Расчет основных средств Богословского алюминиевого завода

Контрольная работа

на тему:

Расчет основных средств Богословского алюминиевого завода

1. Специальная часть

В последнее время повсеместное распространение получила практика использования на самообжигающихся анодах «сухой» анодной массы, т.е. анодной массы с пониженным содержанием связующего.

Цели использования «сухой» анодной массы:

- ликвидировать отстой пека, расслоение анодной массы и улучшить тем самым условия формирования анода;

- покрыть поверхность жидкой фазы слоем твердой анодной массы и предотвратить эмиссию смолистых веществ с поверхности анода в атмосферу;

- Свести к минимуму образование угольной пены;

«Сухая» анодная масса может производиться на основе различных сортов пеков, в том числе среднетемпературных, пеков с повышенной температурой размягчения и высокотемпературных пеков.

Использование «сухой» анодной массы позволяет существенно снизить селективность окисления анода и соответственно образование угольной пены.

Фактор «сухого» анода достигается как за счет снижения содержания связующего, так и за счет повышения температуры его размягчения, так как при одной и той же температуре поверхности анода анодная масса на основе высокотемпературных пеков находится в твердом состоянии.

Одним из основных преимуществ сухой анодной массы является то, что при ее применении снижаются потери углерода вместе с газами, т.к. верхний слой более вязкий, чем у «сырой» массы и лучше удерживает газы. Газы, которые не могут выйти пиролитически разлагаются под действием температуры.

Анодная масса на основе высокотемпературных пеков так же обладает высокой вязкостью.

Оптимальная дозировка связующего «сухой» анодной массы подбирается в каждом случае отдельно применительно к тому или иному типу электролизера. Как правило, это на 2-4 % ниже чем для рядовой анодной массы.

Улучшение санитарно-экологических условий производства и, в частности, снижение эмиссии смолистых и канцерогенных веществ является базовой задачей технологии сухих анодов. Снизить эмиссию на электролизерах с самообжигающимися анодами можно переводом их либо на обожженные аноды, либо на использование «сухих» масс. Первый путь очень дорог и сопоставим со стоимостью нового строительства.

Дальнейшее снижение эмиссии вредных веществ возможно за счет использования высокотемпературных пеков, однако это требует инвестиций, и окупаемость их требует специальной оценки.

Рассмотрим применение сухой анодной массы на примере Богословского алюминиевого завода:

В период 1988 - 1989 гг. внедрена сухая анодная масса, в которой снижены:

- содержание пека с 27, до 24,4%;

- коэффициент текучести массы с 1,99 до 1,46 ед.;

- удельный расход массы на 15 кг/т;

- выбросы смолистых веществ и бензапирена в атмосферу на 72,6-77 %;

- концентрация смолистых веществ в воздухе рабочих зон корпуса электролиза в 10-100 раз.

2. Экономическая часть

2.1 Характеристика режима и условий труда

Режим труда - это установленный на промышленном предприятии распорядок, регламентирующий рациональное чередование времени работы и отдыха в течение рабочей смены, недели, месяца, года.

В России нормальная продолжительность рабочей недели не может превышать 40 часов в неделю. Время отдыха включает в себя перерывы на отдых в течение рабочего дня, выходные и праздничные дни, отпуска. Продолжительность еженедельного непрерывного отдыха должна быть не менее 42 часов. Режим работы и отдыха работников регулируется графиком работы, который отражает продолжительность рабочего дня, число рабочих смен в сутки и чередование труда и отдыха.

Условия труда - это обстановка, в которой выполняются те или иные технологические процессы.

Номер смены	Время начала и окончания рабочей смены	Продолжительность рабочей смены (час)
1см	2330-705	8
2см	700-1305	6
3см	1300-1905	6
4см	1900-2310	4

2.2 Характеристика производственной структуры цеха и организационной структуры управления

Производственная структура предприятия - расчленение предприятия на производственные подразделения (цеха, участки, службы) принципы их построения, взаимной связи и размещения.

Производственная структура предприятия зависит от следующих факторов:

от уровня специализации и кооперирования предприятия с другим предприятием

от масштабов производства (прямо пропорционально)

от особенности технологического процесса (чем выше специализация, тем больше цехов)

Выделяют три типа производственной структуры предприятия:

Технический тип: когда цеха выполняют комплекс однородных технологических операций по изготовлению самых различных деталей для всех звеньев завода.

Предметный тип: когда специализируются на изготовлении ограниченной номенклатуры изделий, применяя при этом различные в технологическом отношении процессы и операции, используя самое разнообразное оборудование.

Смешанный тип: в основе предметно-технологический принцип, когда специализированные технологически цеха имеют ограниченную номенклатуру предметного порядка.

Организационная структура управления предприятием представляет собой состав, соотношение, взаимосвязь и соподчинение органов управления, обеспечивающих благоприятные условия для принятия обоснованных управленческих решений и формирования механизма их реализации.

Управление предприятием заключается в воздействии на конкретных работников для достижения целей, стоящих перед предприятием и членами его коллектива. В зависимости от связей между подразделениями организационные структуры могут быть линейными, функциональными, линейно - функциональными.

Линейная структура управления основана на прямых связях, когда на каждом уровне управления сосредотачивается вся информация полнота принятия решений на данном уровне. Это самая простая организационная структура. Применяется в небольших фирмах или на фирмах, которые только вновь образовались. В основу этой организационной структуры управления положен принцип единоначалия, который предоставляет руководителю все полномочия для принятия управленческих решений и налагает на него большую персональную ответственность.

Функциональная структура управления основана на выполнении отдельными подразделениями (службами предприятия) и их работниками отдельных функций, то есть подготовка решений осуществляется специализированными службами (в пределах компетенции), что приводит к множественности связей между подразделениями: производственным, планово - экономическим отделом, бухгалтерским, отделом труда и заработной платы, финансовым отделом, коммерческим и другими. В структуру управления вводятся функциональные подразделения, которые укомплектовываются высококвалифицированными специалистами. Особенностью этой организационной структуры управления является двойное и тройное подчинение для исполнителей.

Линейно - функциональная структура сочетает принципы линейной и функциональной структур, обеспечивая единоначалие и компетентность управления. При линейных руководителях на отдельных уровнях управления (директора объединения и другие) создаются функциональные подразделения - штабы, выполняющие подготовительную работу для принятия решений (сбор и обработку информации) по отдельным областям деятельности производства.

2.3 Расчет списочной численности

Расчёт количества основного и вспомогательного оборудования:

Расчет количества электролизеров был проведен в курсовом проекте по металлургии алюминия, что составило 89 электролизер. Итого на производственном участке будет находиться:

Электролизеры на 300 кА - 89 ванн

АПГ - 89 штука

Кран комплексный Катук 2 - 4шт

Кран мостовой - 1шт.

Расчет производственных мощностей:

Годовая производительность серии рассчитывается по формуле:

Р = ф•с•I• зi•npаб.•10-6

где: ф - время в часах;

с - электрохимический эквивалент (0,336 для алюминия);

I - сила тока электролизёра(290кА);

зi - выход по току (0,95);

npаб.- количество рабочих электролизеров.

Р=8760•0,336•300000•0,95•88•10-6=73819,47?73800 т в год.

Расчет стоимости основных фондов:

Стоимость пассивной части фондов:

Площадь цеха: l-(длина цеха)=637м, b-(ширина цеха)=27м

Sц = l•b=637•27=17199 м²

Стоимость зданий и сооружений:

Cзд = Sц•Ц1м²

где: Sц - площадь цеха

Ц1м2 -цена 1м²=18000 руб.

Сзд=17199•18000=309582000 руб.

Стоимость активной части фондов.

Первоначальная стоимость активной части фондов:

Сперв = Цприоб • А

где: Цприоб - цена приобретения

А - количество единиц оборудования

Электролизеры:

Сперв=10000000•89=890000000 руб.

Кран Катук 2:

Сперв=52500000•4=210000000 руб.

Кран мостовой:

Сперв=9630000•1=9630000 руб.

Автоматическое питание глиноземом (АПГ):

Сперв=300000•89=26700000 руб.

Таблица №1 Расчет стоимости основных производственных фондов и амортизационных отчислений.

Наименование	Кол-во	Балансовая стоимость ед.обор. (руб.)	Общая балансовая стоимость	Норма амортизации (%)	Сумма амортизационных отчислений (руб.)
1.Основное обор. Электролизер АПГ	89 89	10000000 300000	890000000 26700000	6,3 12,5	56070000 3337500
2.Вспомогательное обор. Кран Катук 2 Кран мостовой	4 1	52500000 9630000	210000000 9630000	5 5	10500000 481500
Итого:	183		1136330000		70389000
3. Здания и сооружения	1	309582000	309582000	1,7	5262894
Итого:	1		309582000		5262594

Расчет суммы амортизационных отчислений:

Амортизационные отчисления пассивной части фондов:

Сумма амортизационных отчислений по зданию:

где: Сзд - стоимость здания

На - норма амортизационных отчислений

Амортизационные отчисления активной части фондов:

где: Сперв - первоначальная стоимость

На - норма амортизационных отчислений

Электролизер:

Кран Катук 2:

Кран моставой:

АПГ:

Сумма амортизационных отчислений: ?А=70389000руб.

Расчес баланса рабочего времени различных категорий работников:

а) Начальник

Календарный фонд

Fкал = 365дней

Номинальный фонд

Fном = 365-(104+12) = 249дней

Эффективный фонд

Fэф=250-(28+0,02•249/100+2,87•249/100+0,087•249/100)=213,6дней

б) Старший мастер

Календарный фонд

Fкал=365дней

Номинальный фонд

Fном=365-(104+12) = 249дней

Эффективный фонд

Fэф=250-(28+6+0,02•249/100+2,87•249/100+0,087•249/100)=207,6дней

в) Сменный мастер

Календарный фонд

Fкал=365 дней

Номинальный фонд

Fном=365-(7•12) = 281 день

Эффективный фонд

Fэф=281-(28+6+0,02•281/100+2,87•281/100+0,087•281/100)=238,65 дней

г) Основные рабочие (электролизники, анодчики, выливщики)

Календарный фонд

Fкал=365 дней

Номинальный фонд

Fном=365-(7•12) = 281 день

Эффективный фонд

Fэф=281-(28+12+0,02•281/100+2,87•281/100+0,087•250/100)=232,65дней

д) Вспомогательные рабочие (слесарь ремонтник, электрик, крановщики)

Календарный фонд

Fкал=365 дней

Номинальный фонд

Fном=365-(7•12) = 281 день

Эффективный фонд

Fэф=281-(28+6+0,02•281/100+2,87•281/100+0,087•281/100)=238,65 дней

Таблица №2 баланса рабочего времени.

Наименование показателя и методика расчета	Усл. обозначение	Ед. изм	Фактическое значение
			прерывный	непрерывный
			Ст. мастер	Нач.	Осн.	Вспом. См. мас
1. Количество фондового времени	Fкал	дн.	365	365	365	365
2. Количество нерабочих дней 2.1 праздничные 2.2 выходные	tпр. tвх.	дн. дн.	116 12 104	116 12 104	84 84	84 84
3. Наименование фонда раб. вр.	Fном	дн.	249	249	281	281
4. Неявки разрешенные законом: 4.1 очередные отпуска 4.2 доп. отпуска 4.3 учебные отпуска 4.4 отпуска по болезни 4.5 отпуска за выполнение ГО		дн. дн. дн. дн. дн.	41,4 28 6 0,21 7,14 0,05	35,4 28 0,21 7,14 0,05	48,35 28 12 0,24 8,06 0,05	42,35 28 6 0,24 8,06 0,05
5. Эффективный фонд	Fэф	дн.	207,6	213,6	232,65	238,65
6. Продолжительность раб. смены	tсм.	час	8	8	6	6
7. Эффективный фонд	Fэф	час	1660,8	1708,8	1395,9	1431,9
8. Коэффициент списочночного	Ксс.		1,2	1,16	1,2	1,2

Расчет численности работающих:

а) Инженерно-технические работники.

Старший мастер - принимаю 1 человека

Сменный мастер принимается из расчёта 1 на смену, всего 1•5 = 5 человек.

б) Основные рабочие.

Электролизники:

1.Явочный состав

Чяв = Нч • Ксм • Априн

где: Нч - норматив численности

Ксм - коэффициент сменности

Ксм = количество часов в сутках / продолжительность рабочей смены

Априн - действительное количество единиц оборудования (расчёт количества электролизёров в серии)

Чяв=0,13•4•88=46 человека

2.Штатная численность

Чшт = Нч•(Ксм +1) •Априн

Чшт=0,13•(4+1)•88=57 человека

3.Списочная численность

Чспис = Чшт• Кс.с.

где: Кс.с. - коэффициент списочного состава Кс.с. = Fном / Fэф

Кс.с. = 281 / 232,65 = 1,2

Чспис=57•1,2=69 человек

Анодчики:

1. Чяв=0,02•4•88=7 человек

2. Чшт=0,02•(4+1)•88=9 человек

3. Ксс=1,2;

Чспис=9•1,2=11 человек

Выливщики:

1. Чяв=0,047•4•88=17 человек

2. Чшт=0,047•(4+1)•88=21 человек

3. Ксс=1,2;

Чспис=21•1,2=25 человек

Крановщики:

1. Чяв=0,75•4•5=15 человек

2. Чшт=0,75•(4+1)•5=19 человек

3. Ксс=1,2;

Чспис=19•1,2= 23 человек

в) Вспомогательные рабочие.

Дежурный электрик:

Принимаем численность - 1 человек в смену. Чспис=5 человек

Слесарь-ремонтник:

Принимаем численность - 1 человек в смену. Чспис=5 человек

Таблица №3 распределение производственных рабочих по профессиям и разрядам.

Профессия	Количество	Разряд	Ср. разряд	ЧТС
1. Основные рабочие: электролизники анодчики выливщики Крановщики	29 29 11 9 2 13 12 5 18	4р 5р 6р 5р 6р 3р 4р 4р 5р		29,78 34,14 39,84 34,14 39,84 26,72 29,78 29,78 34,14
Итого:	128		4,54
2. Вспомогательные рабочие: Электрик Слесарь ремонтник	5 5	5р 5р		31,04 31,04
Итого:	10		5

2.4 Расчет фонда оплаты труда

Основные рабочие:

Электролизник 4 разряда

1. Прямой фонд

Fпр = Fэф•Чспис•ЧТС

где: ЧТС - часовая тарифная ставка

Fэф - эффективный фонд

Чспис - списочная численность

Fпр 4р = 1395,9•29•29,78=1205527,16рублей

2. Премиальный фонд

Fпрем = Fпр•Кпр

где: Кпр - коэффициент премий

Fпр - прямой фонд

Fпрем 4р =1205527,16•0,55= 663039,94 рублей

3. Доплаты за работу в ночное время

Fн.в. = Fэф• ((tсм / 24) • (ЧТС / 2)) • Чспис

где: Fэф - эффективный фонд

tсм - продолжительность смены

ЧТС - часовая тарифная ставка

Чспис - списочная численность

Fн.в. 4р = 1395,9• ((6/ 24) • (29,78 / 2)) •29 = 150690,89 рублей

4. Доплаты за работу в праздничные дни

Fпраз. = Fпр•dп.д.•Кпрем

где: dп.д. - коэффициент, учитывающий сумму доплат за работу в праздничные дни

Кпрем. - коэффициент премирования

Fпраз 4р = 1205527,16•(12 / 281)•0,5 = 25740,79 рублей

5. Основной фонд

Fосн = (Fпр + Fпрем + Fн.в + Fпраз.) •1,15

где: 1,15 - уральский коэффициент

Fпр - прямой фонд

Fпрем - премиальный фонд

Fн.в - доплата за работу в ночное время

Fпраз - доплата за работу в праздничные дни

Fосн 4р=(1205527,16+663039,64+150690,89+25740,79) •1,15=2351748,61 рублей

6. Доплаты за выполнение ГО и отпуска

Fго. = Fпр• (плановые невыходы / Fном)

где: Fпр - прямой фонд

Fном - номинальный фонд

Fго. 4р = 1205527,16•(48,35 / 281) = 2074227,89 рублей

7. Доплаты за выслугу лет

Fвыс = Fпр• (0,8 / 12)

где: Fпр - прямой фонд

Fвыс 4р = 1205527,16• (0,8 / 12) = 80368,51 рублей

8. Доплаты

Fдоп. = (Fго.+ Fвыс.) • 1,15

где: Fго - доплаты за выполнение ГО и отпусков

Fвыс - доплата за выслугу лет

Fдоп. 4р = (207427,89+80368,51) •1,15 = 330965,86 рублей

9. Вознаграждение

Fвозн. = 0,1•Fпр•1,15

где: Fпр - прямой фонд

Fвозн. 4р = 0,1•1205527,16•1,15 = 138635,62 рублей

10. Фонд оплаты труда

ФОТ = Fосн. + Fдоп. + Fвозн.

где: Fдоп - фонд доплат

Fосн - основной фонд

Fвозн - фонд вознаграждения

ФОТ 4р = 2351748,61+330965,86+138635,62=2821350,09 рублей

11. Среднемесячная заработная плата

Зср. = ФОТ / (12•Чспис)

где: ФОТ - фонд оплаты труда

Чспис - списочная численность

Зср. 4р = 2821350,09 / (12•29) = 8107,33 рублей

12. Отчисления на социальные нужды

где: Fдоп - фонд доплат

Fосн - основной фонд

Расчет для остальных основных работников производится по аналогичной схеме с учетом их ЧТС.

Вспомогательные рабочие:

Слесарь ремонтник

1. Прямой фонд

Fпр = Fэф•Чспис•ЧТС

где: ЧТС - часовая тарифная ставка

Fэф - эффективный фонд

Чспис - списочная численность

Fпр. = 1431,9•5•31,04 = 222230,88 рублей

2. Премиальный фонд

Fпрем = Fпр•Кпр

где: Кпр - коэффициент премий

Fпр - прямой фонд

Fпрем = 222230,88•0,6= 133338,53 рублей

3. Доплаты за работу в ночное время

Fн.в. = Fэф•((tсм / 24)•(ЧТС / 2))•Чспис

где: Fэф - эффективный фонд

tсм - продолжительность смены

ЧТС - часовая тарифная ставка

Чспис - списочная численность

Fн.в. = 1431,9•((6 / 24)•(31,04 / 2))•5 = 27778,86 рублей

4. Доплаты за работу в праздничные дни

Fпраз. = Fпр•dп.д.•Кпрем

где: dп.д. - коэффициент, учитывающий сумму доплат за работу в праздничные дни

Кпрем. - коофоциент премирования

Fпраз.= 222230,88•(12 / 281)•0,5 = 4745,14 рублей

5. Основной фонд

Fосн = (Fпр + Fпрем + Fн.в. + Fпраз.) •1,15

где: 1,15 - уральский коэффициент

Fпр - прямой фонд

Fпрем - премиальный фонд

Fн.в - доплата за работу в ночное время

Fпраз - доплата за работу в праздничные дни

Fосн =(222230,88+133338,53+27778,86+4745,14) •1,15=446307,42 рублей

6. Доплаты за выполнение ГО и отпуска

Fго. = Fпр•(плановые невыходы / Fном)

где: Fпр - прямой фонд

Fном - номинальный фонд

Fго.= 222230,88•(42,35 / 281) = 33492,8 рублей

7. Доплаты за выслугу лет

Fвыс. = Fпр•(0,8 / 12)

где: Fпр - прямой фонд

Fвыс. = 222230,88•(0,8 / 12) = 14815,39 рублей

8. Доплаты

Fдоп. = (Fго.+ Fвыс.) • 1,15

где: Fго - доплаты за выполнение ГО и отпусков

Fвыс - доплата за выслугу лет

Fдоп. = (33492,8+14815,39)•1,15 = 55554,42 рублей

9. Вознаграждение

Fвозн. = 0,1•Fпр•1,15

где: Fпр - прямой фонд

Fвозн. = 0,1•222230,88•1,15 = 25556,55 рублей

10. Фонд оплаты труда

ФОТ = Fосн. + Fдоп. + Fвозн.

где: Fдоп - фонд доплат

Fосн - основной фонд

Fвозн - фонд вознаграждения

ФОТ = 446307,42+55554,42+25556,55=527418,29 рублей

11. Среднемесячная заработная плата

Зср. = ФОТ / (12•Чспис)

где: ФОТ - фонд оплаты труда

Чспис - списочная численность

Зср. = 527418,39 / (12•5) = 8790,31 рублей

12. Отчисления на социальные нужды

где: Fдоп - фонд доплат

Fосн - основной фонд

У остальных вспомогательных работников расчет производится по аналогичной схеме с учетом их ЧТС

Инженерно технический работник:

Начальник

1. Прямой фонд

Fпр = О•12

где: О - оклад

Fпр. = 11000•12=132000 рублей

2. Премиальный фонд

Fпрем = Fпр•Кпр

где: Кпр - коэффициент премий

Fпр - прямой фонд

Fпрем = 132000•0,8=105600 рублей

5. Основной фонд

Fосн = (Fпр + Fпрем)•1,15

где: 1,15 - уральский коэффициент

Fпр - прямой фонд

Fпрем - премиальный фонд

Fосн = (132000+105600)•1,15=273240 рублей

6. Доплаты за выполнение ГО и отпуска

Fго. = Fпр•(плановые невыходы / Fном)

где: Fпр - прямой фонд

Fном - номинальный фонд

Fго. = 132000•(35,41 / 249) = 18771,57 рублей

7. Доплаты за выслугу лет

Fвыс. = Fпр•(0,8 / 12)

где: Fпр - прямой фонд

Fвыс. = 132000•(0,8 / 12) = 8800 рублей

8. Доплаты

Fдоп. = (Fго.+ Fвыс.)•1,15

где: Fго - доплаты за выполнение ГО и отпусков

Fвыс - доплата за выслугу лет

Fдоп. = (18771,57+8800)•1,15 = 31707,31 рублей

9. Вознаграждение

Fвозн. = 0,1•Fпр•1,15

где: Fпр - прямой фонд

Fвозн. = 0,1•132000•1,15 = 15180 рублей

10. Фонд оплаты труда

ФОТ = Fосн. + Fдоп. + Fвозн.

где: Fдоп - фонд доплат

Fосн - основной фонд

Fвозн - фонд вознаграждения

ФОТ = 273240+31707,31+15180=320127,31 рублей

11. Среднемесячная заработная плата

Зср. = ФОТ / (12•Чспис)

где: ФОТ - фонд оплаты труда

Чспис - списочная численность

Зср. = 320127,31 / (12•1) = 26677,27 рублей

12. Отчисления на социальные нужды

где: Fдоп - фонд доплат

Fосн - основной фонд

Для остального состава ИТР расчет производится по аналогичной схеме с учетом их оклада.

Таблица №4 Расчет годового ФОТ рабочих

Наименование профессии	Численность	Разряд	Тарифный фонд (руб)	Прем. Фонд	Доплата за н.в.	Доплата за празд.	Доплата за бриг.	Итого з. п. с учетом ур. коэф.	Оплата плановых невыходов	Доплаты за выс.лет	Итого доп.з.п. с учетом ур.коэф.	Фонд возн. с учетом ур.коэф.	Годовой фонд з.п.	Ср. месячная з.п.
1.Основные рабочие: электролизник анодчик выливщик Крановщик	29 29 11 9 2 13 12 5 18	4 5 6 5 6 3 4 4 5	29,78 34,14 39,84 34,14 39,84 26,72 29,78 29,78 34,14	55 55 58 55 55 55 55 55 55	150690,89 172753,09 7646,4 53613,13 13903,16 60609,98 62354,85 26651,24 109991,41	25740,79 29509,42 13062,05 9158,11 2374,92 10353,3 10651,36 4552,52 18788,57	61173,92	2351748,61 2696061,0 1284839,04 836708,61 216978,91 9455906,05 973137,34 415931,1 1716574,35	207427,89 237796,78 105258,33 73799,0 19137,88 83430,41 85832,23 39782,91 151404,53	80368,51 92134,98 40782,61 28593,61 7415,02 32325,32 33255,92 14214,1 5662,08	330965,86 379421,52 167947,08 117751,5 30535,83 133119,11 136951,37 62096,56 241576,6	138635,62 158932,83 70350,01 49323,99 12790,91 55761,18 57366,46 24519,14 101192,11	2821350,09 3234415,35 1523136,13 1003784,1 260305,65 1134786,34 1167455,7 502546,8 2059343,06	8107,33 9294,31 11538,91 9294,31 10846,07 7274,27 8107,33 8375,78 9534,1
Итого:	128							19752585,01			1600365,43		13707123,22	8923,91
2.Вспомогательные рабочие: Слесарь ремонтник Электрик	5 5	5 5	31,04 31,04	60 60	27778,86 27778,86	4745,14 4745,14		446307,42 446307,42	33492,8 33492,8	14815,39 14815,39	55554,42 55554,42	25556,55 25556,55	527418,39 527418,39	8790,31 8790,31
Итого:	10							892614,84			111108,84		1054836,78	8790,31

Таблица №5 Расчет годового ФОТ ИТР

Наименование должности	Численность	Оклад	Сумма окладов за год	Прем. фонд	Доплата за н.в.	Доплата за праздн.	Итого з. п. с учетом ур. коэф.	Оплата плановых невыходов	Доплаты за выс. лет	Итого доп. з. п. с учетом ур. коэф.	Вознаграждение по итогам раб. за год.	Годовой фонд з. п.	Ср. месячная з. п.
ИТР Начальник Ст. мастер См. мастер	1 1 5	11000 10000 8500	132000 120000 510000	105600 96000 408000	63746,41	10889,68	273240 248400 1141531,5	18771,57 19951,81 76863,11	8800 8000 34000	31707,31 32144,58 127492,58	15180 13800 58650	320127,31 294344,58 1327674,08	26677,27 34528,71 22127,9
Итого:	7						1663171,5			191344,47		1942145,97	23120,78

2.5 Расчет суммы материальных затрат

Статьи затрат.	Единица измерения	На единицу продукции.	На программу.
		Количество.	Цена в рублях	Сумма в рублях	Кол-во.	Сумма в рублях
1. Сырье и основные материалы Глинозем	Т	1,922	10640,78	20451,58	73800 тон	1509326604
Аноды обожженные	Т	0,55	19686,79	10827,73		799086474
Криолит свежий	Т	0,0025	20317,6	50,8		3749040
Фтористый алюминий	Т	0,0151	32934,32	497,3		36700740
Фтористый кальций	Т	0,00067	6400,25	4,29		316602
Возврат огарков	Т	0,0975	981,34	95,97		7082586
Итого		2,39	88998,4	31735,73		2342096874
2. Вспомогательные материалы. Жерди	Шт	0,72	9,12	6,57		484866
Дизельное топливо	Т	0,0025	11864,5	29,66		2188908
Итого		0,7225	11873,62	36,23		2673774
3. Энергозатраты. Электроэнергия техническая.	кВт/ч	14470	0,468	6771,96		499770648
Электроэнергия силовая.	кВт/ч	365	0,506	184,69		13630122
Электроэнергия сжатого воздуха.	кВт/ч	171	0,506	86,53		6385914
Итого		15006	1,48	7043,18		519786684
Всего		15009,1125	100873,5	38815,14		2864557332

2.6 Расчет всех статей калькуляции

Расчет общепроизводственных расходов:

1.Зарплата ИТР и отчисления на социальные нужды социальные нужды.

(Fосн + Fдоп +Fc.н)

где: Fосн - основной фонд

Fдоп - дополнительный фонд

Fc.н - отчисления на социальные нужды

(Fосн+Fдоп+Fc.н)=(273240+31707,31+79286,3)+(248400+32144,58+72941,59)+(1141531,5+127492,58+329946,26)=384233,61+353486,17+

+ 1598970,34=2336690,12 руб.

2. Зарплата вспомогательных рабочих с отчислениями на социальные нужды:

(Fосн + Fдоп. + Fc.н)=(446307,42+55554,42+130484,11)+(446307,42+

+ 55554,42 + 130484,11) = 632345,95 + 632345,95 = 1264691,9 рублей

3. Амортизационные отчисления по пассивной части основного фонда:

Рассчитаны ранее в п.2.5

?А=5262894 рублей

4. Затраты на содержание зданий и сооружений

(2,5%•Сбал.)=(2,5%•309582000)= 7739550рублей

5. Затраты на текущий ремонт зданий и сооружений

(1%•Сбал.)=(1,5%•309582000) = 4643730 рублей

6. Затраты на электроэнергию и топливо всех видов

(1%•Сбал.)=(1%•309582000)=3095820 рублей

7. Затраты на охрану труда и рационализацию

(Fосн.о.р.•1%)=(273240+248400+1141531,5+2351748,61+2696061,00+1284839,04+836708,61+216978,91+945906,05+973137,34+415931,1+

+ 1716574,35+446307,42+446307,42)•1%==1399367,13 рублей

8. Прочие затраты

Зпр = ?зат•3%=25742743,15•3%=772282,29 рублей

Итого: 26515025,44 рублей

Таблица №7 расчета общепроизводственных расходов.

№ п/п	Наименование статей затрат.	Перечень затрат.	Методика расчета.	Результат (руб.)
1.	Зарплата инженерно технических работников и отчисления на социальные нужды.	Основной + дополнительный фонд + отчисления на соц. нужды.	(Fосн + Fдоп) •1,26	2336690,12
2.	Зарплата вспомогательных рабочих и отчисления на социальные нужды	Основной + дополнительный фонд + отчисления на соц. нужды.	(Fосн + Fдоп) •1,26	1264691,9
3.	Амортизационные отчисления по пассивной части основных фондов.	Сумма амортизационных отчислений.	Амортизация по пассивной части Апос.зд.=(Сбал.зд •На)/100 Норма амортизации=1,7% Балансовая стоимость Сбал. зд = Sзд х Цкв.м.	Сбал. зд = 309582000 Апас.зд.= 5262894
4,	Затраты на содержание зданий и сооружений.	Фонд оплаты работников обслуживающие это здание затраты на топливо и электроэнергию, необходимые на хоз. нужды на приспособления и аппаратуру.	Определяются в процентном отношении от стоимости зданий и сооружений, но не более 2,5%	7739550
5.	Затраты на текущий ремонт зданий и сооружений	Зарплата работников ремонтных служб, оплата услуг сторонних организаций, стоимость основных и вспомогательных материалов для ремонта.	Определяются в процентном отношении от затрат на содержание зданий и сооружений, но не более 1,5%.	4643730
6.	Затраты на энергию и топливо всех видов.	Сумма денежных средств необходимых для приобретения всех видов топлива.	Определяются в процентном отношении от стоимости зданий, 1%.	3095820
7.	Затраты на охрану труда и рационализаторские предложения цехового характера.	Затраты для профилактики безопасной работы для проведения всех видов инструктажей, для обеспечения наглядной агитации.	Определяются в процентном отношении от основного фонда оплаты труда всех категорий работающих но не более 1%.	1399367,13
8.	Прочие расходы.	Все неучтенные расходы.	Определяются 3% от суммы всех выше учтенных статей.	772282,29
9.	Итого:	26515025,44

Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования:

1. Расчет стоимости оборудования берем из пункта 2.5

Сб.эл=890000000 рублей

Сб.АПГ=26700000 рублей

Сб.Катук 2=210000000 рублей

Сб.мост=9630000 рублей

?Сб=1136330000 рублей

2. Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования

Зс.э=(2%•?Сб)

Зс.э=(2%•1136330000)=22726600 рублей

3. Затраты на текущий ремонт оборудования

Зр = (1,25%•?Зс.э)

Зр = (1,25%•22726600) / 100 = 284082,5 рублей

4. Затраты на содержание цехового транспорта и перемещение грузов

Зт.п = (1,5%•?Зс.э)

Зт.п = (1,5%•22726600) / 100 = 340899 рублей

5. Прочие затраты

Зпр = (2%•?З)

Зпр = (2%•23351581,5)=467031,63 рублей

Итого: 23819613,13 рублей

Таблица №8 Расчета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования.

№ п/п	Наименование статей затрат.	Перечень затрат.	Методика расчета.	Результат (руб.)
1.	Сумма амортизационных отчислений	Сумма денежных средств на ремонт, восстановления, и приобретения основных фондов.	А=(Сб •На)/100	70389000
2.	Затраты на эксплуатацию и содержание оборудования.	Сума денежных средств пассивную энергию, на вспомогательные материалы, заработную плату работников обслуживающих оборудование.	Определяется в % отношении от стоимости активной части не более 2%.	22726600
3.	Затраты на текущий ремонт оборудования.	Зарплата работников ремонтных служб стоимость запчастей стоимость вспомогательных материалов необходимых для ремонта.	Определяется в % отношении от суммы затрат на содержание и эксплуатацию оборудования не более 1,25%	284082,5
4.	Затраты на содержание цехового транспорта и перемещения груза.	Зарплата транспортных работников запасные части и вспомогательные материалы необходимые для осуществления ремонта, затраты на топливо для транспортных средств, зарплата работников ремонтных служб.	Определяются в процентном отношении от суммы затрат на содержание и эксплуатацию оборудования не более 1,5%.	340899
5.	Прочие затраты.	Все неучтенные затраты.	Определяются в процентном отношении от всех выше учтенных затрат 2%.	467031,63
6.	Итого:	23819613,13

Расчет полной себестоимости годового выпуска продукции:

1. Материальные затраты

Расчет произведен в пункте 2.10 ?м.з=2873636938 рублей

2. Расчет ФОТ основных рабочих

ФОТ = Fосн + Fдоп + Fс.н.

ФОТ=(2351748,61+330965,86+697505,76)+(2696061,00+379421,52+799626,45)+(1284839,04+167947,08+377724,39)+(836708,61+117751,5+

+ 248159,63)+(216978,91+30535,83+64353,83)+(945906,05+

+ 133119,11+280546,54)+(973137,34+136951,37+288623,06)+

+ (415931,1+62096,56+124287,19)+(1716574,35+241576,6+509119,25)= =3380220,23+3875108,97+1830510,5+1202619,74+311868,57+

+ 1359571,7+1398711,77+602314,85+2467270,2=16428196,53 рублей

3. Цеховая себестоимость

Сц = МЗ + ФОТ +РСЭО + Црасх

Сц = 2864557332+16428196,53+23819613,13+26515025,44=

= 2931320167,1 рубля

4. Производственная себестоимость

Спр = Сц• (1+ Lобщ)

где: Lобщ. - коэффициент общезаводских расходов

Спр = 2931320167,1•(1+0,03)= 3019259772,11 рубля

5. Полная себестоимость

Сп = Спр• (1 - б)

б - коэффициент внепроизводственных расходов

Сп = 3019259772,11•(1+0,03)= 3109837565,28 рубля

Таблица №9 Калькуляция затрат на единицу продукции

Наименование	Ед. изм	Затраты на ед. продукции
		Сумма
1. Основные материалы	руб.	31735,73
2. Вспомогательные материалы	руб.	36,23
3. Энергозатраты	руб.	7043,18
4. Осн. зарплата производственных раб.		267,65
5. Дополнительная зарплата производственных раб.	руб.	21,68
6. Отчисления на соц. нужды	руб.	45,93
7. РСЭО	руб.	322,75
8. Общепроизводственные расходы	руб.	359,28
Общехозяйственные расходы Производственная себестоимость	руб.	40911,38
Расходы на продажу Полная себестоимость	руб.	42138,72

Расчет цены годового выпуска продукции:

Цv = Сп•(1+R)

где: Сп- полная себестоимость

R - рентабельность

Цv=3109837565,28•(1+10%)=3420821321,81 рубля

Расчет затрат на 1 рубль товарной продукции:

З1р=Сп/Цv

где: Сп- полная себестоимость

Цv - цена объема продукции

З1р=3109837565,28/3420821321,81=0,91 рубль

Расчет цены одной тонны годового продукта:

где: Цv - цена объема продукции

ПП - производственная программа

Расчет суммы прибыли:

П= Цv - Сп

где: Сп- полная себестоимость

Цv - цена объема продукции

П = 3420821321,81-3109837565,28=310983756,53 рубля

2.7 Расчет суммы капиталовложений

1. Затраты на строительство здания

Кзд. = Цзд. = 309582000 рублей

2. Затраты на приобретение всех групп технологического оборудования

Кобор. = З тех. + Знеучт.

Зтех.=Ц1обор. •Aрасч. • (1+4%)/100

Зэл.=10000000•89• (1+4%)=925600000 рублей

ЗАПГ=300000•89• (1+4%)=27768000 рублей

ЗСОЕ-3=52500000•4• (1+4%)=218400000 рублей

Змос=9630000•1• (1+4%)=10015200 рублей

Знеучт.=5-10%• ?Зтех.

З неучт.=0,05•1181783200=59089160 рублей

Кобор. = 1181783200+59089160 =1240872360 рублей

3. Затраты на приобретение КИП

Ккип.=10%• Кобор.

Ккип.=10%•1240872360=124087236 рублей

Затраты на производство или приобретение приспособлений

Кприс.=5%•Кобор.

Кприс.=5%•1240872360= 62043618 рублей

5. Затраты на заготовительные складские операции

Кзаг.=1-2%•Кобор.

Кзаг.=1%•1240872360=12408723,6 рублей

Сумма капиталовложений

?кап. = Кзд. + Кобор. + Ккип + Кприс. + Кзаг.

?кап.= 309582000+1240872360+124087236+62043618+12408723,6 =

=1748993937,6 рублей

2.8 Расчет периода окупаемости

Т = ?кап./(Цv - Сп)

где: ?кап. - сумма капиталовложений

Сп- полная себестоимость

Цv - цена обьема продукции

Т=1748993937,6 /(3420821321,81-3109837565,28)=5,6 лет

Таблица №10 Технико-экономических показателей.

Наименование	Един. изм.	Фактическое значение
1. Годовая ПП	т	73800
2. Балансовая стоимость основных фондов. 2.1 активная часть 2.2 пассивная часть	руб.	1136330000 309582000
3. Общая площадь промышленного предприятия	м2	17199
4. Общее количество единиц основного оборудования	шт.	178
5.Численность рабочих всего, в том числе 5.1 основных 5.2 вспомогательных 5.3 ИТР	чел.	145 105 33 7
Средний разряд рабочих основных вспомогательных		4,47 4,85
Средне месячная зарплата основных вспомогательных ИТР	руб.	8023,91 8790,31 23120,78
8. Стоимость планового объема выпускаемой продукции	руб.	3109837565,28
9. Цена планового объема выпускаемой продукции	руб.	3420821321,81
10. Цена 1т готового продукта	руб.	46352,59
11. Фондоотдача	руб.	3,01
12. Затраты на 1руб. товарной продукции	руб.	0,91