Рынок кредитных ресурсов в отечественной экономике

Содержание

Введение

1. Понятие рынка кредитных ресурсов и его роль в экономической системе

2. Структура рынка кредитных ресурсов и его трансформация

3. Особенности кредитных отношений коммерческого банка и хозяйствующих агентов сферы услуг

4. Основные направления развития рынка кредитных ресурсов в условиях современного кризиса

Заключение

Список использованных источников

Введение

В современной экономике, где реальностью являются развитые формы товарного и денежного обращения, не может не быть кредитной системы и банков в качестве ее важнейшего звена. По мере развития производства, кооперационных связей, взаимодействия между производством и потреблением через сеть товарного обращения сначала возрастает посредническая роль банков, а затем и регулирующая.

Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование. Позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для производства и обращения продукции.

Проблема развития кредитования в России в настоящее время приобрела особую актуальность в связи с поставленным перед страной рядом важных стратегических задач: вступление в ВТО, как важнейшее условие расширения участия в международном разделении труда, развитии торговли и привлечения инвестиций, ускорения развития; удвоение ВВП к 2010 г., а также реализация приоритетных национальных проектов - «Образование», «Здоровье», «развитие АПК», «Доступное и комфортное жилье - Гражданам России» - в целях повышения качества жизни.

При этом несмотря на кризисные явления, происходящие сегодня в финансово сфере, именно кредитные ресурсы должны стать инструментом наиболее эффективного решения этих задач.

Наша работа посвящена проблемам формирования рынка кредитных ресурсов.

Актуальность данной темы обусловлена тем, что кредитные ресурсы стали главной формой обеспечения производственной, финансовой деятельности всех субъектов экономики страны. Кредит есть форма движения свободных денег. В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном движении, участвовать в народнохозяйственном обороте, что обусловливает их непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны не лежать без движения, а аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях и направляться в виде инвестиций в реальный сектор экономики.

В цело можно отметить, что тема кредитных ресурсов, рынка кредитных ресурсов недостаточно освящена в отечественной литературе. Зачастую рынок кредитных ресурсов приравнивается к кредитной системе страны. Проблемам исследования кредитной системы посвящены работы многих отечественных ученых-исследователей: Грязновой А.Г., Саламина С., Ковалевой А.М., Самсонова Н.Ф., Владимировой М.П., Козлова А.И., Иванова В.В., Соколова Б.И., Ковалева В.В. и других. Изучением кредитных рынков занимались ученые М.И. Плотницкий, Э.И. Лобкович, М.Г. Муталимов, Гаманова Т.К., Саламин С., Грязнова А.Г. в отечественной практике нет единого мнения о понятии кредитного рынка, рынка кредитных ресурсов. Зачастую эти понятия используются как синонимы.

Проблемы изучения данной темы связаны с недостаточной проработанностью понятийного аппарата, классификации кредитных ресурсов. Сложность изучения обусловлена и тяжелым экономической ситуацией в стране, когда рынки не могут нормально функционировать, находят иные методы выживания нежели рыночные.

Цель работы заключается в анализе современного рынка кредитных ресурсов, его роли в развитии сферы услуг.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть понятийный аппарата, дать определения таким понятиям как «кредитные ресурсы», «рынок кредитных ресурсов», «кредит»;

- выявить основные функции кредита в экономике страны;

- рассмотреть структуру рынка кредитных ресурсов;

- выявить особенности кредитных отношений коммерческого банка и предприятий сферы услуг;

- проанализировать проблемы и перспективы развития рынка кредитных ресурсов в России.

Объектом нашего исследования является рынок кредитных ресурсов в России.

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между субъектами кредитной системы, хозяйствующими агентами экономики страны, государством по поводу формирования и размещения кредитных ресурсов.

Информационной базой написания курсовой работы послужили труды отечественных экономистов, посвященных макроэкономическим проблемам развития экономики: Грязновой А.Г., М.И. Плотницкого, Э.И. Лобковича, М.Г. Муталимова, В.И. Видяпина, А.И. Добрынина, Г.П. Журавлевой, Л.С. Тарасевича; проблемам денежного обращения, кредитных отношений в экономике страны: Гамановой Т.К., Саламина С., Иванова В.В., Вадимировой М.П., Коблева М.С. и других. В работе также были нормативные акты, использованы периодические издания «Деньги и кредит», «Финансы и кредит», «Экономист», а также ресурсы информационной сети Интернет.

1. Понятие рынка кредитных ресурсов и его роль в экономической системе

В Финансово-кредитном словаре даётся следующее определение кредитных ресурсов. Кредитные ресурсы представляют собой совокупность средств, находящихся в распоряжении государства, хозяйствующих субъектов и населения и используемых ими для предоставления в виде ссуд на условиях возвратности, срочности и платности Финансово-кредитный словарь / Под ред. проф. Грязновой А.Г. - М.: Финансы и статистика, 2002. - С. 864.

Теперь дадим определение кредитных ресурсов, которое наиболее, на наш взгляд, отражает связь с действительностью и практикой. Кредитные ресурсы коммерческого банка - это часть собственного капитала и привлечённых средств в денежной форме, направляемая на активные кредитные операцииСаламин С. Кредитные ресурсы банка // Право и экономика. - 2006. - №12. - С.52..

При упоминании о рынке кредитных ресурсов неизбежно появляются такие понятия, как «кредитный рынок» и «рынок ссудных капиталов», которые зачастую заменяют и подменяют друг друга. На наш взгляд, это не совсем оправдано. Ниже излагаются причины такой точки зрения. Ссудный капитал - это денежные средства, отданные в ссуду за определённый процент при условии возвратности. Формой движения ссудного капитала является кредит. Это общепринятая интерпретация ссудного капитала, на наш взгляд, противоречит Гражданскому кодексу РФ, где ссуда определяется как передача одной стороной (ссудодателем) вещи в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю). При этом ссудополучатель обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии с учётом нормативного износа или в состоянии, обусловленном договором Гражданский кодекс РФ, ст. 689.

Как мы видим, экономическое и юридическое толкование ссудного капитала несколько разнятся. Нам же необходимо понять, что есть рынок ссудного капитала, с экономической точки зрения. Всё в том же Финансово-кредитном словаре читаем: рынок ссудных капиталов - сектор, на котором формируется спрос и предложение денежного капитала, предоставляемого в ссуду.

Дадим определение понятия кредитного рынка, чтобы сравнить его с рынком ссудных капиталов. Кредитный рынок - это общее обозначение тех рынков, где существуют предложение и спрос на различные платёжные средстваГаманова Т.К. Кредитный рынок как фактор регионального развития // Деньги и кредит. - 2009. - №1. - С.61..

Таким образом, мы видим, что рынок ссудного капитала и кредитный рынок понятия взаимозаменяемые. Что вполне логично, если учесть, что кредит является разновидностью ссуды.

Рассмотрим понятие кредита и его роль в экономической системе страны.

Иванов В.В., Соколов Б.И. отмечают, что кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Такой интерес к кредиту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономике, но и в жизни человеческого общества в целом.

Слово «кредит» происходит от латинского слова creditum - ссуда, долг. Однако многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином - credo, т. е. «верю». Соответственно, в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность Деньги. Кредит. Банки / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, 2003. - С.395.. Такая трактовка происхождения слова «кредит» вполне правдоподобна, поскольку кредит и кредитные отношения возникают из сделок, в которых одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (заемщику) некий обладающий ценностью предмет (имущество) в обмен на обещание заемщика вернуть этот предмет или его эквивалент в будущем.

По мнению Самсонова Н.Ф. кредит - это форма движения ссудного капитала, т.е. денежных средств, отданных в ссуду за определенный процент при условии возвратности и удовлетворения потребности заемщика Самсонова Н.Ф. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: ИНФРА-М, 2003. - С.120..

Владимирова М.П. под кредитом понимает: экономические отношения движения ссудного капитала, особую форму движения денег на условиях возвратности, платности, срочности в интересах общественных потребностей Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учебн.пособие. - М.: КНОРУС, 2006. - С.73..

М.И. Плотницкий, Э.И. Лобкович, М.Г. Муталимов в своей книге «Курс экономической теории» пишут, что кредитом называется предоставления ссуды в денежной или натуральной форме одним юридическим (или физическим) лицом -- кредитором другому лицу -- заемщику на условиях возвратности. Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике обусловлена тем, что у одних домохозяйств и прочих хозяйственных субъектов есть временно свободные денежные, товарные средства, а другим участникам рыночных отношений они крайне необходимы. Поэтому одни могут предоставлять их в ссуду, а другие -- брать в заем Курс экономической теории / Под ред. М.И.Плотницкого. - Мн.: «Миссанта», 2003. - С.392..

Группа авторов (В.И. Видяпин, А.И. Добрынин, Г.П. Журавлева, Л.С. Тарасевич) под кредитом понимают сделку между экономическими субъектами по предоставлению денег или имущества в пользование на условиях возврата и уплаты процента. Формой реализации кредита выступает ссуда. Обычно под кредитом в узком смысле слова понимается движение ссудного капитала, осуществляемое на условиях срочности, возвратности и платности. Плата за получаемую в ссуду определенную сумму денег является ценой ссуды и называется нормой процента Экономическая теория / Под ред. В.И.Видяпина, А.И.Добрынина, Г.П.Журавлевой, Л.С.Тарасевича. - М.: ИНФРА-М, 2003. - С.524..

Таким образом, обобщая вышесказаныые определения, можно сказать, что кредит - это движение ссудного капитала от одного хозяйственного субъекта к другому на условиях платности, возвратности и срочности.

С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

Объективная необходимость кредита возникает из особенностей расширенного воспроизводства. Оно предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости переходит в товарную, товарная -- в производственную, производственная -- в товарную и товарная -- вновь в денежную. Таким образом, экономической основой появления кредитных отношений являются кругооборот и оборот капитала. Возникновение кредита следует искать не в сфере производства, а в сфере обмена Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учебн.пособие. - М.: КНОРУС, 2006. - С.69..

Товарообмен как перемещение товаров и услуг из рук в рук: является той почвой, где могут возникнуть отношения по поводу кредита. Движение стоимости является ядром движения кредита. Кругооборот капитала не исключает колебаний капитала, в результате чего образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах.

Смена форм капитала сопровождается временным высвобождением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов, образованием потребности в высвободившихся средствах у друг хозяйствующих субъектов

На базе неравномерного кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств. Таким отношением является кредит.

Для того чтобы кредит стал реальностью, нужны определенные условия. Кредитные отношения возникают при наличии: экономической основы (неравномерность кругооборота капитала дает возможность высвобождения денежных средств у одних и наличия потребности в них у других, т. е. создается основа возникновения кредита); правовой основы (участники кредитной сделки -- кредитор заемщик должны быть юридически самостоятельными субъекта; ми экономических отношений). Кредит возможен при совпадении интересов кредитора и заемщика.

Изучение кредита как экономической категории будет неполным, если не раскрыть его функции.

Сущность любой экономической категории проявляется в выполняемых ею функциях. Функции кредита проявляются прежде всего в кредитных отношениях. Двухсторонние кредитные отношения возникают между:

субъектами хозяйствования и государством;

государством и населением;

субъектами хозяйствования;

субъектами хозяйствования и частными лицами.

В экономической литературе нет однозначно принятого количества выполняемых кредитом функций. Проанализируем наиболее часто встречающиеся функции кредита.

Перераспределительная функция. Эта функция кредита заключается в том, что ссудный капитал участвует в экономической деятельности заемщика, для которого это имеет несомненные преимущества по сравнению с другими формами мобилизации ресурсов, в том числе собственных. Движение капитала позволяет удовлетворить потребность в ресурсах одниx субъектов экономических отношений за счет капитала других. Перераспределительная функция кредита оказывает существенное влияние на структурные сдвиги в экономике. Она приводит к концентрации капитала в наиболее доходных отраслях видах деятельности. Посредством кредита может перераспределяться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное в государстве богатство.

Эмиссионная функция. Ее содержание заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т. е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется тогда, когда на основе замещения наличных денег производятся безналичные расчеты. Происходит замещение действительных денег кредитными деньгами Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учебн. пособие. - М.: КНОРУС, 2006. - С.74..

Контрольная функция. Эта функция означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются кредитором. Такой контроль вытекает из условий предоставления кредита. Контроль необходим при формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Кредитный механизм способствует процессу превращения прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления. Для увеличения масштабов производства зачастую недостаточными являются средства отдельных субъектов, поэтому разрозненные части их прибавочной стоимости аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, активно содействуют процессу расширенного воспроизводства Курс экономической теории / Под ред. М.И.Плотницкого. - Мн.: «Миссанта», 2003. - С.392..

Функция экономии издержек обращения. Она присуща кредиту, который создает условия для вовлечения в денежный оборот свободных ресурсов субъектов экономической деятельности Экономия затрат выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции экономический субъект обращается на рынок в поисках ресурсов. кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии общественных затрат.

2. Структура рынка кредитных ресурсов и его трансформация

Рынок кредитных ресурсов состоит из двух частей, как показано на рисунке 2.1.

Рис. 2.1 Структура рынка кредитных ресурсов

Под формирование кредитных ресурсов мы понимаем процесс привлечения денежных капиталов, высвобождающихся в процессе воспроизводства, предоставления капитала в распоряжение финансово-кредитных учреждений на условиях возвратности, платности, срочности. А под размещением средств понимается непосредственно кредитование физических и юридических лиц в конкретных целях на конкретных условиях (тех же самых условиях - срочности, возвратности и платности). Таким образом, рынок кредитных ресурсов - сектор финансового рынка, на котором одновременно происходит формирование и размещение кредитных ресурсов на условиях возвратности, платности и срочности. При этом кредитное учреждение выступает и как заёмщик (привлечение средств) и как кредитор (размещение средств).

При выдаче кредита банк, а не клиент решает вопрос о передаче денег заёмщика, т.е. имеет значительную возможность маневрирования денежными ресурсами. При привлечении денежных средств право выбора остаётся за клиентом, а банк вынужден вести жёсткую конкуренцию за вкладчика. Безусловно, хорошие заёмщики - большая ценность для банка, но первичным всё же является размещение, а не привлечение средств.

Рассмотрим динамику изменения структурных элементов рынка кредитных ресурсов.

В таблице 2.1 и таблице 2.2 представлены данные о привлечении и размещении кредитных ресурсов.

Таблица 2.1

Динамика привлечения кредитных ресурсов (на начало года) Селезнев А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы // Экономист. - 2009. - № 8. - С.20.

Показатель	2001	2003	2005	2007	2008	2009	На 1.09.2009
Вклады физических лиц, млрд.руб.	445,7	1029,7	1977,2	3793,5	5136,8	5906,9	6670,7
Средства, привлеченные от организаций, млрд.руб.	722,1	1091,4	1986,1	4570,9	6760,1	4945,4	5193,6

Таблица 2.2

Динамика размещения кредитных ресурсов (на начало года) Селезнев А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы // Экономист. - 2009. - № 8. - С.20.

Показатель	2001	2003	2005	2007	2008	2009	На 1.09.2009
Кредиты, депозиты и прочие размещенные, млрд.руб.	847,4	1796,2	3887,6	8031,4	12288,3	13454,5	13298,6
Кредиты физическим лицам, млрд.руб.	44,7	142,2	618,9	2065,2	3242,1	3537,2	3212,6

Исходя из представленных в таблица данных можно сделать следующие выводы:

- до начала финансового кризиса средства, привлеченные от организаций превалировали над вкладами физических лиц. Однако затем картинно выгляди наоборот. Если на начало 2008 г. вклады физических лиц составляли 43%, то уже на начало 2009 г. они составляют 54%. Это говорит о снижении денежных потоков на предприятиях, во-первых, в во-вторых, желанием физических лиц застраховать свои сбережения от кризиса.

- если говорить о выданных кредитах, то в целом структура сохраняется. Кредиты физическим лицам составляют 24 % кредитного портфеля, 68% - кредиты организациям.

Другой вопрос, который нас интересует - это качество кредитных портфелей.

Просроченная задолженность по всем ссудным операциям увеличилась в 2008 г. в 2,3 раза (в то время как в 2007 г. - на 52%) и по состоянию на 01.01.2009 составила 422 млрд руб. Приведенные данные свидетельствуют о заметном ухудшении качества кредитного портфеля.

В относительном выражении (доля в кредитах) просроченная задолженность в 2008 г. увеличилась с 1,3 до 2,1%. В связи с этим банки будут вынуждены формировать дополнительные резервы, что повлияет на финансовые результаты их деятельности.

Кредиты предприятиям выросли в 2008 г. на 34,3% (в 2007 г. - на 51,6%). С сентября 2008 г. наблюдается уменьшение темпов прироста кредитных вложений банков. Так, если в августе 2008 г. кредиты предприятиям выросли на 3,4%, то в сентябре - на 1,7, октябре - на 2, ноябре - на 0,7, декабре - на 1,296 Банковский сектор России в 2008 году: тенденции и перспективы развития // Банковское дело. - 2009. - №3. - С.67..

Просроченная задолженность предприятий в 2008 г. увеличилась в 3,1 раза (в 2007 г. - на 22,7%). Особенно быстрыми темпами она росла в октябре (36%) и ноябре (26,8%). В декабре темпы ее роста замедлились до 9,3%. Таким образом, кредитные ириски в реальном секторе экономики стремительно растут, что будет вынуждать банки уменьшить кредитную активность.

Кредиты физическим лицам в 2008 г. увеличились на 35,2% (в 2007 г. - на 57,9%). При этом в ноябре кредиты гражданам сократились на 0,7, в декабре - на 0,9%. Просроченная задолженность по этим кредитам в 2008 г. выросла на 54%, что меньше, чем за 2007 г. (90,7%). Удельный вес просроченных кредитов увеличился в 2008 г. с 3,3 до 3,7%- В целом качество кредитов физическим лицам в последние месяцы ухудшается не столь стремительно, как качество кредитов предприятиям Банковский сектор России в 2008 году: тенденции и перспективы развития // Банковское дело. - 2009. - №3. - С.67..

В 2008 г. наблюдался не только рост просроченных кредитов, но и ухудшение качества кредитного портфеля в целом. Так, имеющиеся данные ни 30 крупнейшим российским банкам (на них приходится 76% всех кредитов банковского сектора) показывают, что в IV квартале 2008 г. доля сомнительных ссуд в кредитном портфеле этих банков увеличилась с 7 до 9,4%, проблемных и безнадежных - с 1,9 до 3,3% (см.таблицу 2.3).

Вместе с тем пока удельный вес проблемных и безнадежных кредитов в кредитном портфеле относительно невелик. Для сравнения: по итогам достаточно благополучного 2006 г. этот показатель в ряде развитых стран был выше. Например, в Германии он составил 3,4%, Греции - 5,4, Италии - 5,1 %.

Структуру рынка кредитных ресурсов также можно разделить по временному принципу. Как известно выделяют краткосрочные кредиты и депозиты сроком до 1 года, среднесрочные - от 1 года до 3 лет, долгосрочные - свыше лет.

Так например, на начало 2009 года структура вкладов физических лиц выглядела так: краткосрочные вклады - 35%, среднесрочные - 58%, долгосрочные - 7%. Структура депозитов организаций выглядит так: краткосрочные - 49%, среднесрочные - 27%, долгосрочные - 24%.

Структура кредитов выданных следующая: краткосрочные кредиты - 42%, среднесрочные - 30%, долгосрочные - 28%.

Таблица 2.3

Качество кредитного портфеля по 30 крупнейшим банкам, % Банковский сектор России в 2008 году: тенденции и перспективы развития // Банковское дело. - 2009. - №3. - С.68.

	01.01.08	01.07.08	01.10.08	01.11.08	01.12.08	01.01.09
1 (высшая) категория качества (стандартные ссуды)	54,09	54,36	55,7	55,4	53,6	51,9
II категория качества (нестандартные ссуды)	36,4	36,66	35,4	34,7	35.4	35,4
III категория качества (сомнительные ссуды)	7,7	7,2	7	7,8	8,2	9,4
IV категория качества (проблемные ссуды) и V категория качества (безнадежные ссуды)	1,81	1,78	1,9	2,1	2,8	3,3
Всего	100	100	100	100	100	100

Таким образом можно сделать вывод, что физические лица готовы ждать получения дохода в среднесрочной перспективе, в то время как предприятия рассчитывают на краткосрочное получение дохода.

В России дефицит долгосрочных кредитов ощущается в обоих секторах рынка кредитных ресурсов. Для банков, привлекающих ресурсы, высокий удельный вес долгосрочных вкладов, безусловно, хороший показатель. В этом случае необходимость резервирования денежных средств отсутствует как при вкладах до востребования, а маневренность в распоряжении ресурсами несравненно выше. На 1 января 2009 года в структуре рублёвых вкладов объём вкладов юридических и физических лиц на срок свыше 3-х лет составляет 7 и 24 % соответственно. В США этот показатель около 40%. Причинами существующей ситуации мы бы назвали следующие: общий низкий уровень жизни населения; инфляция, которая не только не позволяет получить ощутимую выгоду от долгосрочного вложения средств, но и в ряде случаев «съедает» часть вложенных денежных средств; недоверие населения к российским банкам. Заёмщикам, среди которых банк размещает ресурсы, также выгодно получать долгосрочные кредиты. Однако кредитование по-прежнему остаётся самым рисковым направлением деятельности банков. Основные причины этого следующие: тяжёлая ситуация в промышленности, когда глубокий спад сменяется депрессией и новым спадом; финансовый голод предприятий, проявляющийся в кризисе неплатежей; общая неуверенность хозяйствующих субъектов в перспективах экономической ситуации; отсутствие заверенной и обоснованной политики в отношении реального сектора.

3. Особенности кредитных отношений коммерческого банка и хозяйствующих агентов сферы услуг

Российский рынок услуг начал формироваться в первой половине 90-х годов, следуя процессу рыночных реформ и приватизации. До этого времени деятельность в большинстве секторов услуг жестко регулировалась государством, а в ряде из них государство являлось основным поставщиком услуг. С начала 90-х годов до настоящего времени отечественный рынок услуг находится в процессе непрерывного развития. Наибольшая активность наблюдалась в сферах банковского дела и страхования, телекоммуникаций и компьютерных технологий, торговли и питания, туризма и в целом индустрии развлечений.

Для обеспечения дальнейшего развития предприятий сферы услуг необходимо решить вопросы, связанные с финансированием деятельности предприятий. В России в последние годы уделяется недостаточное внимание проблемам финансирования предприятий сферы услуг.

Зачастую у малых предприятий возникает вопрос по поводу обеспечения финансирования открытия предприятия. Рассмотрим проблемы финансирования малого бизнеса на примере ресторанного бизнеса.

Нередко, перед ресторатором встает такая проблема, как недостаток средств, для открытия ресторана. Каждый пытается как-то решить возникшую проблему по-своему. Кто-то начинает экономить на ремонте, оборудовании, продуктах, зарплате и т.п. Но все это не лучшим образом сказывается на успехе ресторана.

Поэтому более подходящий вариант - задуматься о кредитовании под свой бизнес. Естественно, что не каждому ресторатору удастся получить кредит, но если быть достаточно убедительным и предоставить банку достойный бизнес-план, то вполне можно рассчитывать на положительный результат.

На что же, чаще всего бывает необходим кредит? В основном кредит требуется на покупку или аренду помещения под ресторан, на ремонт и обустройство интерьера или же на приобретение необходимого оборудования.

Труднее всего получить кредит, если ресторан находится в арендованном помещении. При покупке недвижимости, вероятность получения кредита намного больше, так как банк может дать кредит именно под это помещение.

Так, например казанский ресторан «Тифлис» имеет в своем распоряжении следующие помещения: главный зал с 10 столами, банкет-зал с 22 столами гриль-зал с 5 столами и VIP-местом, общей площадью 720 кв.м. сам ресторан находится в Академии тенниса. Самому ресторану в одиночку трудно было бы получить кредит. Однако тот факт, что сама академия строилась на государственные деньги, помогло ресторану взять кредит, даже не смотря на имеющиеся арендованные помещенияРесторан в Казани Тифлис[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.tiflisr.ru/.

Без каких либо гарантий, на ремонт помещения тоже трудно получить кредит. В этом случае, банку необходим либо залог, либо поручитель. Наибольшее предпочтение в этом случае банки отдают маститым рестораторам и крупным ресторанным компаниям.

Все это связано с тем, что любому банку хочется гарантий, отсюда и такие жесткие условия, предъявляемые к заемщикам.

В.Иллювиев, управляющий компанией «ВС-оценка», подразделяет банки на 2 категории. Первые ориентированы на реализацию залогов в случае провала проекта. Такие банки очень внимательно относятся к обеспечению кредита. Вторая же категория банков не ориентирована на реализацию залога. Для таких банков залог является скорее подстраховкой и кредит выдается только после очень глубокого изучения проекта под который берутся деньги. Только когда банк очень сильно поверит, что проект будет приносить прибыль, он даст деньги. Таким образом, в принципе кредит может получить кто угодно, кто обладает хорошим проектом и хорошим залогом Чепурина А. Бизнес взаймы [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://mag.clubconcept.ru/money/credit/.

Многие крупные компании, производящие оборудование для ресторанного бизнеса, предоставляют его рестораторам в кредит. Залогом в данном случае, будет выступать само оборудование. Хотя ограничения в таком виде кредитования тоже имеются.

Для получения кредита заемщику необходимо проделать определенную работу.

Она будет заключаться в том, чтобы донести до банка информацию о своем финансовом состоянии, показать свои положительные черты, сильные стороны, достижения в бизнесе.

Со стороны банка также проводятся определенные мероприятия, которые позволяют определить степень платеже- и кредитоспособности заемщика.

Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк определенный набор документов. Так например, ресторан «Тифлис» для открытия бизнеса предоставил следующие документы Семенушкина А.М. Некоторые правовые аспекты банковского кредитования малых и средних предприятий // Закон. - 2009. - №5. - С.267:

- заявку на получение кредита;

- копии учредительных документов заемщика, заверенные нотариально (свидетельство о регистрации предприятия, устав, учредительный договор);

- баланс на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;

- копии договоров (контрактов) в подтверждение сделки;

- бизнес план, составленный в соответствии с требованиями банка;

- заверенную нотариусом банковскую карточку с образцами подписей руководителя предприятия, главного бухгалтера и оттиском печати;

- документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога, договор поручительства, банковская гарантия и т. д.).

В зависимости от финансового состояния заемщика и иных обстоятельств указанный перечень может быть, значительно расширен.

В результате анализа предоставленных документов, а также, возможно, проведения исследований и оценки результатов хозяйственно-финансовой деятельности заемщика, его деловой репутации, платежеспособности (особенно когда рассматривается вопрос о предоставлении достаточно крупных сумм на значительный срок) принимается решение о выдаче кредита.

Оформление кредитной сделки производится путем заключения кредитного договора.

После того, как заемщик предоставил заявку на получение кредита, и если получен положительный результат ее рассмотрения, стороны переходят к проведению переговоров, в которых определяются намерения потенциального заемщика о размерах предполагаемой к получению ссуды, срока кредитования, размерах процентной ставки за пользования ссудой, виды обеспечения, способы и сроки погашения и т.д.

Как правило, при установлении кредитных отношений клиенту банка могут предложить перевести обороты по расчетному счету именно в банк, который будет осуществлять кредитование.

Открытие расчетных счетов производится на основании договора о расчетном счете.

Получить кредит, лишь написав заявку и предоставив бизнес-план, нельзя. Как правило, они выдаются уже под существующий бизнес. При этом желательно, чтобы он существовал не менее трех месяцев (в торговле) и шести - если предприятие занимается производством или оказанием услуг. Однако лишь этими условиями получение займа не исчерпывается. Важнейшим условием является залог, причем речь чаще всего идет об имуществе клиента. Если же клиент не может предоставить залога, то в 99 процентах случаев на этом его общение с кредиторами и заканчивается. В залог банки берут как движимое, так и недвижимое имущество: автомобили, оборудование, личное имущество заемщика, товары в обороте. Однако есть еще одно важное условие - наличие платежеспособного бизнеса.

Выяснить, насколько бизнес платежеспособен, кредитор может лишь одним способом: провести аудит финансовой деятельности заемщика. Но сначала предпринимателю необходимо подать саму заявку на получение кредита, в которой указывается вид деятельности, тип кредита.

Прежде чем заявка будет рассмотрена на кредитном комитете, потенциальный заемщик должен предоставить всю информацию о финансовом положении своего бизнеса. На этом этапе оговариваются условия кредита - тип, срок, сумма. На все это уходит от 3 до 15 дней, после чего кредит либо выделяется, либо в нем отказывают.

Особенностью кредитования малого бизнеса является размер кредитов и процентная ставка по ним. Средний размер кредита для малого предприятия по России составляет от 50 до 300 тыс. руб. При этом кредиторы признают, что их бизнес - занятие специфичное. Традиционно малые предприятия и частные предприниматели считаются ненадежными заемщиками. В целом же свои риски кредиторы малого бизнеса оценивают крайне низко - от 0,1 до 3,5 процента. Именно таков, по их информации, процент невозврата кредитов. Но таких результатов удается добиться чаще за счет пролонгации неподъемных для заемщиков кредитов Особенности кредитования малого бизнеса [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.bishelp.ru/gde_dengi/kredit/mb/osobennosti.php.

Несмотря на то, что малый бизнес есть кому кредитовать, доступность этих денег, как признают кредиторы и заемщики, все же незначительная. Предприниматели не верят в доступность банков, а большинство банков, в свою очередь, не стремятся работать в этом секторе. Впрочем, одним лишь нежеланием банков работать на этом рынке ситуацию объяснить трудно.

Как показали опросы предпринимателей, среди основных причин, препятствующих получению кредита в банке, 42 % респондентов назвали проблему залога и гарантий, а 31 % - высокие процентные ставки Особенности кредитования малого бизнеса [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.bishelp.ru/gde_dengi/kredit/mb/osobennosti.php. Если ещё до кризиса банки предоставляли займы под 13-17% годовых, то теперь процентная ставка поднялась в среднем на 8-10 пунктов. Так, Сбербанк теперь предлагает 18-20%, ВТБ 24 кредитует мелкие компании под 23-26%, Альфа-банк предлагает займы под 22-25%.

Помимо этих проблем банки, предприниматели выделяют ряд других: это непрозрачность малого и среднего бизнеса, неразвитость субсидирования кредитов в рамках государственных программ, неразвитость законодательной базы, нехватка квалифицированных кадров, отсутствие ликвидного обеспечения у малых предприятий. Кроме того, ключевой причиной слабости кредитных программ малого бизнеса в России является нежелание давать стартовые займы. Даже те банки, которые занимаются кредитованием малого бизнеса, таких услуг не предоставляют Семенушкина А.М. Некоторые правовые аспекты банковского кредитования малых и средних предприятий // Закон. - 2009. - №5. - С.268..

Правда, нехватку кредитов российский малый бизнес переживает вполне спокойно, поскольку практически никто из предпринимателей на финансовую поддержку со стороны банков и не рассчитывает. Им легче взять в долг у друзей, родственников и знакомых, чем обратиться в кредитную организацию.

4. Основные направления развития рынка кредитных ресурсов в условиях современного кризиса

Мировой экономический кризис существенно задел и рынок кредитных ресурсов в России.

Первоочередной проблемой была и остается проблема эффективного использования кредитных ресурсов для кредитования предприятий в целях их модернизации. Острота этой проблемы еще до сих пор не осознана. Иначе трудно объяснить неэффективные вложения средств стабилизационного фонда, а затем фонда национального благосостояния в правительственные ценные бумаги зарубежных государств и в долговые обязательства частных зарубежных эмитентов вместо реализации инвестиционных проектов, в том числе на основе кредита.

Постоянно дает о себе знать отсутствие реальной возможности коммерческих банков получать кредиты Центрального банка. С одной стороны, все коммерческие банки, будучи «поставщиками» резервных ресурсов в Центральный банк, вправе рассчитывать на его кредиты. Но в кризисном 2008 г. сложилась ситуация, в которой на 30 крупнейших банков пришлось 85% кредитов, выданных Центральным банком. Объем предоставленных кредитов этим банкам по сравнению с 2007 г. возрос в 98 раз и достиг 2863 млрд. руб Селезнев А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы // Экономист. - 2009. - № 8. - С.24.. Получается, что все банки сообща формируют резервы в Банке России, а общий объем поставляемых в систему средств лимитирует предоставление системой кредитов (рефинансирования). Однако фактически весь банковский сектор создает базу рефинансирования лишь «избранных» банков. Нет гибкого механизма кредитования Центральным банком относительно слабых банков. Закономерно их банкротство только по этой причине. Но есть и другие причины. В целом «молодые» банковские системы, развивающиеся в разных государствах на постсоветском пространстве, в том числе и российская, оказались недостаточно капитализированными и обеспеченными ресурсами. В переходной и полуразрушенной вследствие приватизации экономике платежеспособный спрос (с учетом процента по ссудам) на кредиты за счет находящихся в банках незначительных по объему средств также относительно скромен. В условиях перманентно кризисного состояния экономики и уровня инфляции выше 10% «цена» кредита оказывается намного выше рентабельности предприятий. С учетом разного комиссионных она нередко выше 20%. Подобные проблемы не единичны. Но все же этот процесс совершенствовался и характеризовался следующими моментами.

Были приняты основополагающие акты, регулирующие функционирование банковской системы, что свидетельствует о формировании определенности «правил игры» на кредитном рынке. На основе принятых нормативных актов и своевременного внесения в них изменении под влиянием происходящих в экономике процессов создаются условия для прогрессивного развития системы в перспективе. В частности, в связи с ратификацией Россией международной конвенции, связанной с противодействием легализации доходов, полученных преступным путем, потребовалось внесение изменений в закон «О банках и банковской деятельности», обязывающих коммерческие банки к сотрудничеству с Росфинмоннторингом, ответственным за координацию всей «антиотмывочной» деятельности в стране (ст. 26), а Банк России - отзывать лицензии, выданные коммерческим банкам, в случае нарушения ими «антиотмывочного» законодательства (ст. 20).

В процессе развития банковской системы создавались и создаются новые звенья (элементы), которых явно недоставало для ее функционирования. Например, после кризиса 1998 г. было создано (1999 г.). постепенно исчерпаю свою роль, а затем ликвидировано (2004 г.) Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО). Оно было призвано создать условия, облегчающие выход банковской системы из кризиса 1998 г.. резко сократить число карликовых банковских структур, созданных в 1990-е гг.. но неспособных нести ответственность перед клиентами.

Вместо АРКО создано Агентство по страхованию вкладов (АСВ. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 106-ФЗ от 20 августа 2004 г.).

Эта некоммерческая организация постепенно накапливает опыт страхования вкладов граждан. Первоначально была установлена предельная сумма страхования - на уровне 100 тыс. руб. Затем она дважды повышалась до 190, до 400 тыс. руб., а в третий раз (октябрь 2008 г.) для снижения до 700 тыс. руб. Такое ограничение тоже существенно и стимулирует к использованию накопленных доходов, если их объем превышает 700 тыс. руб. Однако и стимулирование роста накоплений не лишено смысла для укрепления ресурсной базы развития кредитования. При наличии зрелого нормативного акта о кредитных кооперативах и товариществах «нестрахуемые» наличные деньги сверх 700 тыс. руб. могли бы быть использованы для их формирования в целях развития потребительского кредита. Этого не произошло Селезнев А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы // Экономист. - 2009. - № 8. - С.25..

Имеет перспективу образование совместных межгосударственных банков. В июне 2009 г. было подписано соглашение между Россией и Венесуэлой о создании в течение года на базе Еврофинанс-Моснарбанка совместного банка, акционерами которого становятся крупные государственные банки обеих стран. В частности, 51% акций с российской стороны закрепляется за ВТБ и Газпромбанком. С венесуэльской стороны 49% акций предполагается закрепить за Государственным казначейским банком и Венесуэльской нефтяной корпорацией. Банк становится мощным фактором организации сотрудничества, в том числе в нефтедобывающей отрасли Венесуэлы Селезнев А. Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы // Экономист. - 2009. - № 8. - С.25..

Банковская система развивается с учетом потребности институциональных изменений, связанных с выполнением функций государства по его поручению. Закономерно развитие и рост числа банков, выполняющих функции агентов Правительства РФ. Такие банки имеют специальный статус и уполномочены выполнять поручения правительства по погашению и обслуживанию государственного долга и активов государства а также по выполнению ряда финансовых обязательств государства (от его имени и за его счет) перед юридическими и физическими липами.

В содержательном плане в развитии банковской системы как основы рынка кредитных ресурсов в обозримой перспективе должны соблюдаться следующие требования: усиление тенденции качественных преобразований системы (повышение уровня капитализации и ликвидности, совершенствование размещения и улучшение работы филиальной сети); расширение спектра оказываемых банковских услуг на основе универсализации деятельности, преодоление относительно высокого уровня банковских издержек и повышение доходности банков; обеспечение способности банковской системы осуществлять долгосрочное инвестиционное кредитование реального сектора экономики: рост концентрации банковского капитала адекватно концентрации его в масштабе транснациональных корпораций и соответственно - способности полноценного банковского обслуживания их.

Обострение кризиса ликвидности 2008 г., который существенным образом изменил планы по работе в сегменте кредитов также весьма негативно сказался и на риск-ориентированных кредитных организациях. Потери крупнейших финансовых институтов по вложениям в инструменты рынка кредитных ресурсов привели к глобальной переоценке рисков. В результате инвесторы ограничили операции со странами с формирующимися рынками, что оказало влияние и на российский рынок банковских услуг. Выросла стоимость привлечения внешних заимствований.

Специалисты отмечают, что, несмотря на поддержку ликвидности банков и финансовой системы в целом в виде снижения обязательных страховых нормативов, так и в виде выделения финансов для межбанковского кредитования посредством размещения «Внешэкономбанком» средств на межбанковском рынке, сектор средних и малых банков может серьезно пошатнуться.

Ожидались серьезные испытания до конца 2008 г. и ряд системных перемен в последующие два года. Одним из наиболее очевидных последствий является ожидание существенного уменьшения доступности международного капитала для российских финансовых учреждений и значительное удорожание уже привлеченных средств.

Практически не подлежит сомнению, что одним из наиболее приоритетных путей развития станут стратегии приемлемости риска и модернизация инструментов их предупреждения. Ожидается, что наиболее привлекательным будет кредитование реального сектора экономики и, конечно же, среднего и малого бизнеса. Будут совершенствоваться скорринговые системы, переориентируя кредитные инструменты в сторону повышения качества и надежности. В ближайшие несколько лет на рынке банковских услуг вряд ли будут находиться банки с завышенными депозитными ставками. Возможно, это также будет стимулировать инновационные подходы в ведении бизнеса и оптимизации протекающих бизнес-процессов. Роль качества кредитного портфеля будет расти и в следующие несколько лет. Та часть коммерческих банков рыночного типа, которым удастся устоять, будут очень тщательно формировать кредитный портфель и адекватно оценивать финансовое состояние заемщиков. Кризис может дать положительный стимул к инновационному пути развития экономики как в отрасли производства и реального сектора, так и во вспомогательной сфере финансового сектора и коммерческих организаций Тулайков Н.В., Ивлева Н.В. Коммерческий банк на региональном кредитном рынке: проблемы и перспективы развития // Финансы и кредит. - 2008. - №45. - С.11..

В возникших условиях кризиса реакция внутреннего банковского сектора может анализироваться по-разному. Вероятнее всего, в ближайшей перспективе стоит ожидать сужения этого рынка и последующего усиления конъюнктуры. Более жесткие условия и требования могут коснуться нормативов достаточности и качества кредитов. В новых условиях усилится роль увеличения внутренней эффективности и снижения операционных расходов. Это будет достигаться оптимизацией имеющихся инструментальных средств и ИТ-инфрастуктуры, Вообще, характер автоматизации в отрасли носит поэтапный характер, от простой технологизации в целях престижа и статусности до комплексной автоматизации основных бизнес-процессов с автоматизированной подготовкой регламентированных отчетных форм Коблев М.С. Итоги и тенденции развития банков и кредитного риск-менеджмента // Банковское дело. - 2009. - № 10. - С.61..

Дальнейшее развитие будет связано, скорее всего, с развитием роли аналитических систем, систем принятия решения и экспансии за счет применения сетевых технологий и дистанционных банковских услуг. Как уже отмечалось, будут совершенствоваться внутренние инструментальные средства и регламенты по управлению рисками, конечно, с применением совершенствующихся программных систем. Тенденция к развитию подобных технологий уже есть, однако до сих пор в этих вопросах российские банки пока не проявляли должного новаторства, и развитие имеет «догоняющий» характер. Целью новых этапов автоматизации, скорее всего, будут не просто снижение операционных издержек, а эффективные средства для извлечения и обработки информации, влияющие на скорость и качество принятия решений. По мере развития средств автоматизации возникающие преимущества постепенно перерастают в средства нормальной практики ведения бизнеса и общерыночные стандарты. Возможно, эти системы должны подстраиваться не только к текущим особенностям рынка в России, но и к особенностям каждого бизнеса, давая достаточный масштаб гибкости настроек и эксплуатации Тулайков Н.В., Ивлева Н.В. Коммерческий банк на региональном кредитном рынке: проблемы и перспективы развития // Финансы и кредит. - 2008. - №45. - С.12..

Деятельность по снижению издержек, повышению качества и конкурентоспособности не единственное, с чем предстоит столкнуться. Жестко конкурирующий рынок потребует более развитых продуктов и методик их продвижения. В конечном итоге, эта деятельность имеет значимую роль и для экономики страны в целом и с точки зрения ответного стимулирования государственных банков. Негосударственные банки, имеющие достаточно устойчивые позиции на рынке, пожалуй, один из тех секторов, которые могут стать в ближайшей перспективе основой для дальнейшего формирования профессионального банковского сектора Коблев М.С. Итоги и тенденции развития банков и кредитного риск-менеджмента // Банковское дело. - 2009. - № 10. - С.62..

Если путь развития будет достаточно инновационным и будут достигнуты серьезные результаты, сфера коммерческих институтов снова будет расширяться и скорее всего будут применяться качественно новые подходы, будут складываться иные условия и уровень доверия, что позволит эффективнее формировать рынок межбанковского и синдицированного межбанковского кредитования.

Основным доводом и оптимистическим ожиданием остается стремление банков к повышению качества активов, снижению доли просроченных задолженностей на фоне роста доли кредитования средних и малых предприятий, работа с перспективными участниками рынка. Очевидно, что это может достигаться путем создания комфортных юридических и экономических условий и, возможно, при условии предоставления определенных гарантий со стороны государственных фондов. Это должно подкрепляться развитыми информационными системами автоматизации, контроля качества и инновационным подходом.

Необходимо отметить, что в России уже есть не просто опыт выживания в кризисной ситуации, но еще и умение достаточно эффективно преодолевать эти негативные процессы, способность пользоваться благоприятными конъюнктурными изменениями, умение работать на результат. Экономический кризис 2008 г. может играть не только отрицательную роль, но и дать позитивный импульс реструктуризации российской банковской системы, подтолкнуть ее в сторону повышения степени независимости от иностранных институционных инвесторов, помочь в процессе более выгодного позиционирования и изменения своего влияния в мировом экономическом хозяйстве.

На сегодняшний день имеются значительные задолженности к выплатам со стороны российского бизнеса иностранным партнерам, имеют место серьезные волнения, которые стагнируют экономику, провоцируют участников рынка к панике. Если трезво оценивать ситуацию в целом, безусловно, ближайшие несколько лет будут непростыми. Банковский сектор скорее всего будет всячески оптимизировать свою работу, хотя очевидно, что, вероятнее всего, количество участников сократится. В то же время есть основания надеяться на кумулятивный рост качественного показателя, возможно, даже будет наблюдаться сдержанный рост по объему кредитования сектора реальной экономики Коблев М.С. Итоги и тенденции развития банков и кредитного риск-менеджмента // Банковское дело. - 2009. - № 10. - С.62..

Так или иначе, бизнес в стране был большей частью социально ориентированным, что позволяло сохранять определенную часть работников на рынке трудя формально занятыми, однако с ужесточением экономии ряд предприятий вынужден сокращать персонал или снижать уровень выплат. Таким образом, затронут широчайший спектр экономических механизмов. Кризис имеет достаточно глубокий характер и его преодоление, следует предполагать, будет происходить в виде применения инновационных подходов, применения механизмов стимулирования производства технологически продвинутых, наукоемких товаров и услуг, вовлечения науки в экономику ради применения передовых научных знаний и исследований в производственном процессе. Это позволит снизить издержки, увеличить качество и повысить уровень самодостаточности российской экономики. Государственные органы могут поддержать такое направление за счет льгот, идеологической мотивации и увеличения прозрачности, что скорее всего и будет происходить.