Инвестиционный проект организации придорожного кафе

Размещено на http://www.allbest.ru

БИЗНЕС-ПЛАН

Инвестиционный проект организации придорожного кафе

Содержание

Резюме

1. Характеристика организации и стратегия ее развития

1.1 Характеристика организации

1.2 Стратегия развития организации

2. Описание продукции, работ, услуг

3. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

3.1 Анализ рынков сбыта

3.2 Стратегия маркетинга

4. Производственный план

Программа производства и реализации продукции, работ, услуг

Материально-техническое обеспечение

Затраты на производство и реализацию продукции, работ, услуг

5. Организационный план

6. Инвестиционный план

7. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

8. Показатели эффективности проекта

9. Юридический план

Приложение 1. Инвестиционное предложение

Приложение 5

Таблица 5-1 Программа производства и реализации продукции, работ, услуг

Таблица 5-2 Расчет затрат на производство и реализацию продукции, работ, услуг

Таблица 5-3 Расчет потребности в чистом оборотном капитале

Таблица 5-4 Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту

Таблица 5-5 Расчет погашения долгосрочных кредитов и займов

Таблица 5-6 Расчет прибыли от реализации

Таблица 5-7 Расчет потока денежных средств по организации

Таблица 5-8 Проектно-балансовая ведомость по организации

Таблица 5-10 Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта

Приложение 6

Таблица 6-1 Календарный график реализации проекта

Резюме

Инициатор проекта: Частное торговое унитарное предприятие «Б».

Бизнес-план разработан для достижения 2 целей - эффективного управления и привлечения кредита на организацию объекта придорожного сервиса на существующей площадке отдыха на таком-то км, левая сторона автодороги М3 «Минск-Витебск».

Пункт придорожного сервиса представляет собой мини-кафе, строительство которого включено Управлением торговли и услуг Витебского облисполкома в план развития объектов общепита придорожного сервиса в Витебской области. По проекту кафе будет располагаться рядом с существующим газоном, эстакадой, автостоянкой и дорогой местного значения (Витебская область, … район, …сельсовет, деревня...). По трассе международного значения М3 (Минск--Витебск), около 300 километров, ежедневно проезжает более 3000 автомобилей и на данном участке дороги отсутствуют пункты питания, поэтому организация придорожного сервиса в данном месте является востребованной.

Бизнес-план предусматривает общий объем инвестиционных затрат в размере 295,3 млн.руб. в течение проекта. В качестве источников финансирования проекта определены: собственные средства в размере 175,3 млн.руб. и кредит банка в размере 120 млн.руб. Собственные средства - за счет вложений учредителя.

Ниже представлена таблица сводных показателей по проекту.

Таблица 1

Наименование	Итог	Норма	Вывод
Чистый дисконтированный доход	66,4	>0	норма
Индекс рентабельности	1,65	>1	норма
Внутренняя норма доходности, %	17,7%	>Стреф	норма
Динамический срок окупаемости проекта	4,1	до 5 лет	норма
Уровень безубыточности	21,2	ниже 60	норма
Рентабельность продукции, %	13,3	>13	норма
коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами	0,06	<0,85	норма
коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	0,8	>0,2	норма
коэффициент текущей ликвидности	4,7	>1,3	норма

Проект имеет высокие показатели эффективности. По ходу реализации проекта накопительный остаток денежных средств в каждом периоде остается положительным, что говорит о финансовой осуществимости проекта. Реализация проекта позволит обеспечить качественный отдых водителей автомобилей, хорошее питание в кафе. Расчеты и обоснования, приведенные в данном бизнес-плане, свидетельствуют о возможности реализации этого проекта.

Государственным приоритетам соответствуют основные задачи проекта:

· развитие придорожного сервиса,

· рост транзитного транспортного потока,

· расширение объемов и качества услуг,

· рост поступления налогов в бюджет,

· привлечение инвестиций и туристов,

· создание 6 новых рабочих мест,

· улучшение условий труда водителей- дальнобойщиков и жителей поселка,

· социальная значимость для потребителей благодаря невысоким ценам.

1. Характеристика организации и стратегия ее развития

1.1 Характеристика организации

Частное торговое унитарное предприятие «Б» создано в соответствии с Положением о порядке создания индивидуальным предпринимателем частного унитарного предприятия и его деятельности, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь №… от … г. Зарегистрировано в качестве юридического лица решением Витебского облисполкома №… от … года в ЕГР юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № ...

Учредителем предприятия является гражданин Н.

Юридический адрес предприятия: Витебская область, городской поселок Б., ул. В., дом… Уставный фонд предприятия сформирован в виде неденежного вклада Учредителя в размере 2 500 000 (два миллиона пятьсот тысяч) белорусских рублей.

1.2 Стратегия развития предприятия

Стратегия развития предприятия «Б» состоит в организации придорожного кафе. С этой целью в 2004 году по заказу индивидуального предпринимателя Н. был разработан проект строительства кафе. Разработчиком проекта выступало проектное предприятие «К…». Данный проект согласован с организациями в соответствии с законодательством.

Для строительства кафе предприятию «Б» выделены земельные участки площадью 0,0566 га в аренду на 15 лет для строительства кафе (решение …….. ОИК №….. от …………. 2008 года). Площадь земельного участка под строительство кафе - 0,0530 га, прогалина на землях ГЛХУ «Б…лесхоз» и под строительство линии ВЛ 0,4 кВ - 0,0036 га. 28.07.2008г. был заключен договор аренды земельного участка, по которому … райисполком передал в срочное возмездное владение и пользование земельные участки общей площадью 0,059 га для строительства объекта «Кафе при существующей площадке отдыха на таком-то км (лево) автодороги М-3 «Минск-Витебск». По проекту кафе будет располагаться рядом с существующим газоном, эстакадой, автостоянкой и дорогой местного значения (Витебская область, … район, … сельсовет, деревня …). Здание мини-кафе будет представлять собой одноэтажное безподвальное здание, с рублеными стенами, с чердачной крышей. Здание прямоугольное в плане с открытой летней террасой 12 х 8 м. Интерьер кафе планируется оформить в национальном стиле. Кафе, рассчитанное на 25 посадочных мест, будет состоять из следующих помещений: обеденный зал, подсобные помещения, летняя терраса.

Для хранения скоропортящихся продуктов проектом предусматривается установка холодильника бытового и охлаждаемой витрины. В качестве хладагента используется фреон R 134А. Для подогрева пищи приобретается микроволновая печь.

Благоустройство территории включает устройство пешеходной дорожки с асфальтобетонным покрытием, посадку кустарника, устройство газона, установку малых архитектурных форм. Водоснабжение для технологических нужд проектируемого кафе предусматривается от существующего шахтного колодца и использования привозной воды. Санузел для персонала кафе расположен около кафе (биотуалет). Для посетителей - на площадке отдыха будет устроен надворный туалет с водонепроницаемым выгребом. 2 электрических камина, есть линия электропередач. Сбор бумажных упаковочных коробок и полиэтиленовой пленки будет производиться в мусороконтейнер на бетонной площадке с последующей сдачей на переработку. Электроосвещение наружное, ввод в здание от существующей линии ВЛ 0,4 кВ. Отопление печное дровами.

В настоящее время мини-кафе частного предприятия «Б» включено Управлением торговли и услуг Витебского облисполкома в план развития объектов общепита придорожного сервиса в Витебской области.

2. Описание продукции, работ, услуг

Питание будет осуществляться в кафе 2-й наценочной категории.

Ассортиментный перечень товаров и продукции будет согласован с городским управлением торговли и общественного питания и Главным государственным санитарным врачом города. Кафе будет специализироваться в основном на приготовлении блюд «белорусской кухни» из мяса, картофеля и муки. Планируется использование полуфабрикатов и быстрое приготовление блюд. Основные блюда: …

Современный интерьер в национальном стиле, выбор продуктов и полуфабрикатов, которые разогревают по желанию клиента, напитки на любой вкус и доступные цены позволят увеличить количество посетителей как за счет жителей агрогородка Р., так и транзитных посетителей.

Предприятие будет: обеспечивать высокую культуру обслуживания, содержать в исправном состоянии оборудование и инвентарь, создавать условия, соответствующие технике безопасности и противопожарной охране, содержать помещения в надлежащем состоянии, постоянно совершенствовать качество оказываемых услуг в соответствии с современными стандартами и требованиями пользователей услуг.

Одним из источников инноваций будет проведение учебы и ознакомление с работой других объектов придорожного сервиса.

3. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

3.1 Анализ рынков сбыта

В Беларуси на 1 000 км.кв. территории приходится 305 км дорог общего пользования. Однако придорожный сервис в Беларуси, уровень торгового обслуживания и общественного питания не соответствуют международным нормативам, его инфраструктура развивается медленно и хаотично, количество объектов этой сферы услуг недостаточно. На местных автомобильных дорогах в отличие от международных трасс на протяжении 100 км и более придорожный сервис развит в гораздо меньшей степени, часто имеются только парковки или рубленые беседки.

На улучшение сферы придорожного сервиса были направлены сразу несколько принятых правительством документов, том числе Программа «Дороги Беларуси» на 2006-2015 годы, где особое внимание уделяется созданию объектов придорожного сервиса, сочетающих в себе комплекс услуг для участников дорожного движения, а также предусматривается развитие придорожного сервиса по регионам.

На заседании Президиума Совета Министров Беларуси 15.01.2008 отмечена необходимость комплексного развития придорожного сервиса созданием на автодорогах страны трех уровней объектов придорожного сервиса. Первый уровень предусматривает строительство дорожными службами площадок для отдыха и стоянок для автотранспорта с их обустройством, второй -- возведение за счет частных и государственных средств еще и пунктов питания с благоустроенными туалетами и душевыми, гостиницами, охраняемыми стоянками и другими объектами. Третий уровень предусматривает строительство автозаправочных станций вместе с объектами второго уровня. Разработана генеральная схема развития придорожного сервиса на автомобильных дорогах до 2010 года с учетом данных, полученных от заинтересованных организаций (концерн "Белнефтехим", Министерство торговли, Белкоопсоюз, областные исполнительные комитеты и областные автодоры департамента "Белавтодор"), и разрешений на проектирование и строительство объектов, выданных индивидуальным предпринимателям. По результатам генеральной схемы развития придорожного сервиса до 2010 года дополнительно предусмотрено строительство не менее 500 объектов. По прогнозным оценкам на 2011 - 2015 годы требуется строительство 191 объекта придорожного сервиса.

По мировым нормам пункты постоя должны располагаться на расстоянии 100-200 км, АЗС -- 20-50 км, СТО -- 50-100 км, пункты питания -- 30-50 км, для стоянки -- 15-50 км, площадки для отдыха -- 15-50 км. Сегодня на дорогах, по которым проходят основные транзитные перевозки, потребность в автозаправочных станциях удовлетворена примерно на 60%, в СТО - на 40%, в пунктах питания - на 55%, в охраняемых стоянках - на 50%.

Развивается придорожный сервис, как правило, на дорогах с наиболее интенсивным движением. Наибольшая интенсивность движения на минской кольцевой дороге и дороге М-1/Е-30 Брест - Минск - граница РФ, где ежедневно проходит 4-4,5 тыс., а на отдельных участках - до 10 тыс. машин. Здесь и концентрация объектов придорожного сервиса также самая высокая: например, на дороге М-1 пункты питания располагаются в среднем через каждые 10 км, АЗС - через каждые 26 км, СТО - 47 км, мотели - 76 км, охраняемые автостоянки - через каждые 28 км. Впрочем, по мнению представителей дорожных служб, здесь найдется место еще для 14 пунктов питания, пяти АЗС, двух мотелей и десяти СТО (преимущественно рассчитанных на большегрузные автомобили).

Согласно статистике на территории Витебской области протяженность автомобильных дорог общего пользования составляет свыше 17 000 километров. Придорожным сервисом на Витебщине занимаются предприятия «Белнефтехима», открывающие при автозаправках мини-кафе, а также индивидуальные предприниматели и облпотребсоюз, которому принадлежат 15 объектов. Многие из них не соответствовали современным требованиям. Но в 2007-2008гг. в Толочине на дороге Брест-Минск-граница Российской Федерации открыто круглосуточное мини-кафе «Импульс», проведена реконструкция кафе «Дорожное» в Оршанском, «Меридиан» в Докшицком, «Пилигрим» в Дубровенском районах. Планируются ремонт в Оршанском районе ресторана «Встреча» и кафе «Дорожное» в Юрцево, расширение площадей бистро «Вираж» в Лепельском районе. Райпотребсоюзы на эти цели используют собственные средства и кредиты, деньги инновационных фондов.

Трасса М3 (Рисунок 1) соединяет Минск с Витебском. Дорога начинается от пересечения Логойского тракта с Минской кольцевой автомобильной дорогой М9 и следует на северо-восток, минуя Силичи, Логойск, Лепель, Бешенковичи, соединяясь с Зеленогурской улицей Витебска.

Рис.1 Трасса МЗ

По трассе международного значения М3 (Минск--Витебск), около 300 километров, ежедневно проезжает более 3000 автомобилей. Отдых необходим, прежде всего, дальнобойщикам, поскольку не редки случаи, когда причиной аварий становилась усталость водителей. Поэтому с 2010 года каждый автомобиль, отправляющийся в длительные рейсы, должен быть укомплектован датчиком состояния водителя, времени отдыха и т.д.

Маршруты, где много пунктов сервиса, нужны и путешествующим с детьми семьям, и опытным туристам. В Западной Европе, например, на каждые 20 километров приходится пункт придорожного сервиса -- заправка, кафе, кемпинг, гостиница или мотель. На рентабельность придорожного бизнеса влияют несколько факторов: интенсивность движения, количество конкурентов и репутация самого заведения.

При изучении придорожного сервиса на магистрали М3 было проведено анкетирование участников движения: удовлетворяют ли их услуги придорожного сервиса. Наиболее положительно отозвались анкетируемые о работе заправочных станций и пунктов питания, а большинство осталось недовольно пунктами технического обслуживания, мойками и стоянками. 20% опрошенных подчеркнуло: на трассе М3 мало пунктов обмена валюты и объектов придорожного сервиса, а возле пунктов питания необходимо сделать стоянки для автомобилей, чтобы машины на обочине не мешали другим участникам дорожного движения. Отмечался недостаток на дорогах рекламы, иногда водители не знают, где можно остановиться на отдых. Есть необходимость повышать культуру и качество обслуживания.

На дороге М3 Витебская область имеются следующие пункты придорожного сервиса:

левая сторона:

· 163 км - пункт питания Лепельского райпо;

· 165 км - площадка отдыха ДЭУ-37 (объект 1 уровня сервиса);

· 193 км - АЗС РУП «Белоруснефть-Витебскоблнефтепродукт»;

· 220 км и 223 км - площадки отдыха ДРСУ -52 (объекты 1 уровня сервиса).

правая сторона:

· 158 км - СТО КУП «Лепельагросервис»;

· 158 км - пункт питания ЧУП «Ковчег-ИГМДЛ»;

· 166 км - пункт питания ЧУП «Лепельский коопторг»;

· 219 км и 261 км - площадки отдыха ДРСУ-52 (объекты 1 уровня сервиса);

· 262 км - АЗС РУП «Белоруснефть-Витебскоблнефтепродукт».

Практически на всем 300-километровом пути из Минска в Витебск за последние годы самые существенные изменения произошли на территории Лепельского района, когда за дело взялись частные инвесторы при организационной поддержке местной власти и материальной -- в виде банковских кредитов и других преференций государства.

Недалеко от Лепеля первой появилась гостиница “У Матеши”, а также пункт питания, станция технического обслуживания, баня. На подворье есть страусы, чтобы привлечь клиентов и разнообразить кухню, поскольку 1 страусиного яйца хватает на 14 омлетов.

Два года назад на 146-м километре открылся комплекс придорожного сервиса “Гостиный двор”. Пока это крупнейшее заведение на пути от Минска до Витебска, включающее: гостиницу, мини-кафе и ресторан, банкетный зал, стоянку для любых машин. Строятся сауна и бассейн, работают спортивный и биллиардный залы, благоустраивается территория. В данном комплексе останавливаются также гости и командировочные города Лепеля, в котором уже несколько лет гостиница закрыта.

А дальше за Лепелем до Витебска можно отдохнуть только на опушках леса, которые оборудовали беседками работники дорожных служб. Прямо на трассе -- только одна заправка, в Бочейково.

Таким образом, строительство кафе «Б» существенным образом повлияет на сложившуюся обстановку на трассе. Основные потребители услуг кафе «Б»:

а) водители большегрузных автомобилей, проезжающих транзитом через Республику Беларусь, а также белорусские водители-дальнобойщики (государственные и частные),

б) водители и пассажиры частных автомобилей,

в) приезжие и местные жители (рядом расположен агрогородок Р.), туристические группы, дачники, купальщики, рыбаки и другие любители отдыха на природе.

3.2 Стратегия маркетинга

Основная стратегия маркетинга - удовлетворение спроса потребителей в качественном придорожном сервисе.

Большое внимание будет уделяться обеспечению качества обслуживания клиентов при доступных ценах, что является отличным стимулом для посетителей. Мини-кафе будет работать круглосуточно без перерыва на обед и иметь широкий ассортиментный перечень блюд. В летнее время количество посетителей может быть увеличено за счет летней террасы. Современный интерьер, красивая мебель, посуда, улучшенный ассортимент блюд, качественное обслуживание привлечет не только дорожников, но и местных жителей.

Планируется ввести услугу заказа обеда с мобильного телефона проезжающих.

Для обозначения своих услуг предприятие в установленном порядке разработает и использует собственный товарный знак и подаст о себе информацию для публикации в Европейской Конференции Министерств Транспорта (ЕКМТ) и Международный Союз Автомобильного Транспорта (МСАТ). Будет согласована установка на трассе указателя, ведущего к пункту придорожного сервиса. Для рекламы запланировано следующее:

1. разместить на отечественных и зарубежных специализированных туристических и транспортных Интернет-сайтах, региональных сайтах, в бизнес-справочниках, информацию об организации и оказываемом придорожном сервисе;

2. проводить активную PR-кампанию (об отдыхе, питании и др.) среди клиентов и на Интернет-форумах, посвященных туризму;

3. в летний период в местной газете и в бегущей строке размещать рекламное объявление о качественном отдыхе в кафе (шашлыки и музыка на летней террасе).

Со временем планируется расширение сервиса путем применения прогрессивных форм -- комплектации дорожных наборов, организацию «комплексных обедов» в пору уборки урожая и т. д.

Однако наибольшие усилия будут направлены на создание положительного имиджа. Среди частых клиентов объекта придорожного сервиса - перевозчики, большинство которых знает пункты питания и отдыха и информирует знакомых о ценах и качестве блюд и обслуживания.

4. Производственный план

4.1 Программа производства и реализации продукции, работ, услуг

Для приготовления пищи используется специальное помещение. Планируется склад для хранения продуктов питания и бытовое помещение для обслуживающего персонала.

Для организации производства требуется приобрести:

· технологическое оборудование (микроволновая печь, холодильная камера «витрина», разделочный инструмент, посуда, полки для посуды, посудомоечное оборудование, кондиционер, кассовый аппарат);

· мебель (обеденные столы и стулья, барная стойка и барные стулья) и биотуалет.

Для приготовления блюд белорусской кухни применяется технология, аналогичная используемой на предприятиях общественного питания. Приготовление пищи осуществляется поварами, а разогрев при необходимости - официантами. Режим работы кафе - круглосуточно.

Сезонность работы имеется, в холодное время года ездят меньше, нет летней веранды.

Программа реализации продукции, работ, услуг составлена на основании данных проведенных исследований рынков. Пропускная способность автотрассы около 3 000 автомашин в день.

Производственная программа или максимальное число клиентов в день рассчитывается как произведение числа посадочных мест (25) на оборачиваемость одного посадочного места в сутки (10). Результат - 250.

Расчёт мощности предприятия или максимального количества блюд в день произведем, умножив число клиентов в сутки на средний заказ клиента - 2 блюда). См. таблицу 1.

Таблица 1

№ п/п	Наименование ассортиментных групп	Число клиентов в сутки	Средний заказ на 1 клиента	Количество блюд
1 2 3 4	Холодные закуски Супы Вторые горячие блюда Сладкие блюда	250 250 250 250	0,8 0,1 0,9 0,2	200 25 225 50
Всего	2,0 блюда	500

500 блюд*12 месяцев*30 дней=180000 блюд в год

Количество горячих и холодных напитков, мучных кондитерских и булочных изделий, хлеба определяется путем умножения норм потребления перечисленной выше продукции на число клиентов в день. См. таблицу 2.

Таблица 2

№ п/п	Наименование напитков, мучных изделий	Число клиентов в сутки	Норма потребления	Количество в л, шт, кг
1 2 3 4 5	Горячие напитки Холодные напитки Кондитерские изделия Хлеб ржаной Хлеб пшеничный	125 125 125 125 125	0,15 0,075 0,75 0,1 0,15	37,5 л 18,75 л 187,5 шт 25 кг 37,5 кг

Определим загрузку мощностей создаваемого предприятия, исходя из стадий жизненного цикла. 1 год внедрения (фактически 3 квартала) - 65%, 2 год роста - 75%, 3 год зрелости - 80%.

4.2 Материально-техническое обеспечение

Основные поставщики сырья и продукции:

· ОАО «Витебский хлебозавод» - хлебобулочные изделия,

· ОАО «Молоко» Городокский филиал - молочные продукты,

· УП «Толочинский консервный завод» - вино-водочная продукция,

· СП «Санта-Бремор» - рыбные изделия и морепродукты,

· ОАО «Ника» - кондитерские,

· ЧУП «Ромбакалея» - бакалея,

· ЧУП «Шафран» - фрукты,

· ОАО «Крыница» - пиво,

· РПУП Гродненская табачная фабрика «Неман» - табачные изделия,

· РУП «Витебский ликеро-водочный завод» - ликеро-водочная продукция,

· ОАО «Витебский мясокомбинат» - мясные изделия и полуфабрикаты,

· ОАО «Витебская бройлерная птицефабрика», Верховье - яйцо и мясо птицы, полуфабрикаты.

Около 80% продукции поставщики завозят самостоятельно.

Доставка продуктов для приготовления пищи будет осуществляться также по договорам с близлежащими колхозами, совхозами и фермерскими хозяйствами.

4.3 Затраты на производство и реализацию продукции, работ, услуг

Расчет затрат на производство и реализацию продукции приведен в Таблице 5.2. (см. приложения)

Затраты на сырье в себестоимости рассчитываются как 65 % от выручки, поскольку средняя наценка составит 35%.

Потребность в сырье определяется, исходя из норм расхода, на основе меню и количества блюд в день с учетом коэффициентов загрузки по годам.

Наибольший удельный вес в себестоимости имеют затраты на приобретение сырья (товаров) для мини-кафе (более 75%) и, на оплату труда более 10%. Предусмотрен рост заработной платы в связи с ростом загрузки мощностей.

Расходы на энерго- и водоснабжение, канализацию исчисляются, исходя из действующих норм расхода воды и тарифов на предоставление услуг.

5. Организационный план

Персонал включает следующих лиц: директор (он же учредитель предприятия), с апреля 2009 года принимаются: 4 официанта; 2 повара. Всего 7 человек. Штатное расписание приведено в таблице 3.

Таблица 3

Должность	тыс.руб.	к-во	Сумма
Директор	900	1	900
Повар	650	2	1300
Официант	650	4	2600
Итого		7	4 800

Потенциал руководителя предприятия достаточно высок для решения стоящих перед ним задач. Проводимая кадровая политика будет направлена на то, чтобы каждый работник знал цели организации и выполнял все от него зависящее для достижения успеха. Для этого будет проводиться повышение квалификации и мотивация кадров.

6. Инвестиционный план

Цель настоящего инвестиционного проекта - организация пункта придорожного сервиса. Стоимость проекта - 295,3 млн.руб. Финансирование инвестиционных затрат планируется осуществить за счет собственных средств и кредита. Кредит 120 млн.руб. предоставляется под 7% годовых согласно Указу Президента Республики Беларусь №270 от 15.05.08 года. 2/3 ставки рефинансирования плюс маржа банка. Срок кредита - 5 лет.

К собственным источникам относятся вложения учредителя -123 млн. руб. на оборудование и 52,3 млн.руб. на оборотный капитал.

Общие инвестиционные затраты по проекту приводятся в Таблице 5.4.

Сумма инвестиций в основной капитал по проекту без учета НДС - стоимость инвестиционного проекта - 258,2 млн. рублей.

Расчет потребности в оборотном капитале выполнен в Таблице 5.3 (см. приложения)

7. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

бизнес план кафе инвестиция прибыль

Расчет чистой прибыли от реализации продукции, работ, услуг по предприятию осуществлен, исходя из прогнозируемых объемов реализации, планируемых цен на единицу продукции, услуги, внутренних издержек предприятия и приведен в таблице 5.6.

Прогнозирование потока денежных средств в результате производственной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия приведено в таблице 5.7. Уплачивается налог по УСН по ставке 5% от выручки.

Кроме инвестиционных вложений учредитель предприятия в 2008-2009 гг. внесет 20 млн. руб. на покрытие текущих организационных затрат, как показано в стр.1.6 таблицы 5-7. Эту сумму и 123 млн. на инвестиции учредитель сможет вернуть в 2012 году, см. стр. 2.13 таблицы 5-7. По годам реализации проекта накопительный остаток денежных средств в каждом периоде остается положительным, что говорит о финансовой осуществимости проекта.

8. Показатели эффективности проекта

Чистый дисконтированный доход (ЧДД) по проекту составит 66,4 млн. руб.

Динамический срок окупаемости проекта составит 4,1 года.

Уровень безубыточности равен 21,2% (при нормативе не выше 60%). Это свидетельствует о низких коммерческих рисках проекта и устойчивости бизнеса в целом.

Финансовые показатели проекта представлены в таблице 5.10 и свидетельствуют об удовлетворительной структуре капитала и высоком уровне ликвидности.

Все коэффициенты финансовой деятельности в норме, что говорит о том, что предприятие будет своевременно и в полной мере рассчитываться по своим обязательствам.

Возможные виды рисков (в скобках указаны меры их минимизации):

· организационные риски (возможность выполнения основных этапов реализации проекта в установленные сроки гарантирует наличие квалифицированного персонала);

· производственные риски (способность обеспечить непрерывность услуг, реализацию услуг в запланированных объемах и требуемого качества обеспечена опытом работы);

· экономические риски (будет иметься стабильный спрос на услуги, будет проводиться активный маркетинг, рост налогов маловероятен, вероятность возникновения неучтенных затрат минимальна);

· экологические и иные риски не существенны.

Качественная проработка проекта, предпринимаемые на стадии проектирования меры по снижению рисков обеспечивает, в основном, допустимую степень риска проекта.

9. Юридический план

Организация является юридическим лицом, относится к частной форме собственности. Организационно-правовая форма - предприятие. Будет получена лицензия на розничную торговлю и общественное питание. Внешнеэкономическая деятельность не запланирована.

Приложение 1

Инвестиционное предложение

Название проекта -

Организация придорожного кафе

Характеристика намечаемой к выпуску продукции

общественное питание

Продукция предназначена для внутреннего рынка.

Преимущества перед выпускаемой продукцией фирмами-конкурентами

качество выше

цена ниже

сервис лучше

маркетинг лучше

условия поставки лучше

Предполагаемая форма участия инвесторов в проекте:

собственные и заемные средства (в млн. Руб)

Общие инвестиционные затраты, в том числе:	295,3
капитальные затраты	205,9
НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат	37,1
прирост чистого оборотного капитала	52,3
Источники финансирования общих инвестиционных затрат:
собственные средства	175,3
кредиты банков	120,0
государственное участие
прочие заемные и привлеченные средства	0,0

Направления использования инвестиций:

исследования и разработка	0,0
строительство	210,8
подготовка производства
закупка оборудования и технологий
закупка оборудования
технологий и лицензий
приобретение недвижимости
пополнение оборотных средств	52,3
прочее
ИТОГО	263,1

Показатели эффективности проекта:

Показатели эффективности проекта:
простой срок окупаемости проекта, лет	3,7
ставка дисконтирования, %	7,00
динамический срок окупаемости проекта, лет;	4,1
индекс рентабельности	1,65
внутренняя норма доходности, %;	17,7%
чистый дисконтированный доход млн.руб.	66,4

Дата составления инвестиционного предложения 4 квартал 2008 года

Таблица 5-1: Программа производства и реализации продукции

N	Наименование показателей	Ед. изм.	2008г. по кварталам	Всего 2008г.	2009г. по кварталам	Всего 2009г.	2010г	2011г.	2012г.	2013
п/п			3 кв	4 кв		1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
	Использование производственных мощностей	%					65	65	65	65	75	80	80	80
1	Цена	тыс.руб.
	цена средней порции ( блюдо+мучн+напиток)						5	5	5	5	5	5	5	5
2	Объем производства и реализации продукции в натуральном выражении:
	количество заказов						29 250	29 250	29 250	87 750	135 000	144 000	144 000	144 000
3	Объем производства продукции в стоимостном выражении:	млн. руб					146,3	146,3	146,3	438,9	675,0	720,0	720,0	720,0
	от работы кафе						146,3	146,3	146,3	438,9	675,0	720,0	720,0	720,0
4	Выручка от реализации всего (без НДС), в т.ч.:	млн. руб					146,3	146,3	146,3	438,9	675,0	720,0	720,0	720,0
5	НДС начисленный - всего	млн. руб
6	Выручка от реализации продукции с НДС	млн. руб					146,3	146,3	146,3	438,9	675,0	720,0	720,0	720,0
7	Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта (без НДС):	%	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
	внутренний рынок		100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100

Таблица 5-2: Расчет затрат на производство и реализацию продукции (в млн. руб.)

№ п/п	Элементы затрат	2008г. по кварталам	Всего 2008г.	2009г. по кварталам	Всего 2009г.	2010г	2011г.	2012г.	2013
		3 кв	4 кв		1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
1	Затраты на производство и реализацию продукции - всего	2,0	3,0	5,0	9,0	126,1	128,2	129,3	392,2	572,2	604,3	604,0	603,7
1.1.	Материальные затраты - всего В том числе:					100,1	100,6	101,7	301,9	456,3	487,0	487,0	487,0
1.1.1.	сырье и материалы					95,1	96,1	97,1	288,3	438,8	468,0	468,0	468,0
1.1.2.	вспомогательные материалы					2,0	2,0	2,0	6,1	9,2	9,8	9,8	9,8
1.1.3.	топливно-энергетические ресурсы					2,9	2,4	2,4	7,2	7,9	8,7	8,7	8,7
1.1.4.	прочие материальные затраты					0,1	0,1	0,1	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4
1.2.	Расходы на оплату труда					14,6	14,6	14,6	43,7	61,0	61,6	61,6	61,6
1.3.	Отчисления на социальные нужды					5,1	5,1	5,1	15,3	21,0	22,0	22,0	22,0
1.4.	Амортизация основных средств и нематериальных активов					3,2	4,8	4,8	12,8	18,8	18,4	18,1	17,7
1.5.	Прочие затраты - всего, в том числе:	2,0	3,0	5,0	9,0	3,2	3,2	3,2	18,5	15,1	15,2	15,4	15,4
1.5.1.	налоги и неналоговые платежи
1.5.2.	платежи по страхованию					0,2	0,2	0,2	0,5	0,7	0,7	0,7	0,7
1.5.3.	проценты по полученным ссудам, кредитам и займам
1.5.4.	другие затраты	2,0	3,0	5,0	9,0	3,0	3,0	3,0	18,0	14,4	14,5	14,7	14,7
2.	Справочно:
2.1.	условно-переменные издержки ,%	15	15	15	15	96	95	95	94	96	96	96	96
2.2.	условно-постоянные издержки,%	85	85	85	85	4	5	5	6	4	4	4	4

Таблица 5-3: Расчет потребности в чистом оборотном капитале (в млн. руб.)

N п/п	Наименование показателей	По годам реализации проекта
		2008	2009	2010	2011	2012	2013
1	Оборотные активы
1.1.	Сырье, материалы и другие ценности	0,0	9,6	43,9	46,8	46,8	46,8
1.2.	Незавершенное производство
1.3.	Готовая продукция и товары для реализации	0,0	4,4	6,8	7,2	7,2	7,2
1.4.	Товары отгруженные
1.5.	Дебиторская задолженность	0,0	3,5	5,4	5,8	5,8	7,9
1.6.	Прочие оборотные активы	0,0	1,0	4,4	4,7	4,7	4,7
1.7.	Итого оборотные активы (сумма стр. 1.1 - 1.6)	0,0	18,5	60,4	64,4	64,4	66,6
1.8.	Прирост оборотных активов (по стр. 1.7)	0,0	18,5	41,9	4,0	0,0	2,2
2	Кредиторская задолженность
2.1.	Перед с поставщиками и подрядчиками	0,0	4,8	7,4	7,9	7,9	7,9
2.2.	По оплате труда, расчетом с персоналом	0,0	3,0	4,0	4,0	4,0	4,0
2.3.	По налогам и сборам, по соц. страхованию и обеспечению	0,0	1,0	2,0	2,0	2,0	2,0
2.4.	Иная кредиторская задолженность	0,0	0,2	0,3	0,3	0,3	0,4
2.5.	Прочие виды обязательств	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
2.6.	Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1 - 2.5)	0,0	9,0	13,7	14,2	14,2	14,3
2.7.	Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.5)	0,0	9,0	4,7	0,5	0,0	0,1
3	Чистый оборотный капитал (стр. 1.7 - стр. 2.6)	0,0	9,5	46,7	50,2	50,2	52,3
4	Прирост чистого оборотного капитала (по стр. 3)	0,0	9,5	37,3	3,5	0,0	2,1

Таблица 5-4: Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту (в млн. руб.)

N п/п	Виды инвестиционных затрат и источников финансирования	По периодам (годам) реализации проекта			Всего
		I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	2008	2009	2010	2011	2012	2013
1	Капитальные затраты (без НДС)
1.1	Строительно-монтажные работы				101,7	101,7	72,0					173,7
1.2	Приобретение и монтаж оборудования						24,6					24,6
1.3	Другие инвестиционные затраты						7,6					7,6
2	Итого капитальные затраты без НДС - стоимость инвестиционного проекта (сумма строк 1.1 - 1.3)				101,7	101,7	104,2					205,9
2.1.	Из них капитальные затраты в СКВ
3	НДС, уплачиваемый при осуществлении кап. затрат				18,3	18,3	18,8					37,1
4	Прирост чистого оборотного капитала	х	х	х	х		9,5	37,3	3,5		2,1	52,3
5	Итого общие инвестиционные затраты с НДС (стр. 2 + стр. 3 + стр. 4)				120,0	120,0	132,5	37,3	3,5		2,1	295,3
II. Источники финансирования инвестиционных затрат
6	Собственные средства						9,5	37,3	3,5		2,1	52,3
7	Заемные и привлеченные средства - всего В том числе:				120,0	120,0	123,0					243,0
7.1.	иностранные кредиты
7.2.	внутренние кредиты в иностр. валюте
7.3.	внутренние кредиты в национ. валюте				120,0	120,0						120,0
7.4.	прочие привлеченные средства						123,0					123,0
7.5.	государственное участие
8	Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат (стр. 6 + стр. 7)				120,0	120,0	132,5	37,3	3,5		2,1	295,3
III. Финансовые издержки по проекту
9	Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту				0,7	0,7	8,1	6,5	4,6	2,7	0,9	23,5
	проценты по кредитам (займам)				0,7	0,7	8,1	6,5	4,6	2,7	0,9	23,5

Таблица 5-5: Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов (в млн. руб.)

N п/п	Наименование показателей	2008г. по кварталам	Всего 2008г.	2009г. по кварталам	Всего 2009г.	2010г	2011г.	2012г.	2013	Всего с 2008г.
		3 кв	4 кв		1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
	I. По проекту
1	Сумма получаемого кредита, займа		120,0	120,0										120,0
2	Задолженность на начало года (квартала)				120,0	120,0	117,8	111,1	120,0	104,4	77,8	51,1	24,4	х
3	Сумма основного долга		120,0	120,0	120,0	120,0	117,8	111,1	120,0	104,4	77,8	51,1	24,4	х
4	Начислено процентов		0,7	0,7	2,1	2,1	2,0	1,9	8,1	6,5	4,6	2,7	0,9	23,5
5	Начислено прочих издержек
6	Погашение основного долга					2,2	6,7	6,7	15,6	26,7	26,7	26,7	24,4	120,0
7	Погашение процентов		0,7	0,7	2,1	2,1	2,0	1,9	8,1	6,5	4,6	2,7	0,9	23,5
8	Погашение прочих издержек
9	Итого погашение задолженности (стр. 6 + стр. 7 + стр. 8)		0,7	0,7	2,1	4,3	8,7	8,6	23,7	33,1	31,3	29,4	25,3	143,5
10	Задолженность на конец года (квартала)		120,0	120,0	120,0	117,8	111,1	104,4	104,4	77,8	51,1	24,4	0,0	х
11	Возмещение из бюджета части процентов
	II. Существующие долгосрочные кредиты, займы организации
	III. Прочие долгосрочные обязательства
20	Погашение прочих долгосрочных обязательств организации
21	Всего погашение задолженности по кредитам, займам		0,7	0,7	2,1	4,3	8,7	8,6	23,7	33,1	31,3	29,4	25,3	166,4
22	Всего возмещение из бюджета части процентов

Таблица 5-6: Расчет прибыли от реализации (в млн. руб.)

N	Наименование показателей	2008г. по кварталам	Всего 2008г.	2009г. по кварталам	Всего 2009г.	2010г	2011г.	2012г.	2013
п/п		3 кв	4 кв		1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
1	Выручка от реализации продукции					146,3	146,3	146,3	438,9	675,0	720,0	720,0	720,0
2	Налоги, включаемые в выручку от реализации продукции					7,3	7,3	7,3	21,9	33,8	36,0	36,0	36,0
3	Объем реализации продукции (без НДС, акцизов и иных обязательных платежей)					139,0	139,0	139,0	417,0	641,3	684,0	684,0	684,0
3.1.	Справочно: бюдж. субсидии на покрытие разницы в ценах
4	Условно-переменные издержки	0,3	0,5	0,8	1,4	121,3	122,1	123,2	367,6	548,8	582,1	582,1	582,0
5	Маржинальная (переменная) прибыль	-0,3	-0,5	-0,8	-1,4	17,7	16,9	15,8	49,4	92,4	101,9	101,9	102,0
6	Условно-постоянные издержки	1,7	2,6	4,3	7,7	4,8	6,1	6,1	24,6	23,4	22,2	22,0	21,7
7	Прибыль (убыток) от реализации (стр. 3 - стр. 4 - стр. 6)	-2,0	-3,0	-5,0	-9,0	12,9	10,7	9,7	24,8	69,0	79,7	80,0	80,3
8	Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов
9	Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов
10	Прибыль (убыток) за отчетный период (стр. 7 + стр. 8 + стр. 9)	-2,0	-3,0	-5,0	-9,0	12,9	10,7	9,7	24,8	69,0	79,7	80,0	80,3
11	Налоги и сборы, производимые из прибыли
12	Расходы и платежи из прибыли
13	Льготируемая прибыль
14	Чистая прибыль (убыток) (стр. 10 - стр. 11 - стр. 12)	-2,0	-3,0	-5,0	-9,0	12,9	10,7	9,7	24,8	69,0	79,7	80,0	80,3
15	Справочно: сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль
16	Чистый доход (стр. 14 + стр.1.4. табл. 5-2)	-2,0	-3,0	-5,0	-9,0	16,1	15,5	14,5	37,6	87,8	98,2	98,0	98,0
17	Погашение задолженности по кредитам, займам (стр.21 табл..5.5)		0,7	0,7	2,1	4,3	8,7	8,6	23,7	33,1	31,3	29,4	25,3
18	Погашение задолженности с учетом возмещения из бюджета части процентов (стр.17 - стр.22 табл..5.5)		0,7	0,7	2,1	4,3	8,7	8,6	23,7	33,1	31,3	29,4	25,3

Таблица 5-7: Расчет потока денежных средств по организации (в млн. руб.)

N п/п	Наименование показателей	2008г. по кварталам	Всего 2008г.	2009г. по кварталам	Всего 2009г.	2010г	2011г.	2012г.	2013
		3 кв	4 кв		1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
1	ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
1.1.	Выручка от реализации продукции					146,3	146,3	146,3	438,9	675,0	720,0	720,0	720,0
1.2.	Государственное участие
1.2.1.	В т. ч. возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам
1.2.2.	Финансовая помощь бюджета
1.3.	Долгосрочные кредиты, займы и др. привлеченные средства по проекту		120,0	120,0	123,0
1.3.1.	Долгосрочные кредиты, займы по проекту		120,0	120,0
1.3.2.	Другие привлеченные средства по проекту				123,0
1.4.	Существующие долгосрочные кредиты, займы и др. привлеченные средства по организации
1.4.1.	Существующие долгосрочные кредиты, займы
1.4.2.	Другие привлеченные средства по организации
1.5.	Краткосрочные кредиты, займы
1.6.	Прочие источники и поступления	2,0	4,0		14,0
1.6.1.	Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов
1.6.2.	Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов
1.6.3.	взнос в уставный фонд
1.6.4.	прочие источники	2,0	4,0		14,0
1.7.	ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ	2,0	124,0	120,0	137,0	146,3	146,3	146,3	438,9	675,0	720,0	720,0	720,0
2	ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
2.1.	Капитальные затраты с НДС		120,0	120,0	123,0				123,0
2.2.	НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам
2.2.	Затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)	2,0	3,0	5,0	9,0	122,9	123,5	124,5	379,4	553,4	585,8	586,0	586,0
2.3.	Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки					7,3	7,3	7,3	21,9	33,8	36,0	36,0	36,0
2.4.	Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов)
2.5.	Расходы и платежи из прибыли
2.6.	Прирост чистого оборотного капитала				2,4	2,4	2,4	2,4	9,5	37,3	3,5		2,1
2.7.	Погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту					2,2	6,7	6,7	15,6	26,7	26,7	26,7	24,4
2.8.	Погашение процентов и прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту		0,7	0,7	2,1	2,1	2,0	1,9	8,1	6,5	4,6	2,7	0,9
2.9.	Погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам
2.10.	Погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам
2.11.	Погашение прочих долгосрочных обязательств организации
2.12.	Погашение краткосрочных кредитов, займов
2.13.	Прочие расходы в деятельности организации											143,0
2.14.	ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ	2,0	123,7	125,7	136,5	136,9	141,9	142,8	557,5	657,6	656,6	794,4	649,3
3	ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (стр. 1.7 - стр. 2.14)		0,3	-5,7	0,5	9,4	4,4	3,5	17,8	17,4	63,4	-74,4	70,7
4	НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (по стр. 3)	0,0	0,3	0,3	0,8	10,2	14,6	18,1	18,1	35,5	98,9	24,6	95,2

Таблица 5-8: Проектно-балансовая ведомость по организации (в млн. руб.)

N	Статьи баланса	По годам реализации проекта
п/п		2008	2009	2010	2011	2012	2013
	АКТИВ
I	Внеоборотные активы	101,7	203,9	199,9	196,0	192,1	188,4
	Итого по разделу I	101,7	203,9	199,9	196,0	192,1	188,4
II	Оборотные активы
	Запасы и затраты, в том числе:		14	51	54	54	54
	сырье и материалы		9,6	43,9	46,8	46,8	46,8
	незавершенное производство
	готовая продукция и товары		4,4	6,8	7,2	7,2	7,2
	товары отгруженные
	Дебиторская задолженность		4	5	6	6	8
	Прочие оборотные активы	20,8	1,0	4,4	4,7	4,7	4,7
	Итого по разделу II	20,8	18,5	60,4	64,4	64,4	66,6
	БАЛАНС	122,5	222,4	260,3	260,4	256,6	255,0
	ПАССИВ
III	Капитал и резервы
	Уставный фонд	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5
	Добавочный фонд		90,2	105,9	104,0	61,0	133,3
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		42,9	87,1	115,3	178,9	104,9
	Прочие источники (поступления)
	Итого по разделу III	2,5	135,6	195,5	221,8	242,4	240,7
IV	Обязательства
	Долгосрочные кредиты и займы	120,0	77,8	51,1	24,4	0,0	0,0
	Краткосрочные кредиты и займы
	Кредиторская задолженность В том числе:		8,8	13,4	13,9	13,9	13,9
	перед поставщиками и подрядчиками		4,8	7,4	7,9	7,9	7,9
	по оплате труда		3,0	4,0	4,0	4,0	4,0
	по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению		1,0	2,0	2,0	2,0	2,0
	иная кредиторская задолженность
	Прочие виды обязательств		0,2	0,3	0,3	0,3	0,4
	ИТОГО по разделу IV	120,0	86,8	64,8	38,7	14,2	14,3
	БАЛАНС	122,5	222,4	260,3	260,4	256,6	255,0

Таблица 5-10: Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта (в млн. руб.)

№ п/п	Виды доходов и затрат	2007	По годам реализации проекта
			2008	2009	2010	2011	2012	2013
1	ОТТОК НАЛИЧНОСТИ
1.1.	Капитальные затраты без НДС (стр.2 табл.5-4)		101,7	104,2
1.2.	Прирост чистого оборотного капитала			9,5	37,3	3,5		2,1
1.3.	Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрата по проекту (стр.9 таб.5-4)		0,7	8,1	6,5	4,6	2,7	0,9
2	Полный отток (сумма стр.1.1 - стр.1.3)		102,4	121,8	43,7	8,1	2,7	2,9
3	ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ
3.1.	Чистый доход организации с учетом реализации проекта		-5,0	37,6	87,8	98,2	98,0	98,0
3.2.	Чистый доход организации без учета реализации проекта
4	Чистый доход по проекту		-5,0	37,6	87,8	98,2	98,0	98,0
5	Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2)		-107,4	-84,2	44,1	90,1	95,3	95,1
6	То же, нарастающим итогом (по стр.5)		-107,4	-191,6	-147,5	-57,5	37,8	132,9
7	коэффициент дисконтирования %		1,00	0,93	0,87	0,82	0,76	0,71
8	Дисконтированный отток		102,4	113,8	38,2	6,6	2,1	2,1
9	Дисконтированный приток		-5,0	35,1	76,7	80,1	74,8	69,9
10	Дисконтированный ЧПН (стр.9 - стр.8)		-107,4	-78,7	38,5	73,5	72,7	67,8
11	То же, нарастающим итогом (по стр. 10) - чистый дисконтированный доход (ЧДД)		-107,4	-186,1	-147,6	-74,1	-1,4	66,4
12	Показатели эффективности проекта
12.1.	Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6), лет	3,7
12.2.	Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11), лет	4,1
12.3.	Динамический срок окупаемости господдержки (по стр. 13 табл. 5-9), лет
12.4.	Внутренняя норма доходности (по стр. 5)	17,7%
12.5.	Индекс рентабельности (по стр.8 и стр.11)	1,65
12.6.	коэффициент покрытия задолженности		-7,1	17,9	20,3	11,3	11,4	4,1
12.7.	уровень безубыточности, %	-566,7	-566,7	49,8	25,3	21,8	21,6	21,2
13.	Финансово-экономические показатели
13.1.	Рентабельность активов	#ДЕЛ/0!	-4,1	11,2	26,5	30,6	31,2	31,5
13.2.	Рентабельность продукции	-100,0	-100,0	6,3	12,1	13,2	13,2	13,3
13.3.	коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами	#ДЕЛ/0!	1,0	0,4	0,2	0,1	0,1	0,1
13.4.	коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	#ДЕЛ/0!	-4,8	-3,7	-0,1	0,4	0,8	0,8
13.5.	коэффициент текущей ликвидности	#ДЕЛ/0!	0,2	0,2	0,9	1,7	4,5	4,7

Таблица 6.1: Календарный график реализации проекта

	Этапы осуществления проекта	Ед. измер.	Всего по проекту	2008г по кварталам	По годам реализации проекта
				3	4	2008	2009	2010	2011	2012	2013
	Инвестиции
1.	Прединвестиционные затраты	млн.руб.
2.	Строительство здания:	млн.руб.	205,0		120,0	120,0	85,0
	собственные средства		85,0				85,0
	заемные средства
	кредит банка		120,0		120,0	120,0
3.	Приобретение оборудования	млн.руб.	29,0				29,0
4.	Приобретение посуды, инвентаря	млн.руб.	9,0				9,0
	Итого инвестиций		243,0		120,0	120,0	85,0
10.	Получение выручки от реализации	млн.руб.	3 273,9				438,9	675,0	720,0	720,0	720,0
11.	Освоение производственных мощностей	%	80,0				65,0	75,0	80,0	80,0	80,0
12.	Кредит долгосроч. получение	млн.руб.	120,0			120,0
	погашение	млн.руб.	120,0				15,6	26,7	26,7	26,7	24,4
13.	Кредит краткоср. получение	млн.руб.
	погашение	млн.руб.
14.	Получение финансовой помощи	млн.руб.
	из респ. бюджета
	из обл. бюджета

Размещено на Allbest.ru