М. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность. М. - 1997.
8. Половинкин П.Д. Риск в предпринимательской деятельности. М.- 1999.
9. Ральф Винс. Методы анализа рисков для трейдеров и портфельных менеджеров/ Пер. с англ.: Издательский дом «АЛЬПИНА», 2000г.
10. Риск-менеджмент: Учебник / В.Н. Вяткин, И.В. Вяткин, В.А. Гамза, Ю.Ю. Екатернославский, Дж. Дж. Хэмптон под ред. И. Юргенса. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2003.
11. Устенко О.Л. Теория экономического риска. К. - 1997.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Рентабельность и факторы повышения рентабельности производства сахарной свеклы. Динамика показателей обеспеченности производственными ресурсами. Показатели производительности труда при производстве сахарной свеклы. Уровень себестоимости продукции.
курсовая работа [62,8 K], добавлен 11.03.2014Теоретические и методологические основы повышения эффективности производства сахарной свеклы. Экономико-статистический анализ наличия и использования основных факторов производства. Способы определения резервов повышения урожайности сахарной свеклы.
курсовая работа [156,2 K], добавлен 11.05.2011Сущность хозяйственного риска. Классификация хозяйственных рисков. Факторы, влияющие на уровень хозяйственного риска. Анализ рисков КУП "Минская овощная фабрика", их разновидности и методы нейтрализации. Разработка предложений по управлению рисками.
курсовая работа [181,3 K], добавлен 28.08.2010Основные направления развития свекловодства в Республике Беларусь. Организационно-экономическая характеристика хозяйства СПК "Новая Припять". Пути повышения экономической эффективности производства сахарной свеклы на сельскохозяйственном предприятии.
курсовая работа [55,7 K], добавлен 11.04.2014Динамика валового сбора и урожайности сахарной свеклы за 6-9 лет на примере сельскохозяйственного предприятия "Большевик" Калачеевского района. Индексный анализ среднего валового сбора овощей. Построение экономико-математической модели урожайности свеклы.
курсовая работа [697,7 K], добавлен 12.12.2013Теоретические основы понятия, признаков и классификации рисков. Основные методы управления рисками. Анализ финансового состояния предприятия с учетом фактора риска. Выбор мероприятий по снижению рисков. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий.
курсовая работа [674,6 K], добавлен 23.12.2014Характеристика методов ограничения экономического риска. Особенности психологического восприятия риска. Обзор функций предпринимательского риска. Изучение аналитического метода, анализа целесообразности затрат при оценке рисков деятельности предприятий.
контрольная работа [70,3 K], добавлен 13.02.2010Анализ рядов динамики себестоимости и производственных затрат зерна (сахарной свеклы, подсолнечника) за ряд лет. Показатели урожая и урожайности, методика расчета. Группировка статистических показателей себестоимости, построение корреляционной модели.
курсовая работа [181,7 K], добавлен 30.05.2009Краткая характеристика деятельности ООО "Атлант". Классификация рисков, возникающих на предприятии, количественный и качественный анализ. Чистые строительные риски. Риск незавершения развития по проекту. Методы, используемые для минимизации риска.
курсовая работа [127,7 K], добавлен 24.12.2011Понятие и классификация рисков. Потери, имеющие место в предпринимательской деятельности, причины предпринимательского риска. Карта предпочтений между ожидаемой доходностью и рискованностью проекта. Механизм управлениями рисками и способы его снижения.
курсовая работа [265,7 K], добавлен 16.06.2011
