Анализ производственно-хозяйственной деятельности отделения железной дороги

Из анализа грузооборота видно, что фактический объем эксплуатационных тонно-километров уменьшился на 3,18%, или на 1726,23 млн. ткм от плана. Увеличение по статическим нагрузкам составило 25,88%, а абсолютное 14048,70 млн. ткм. Снижение фактора структуры погрузки по родам грузов составило - 26,15% в относительном выражении, и - 14195,26 млн. ткм в абсолютном. Следовательно, объем эксплуатационной работы мог быть выше на 26,15% при выполнении плана по этому показателю.

Анализ пассажирооборота показал, что план в целом был перевыполнен по абсолютному показателю на 270 млн. пассажиро-км или в процентах - на 17,65%. Наблюдается снижение средней населенности пассажирского вагона, что снизило пассажирооборот на 0,48%, увеличение объема эксплуатационной работы составило 17,17%.

По отчету объем перевозок грузов и пассажиров был выполнен на 97,39%. Снижение доходов от перевозки грузов и пассажиров по сравнению с планом составило - 5965,815млн. руб. В частности за счет снижения объема перевозок на 12981,652млн. руб. и под влиянием структуры перевозок - на 130,612 млн. руб.

Общее увеличение расходов составило 170,00 млн. руб. Наибольшее влияние оказало увеличение по показателю объема перевозок - 88,22 млн. руб. Показатель себестоимости увеличился на 81,78 млн. руб. Основное влияние оказали следующие факторы: снижение объема перевозок на 52,93 млн. руб., влияние структуры перевозок по их видам на - 48,16 млн. руб., увеличение цен и отклонений от плановых норм затрат на 208,00 млн. руб. соответственно. Основное влияние на формирование себестоимости оказали факторы, такие как снижение объема перевозок и влияние структуры перевозок по их видам составило 0,0009 и 0,0008 руб. соответственно, и увеличение цен и отклонений от плановых норм затрат - 0,0037 руб. Суммарное влияние факторов увеличило расходы по себестоимости на 0,003 руб.

На отделении дороги произошло не выполнение плана по прибыли от перевозок на 5795,785 млн. руб., т.е. на 98,84%. Изменение объема перевозок снизило доходы на 13112,264 млн. руб., хотя экономия расходования средств составила 88,22 млн. руб., т.е. колебания данного фактора принесли убыток на 13024,044 млн. руб.

За отчетный период отделение дороги сэкономило ФОТ на 29,31 млн.руб. Такое фактическое отклонение величины ФОТ произошло за счет снижения среднесписочной численности работающих на 580 чел.

В заключении необходимо отметить, что несмотря на общее снижение уровня всех основных показателей, стоимостной показатель фондоотдачи увеличился на 0,79%, т.е. основные фонды стали приносить больше дохода. И в связи с этим возросла общая рентабельность отделения дороги на 0,82%. Отделение работает «относительно» прибыльно. Дороге необходимо проанализировать факторы, влияющие на работу дороги, выработать ряд мер, которые помогут в условиях конкуренции исправить свое положение.

Литература

Методические указания к выполнению курсового проекта; В.Д. Антонова, Екатеринбург УрГУПС, 2003

Захаров А.Г. «Совершенствование планирования и анализа грузовых перевозок на железнодорожном транспорте», М., Транспорт, 1990 г.,

Организация грузовой и экономической работы на железнодорожном транспорте: Учебник - 4-е издание, переработанное и дополненное/ под ред. А.Т. Дерибас - М.: Транспорт, 1980 г.,

«Статистика железнодорожного транспорта»: Учебник - 2-е издание переработанное и дополненное/под ред. Т.И. Козлова, А.А. Поликартова - М.: Транспорт, 1990 г.,

«Управление эксплуатационной работой и качеством перевозок на железнодорожном транспорте»: Учебник для ВУЗов/под ред. П.С. Грунтова - М: Транспорт, 1994 г.,

«Экономика железнодорожного транспорта»: Учебник для ВУЗов железнодорожного транспорта/ под ред. В.А. Дмитриева - М.: Транспорт, 1996 г.,

Д.А. Мачерет «Планирование и регулирование работы железнодорожного транспорта»/ Экономика железных дорог - 1999 г - №1 - с. 25-31.