Анализ операционной деятельности предприятия

21.К инт.* К экс.(база)=1*0,88=0,88%

22. Коэффициент использования производственной мощности(проект)=1*0,9=0,9%

23. абс.откл. = 0,9-0,88= 0,12%

24. относ.откл.=0,12/0,88*100%=13,6%

Производственные ресурсы.

1.абс.откл.=19850,96 - 12600=7250,96

2. табл.7.(50%)- база

3.акт.часть(проект)=6686,19/19850,96= 8,4%

абсол.откл.=8,4- 50= - 41,6%

относ. откл.=- 41,6/50*100%= - 83,2%

4.Активные основные фонды = 12600*0,5= 6300 тыс. руб.- база

5.Абсол. откл. по D,E= (ввод- вывод)+(ввод-вывод)= (485,7-62,25)+(26,14-63,4)=386,19 тыс.руб.

6. Активные основные фонды = 6300+386,19=6686,19 тыс.руб.- проект

7. относ. откл.=389,19/6300*100%=6,13%

8. Кобн. = Ст-ть нововвед./Фк.г.*100%= 13810/(12680+13810-2265)=57,01%

9.Квыб.=табл.6(выбытие)/О.Ф.н.г. = 2265/12680=17,9%

10.Явочная численность = табл. 6 * 3 смены

11. 330*3=990чел.-база администрация- 17%

12.990*0,17= 168 чел.- база, администрация

13. 990-168=822 чел.- рабочие

14. К пер = Тн/Тф,где Тн- нормированный фонд времени; Тф - фактический фонд времени.

Кпер.=365/220=1,66%,5270/24=220 дней

15.Списочная численность(СЧ)

СЧ= Яв.ч.* Кпер.= 990*1,66+1644 чел. - база

Администрация (база) =1644*0,17=280 чел.

Рабочие (база) = 1644-280= 1365 чел.

16. Работающих (проект) =3300+150=3450руб/чел(табл.7)

17.Рабочие (проект) =4360+180= 4540руб/чел

18.Годовой фонд заработной платы цеха (база) = (п.9*п.12)*12+ ЕСН(26%)= (1644*3300*12)+26%=65102400+(65102400*0,26)=82029 тыс.руб.- база

19.Трудоемкость = Факт.фонд времени* Яв.числ./Год.прогр.выпуск(база)= 5270*990/167981,25=31,06 ч-ч/т. База = Проект

20. Яв.числ.(проект) = Год.поргр.вып.* трудоемкость/Факт.фонд времени = 177095,59*31,06/5447=1009,8=1010 чел.

21.абс. откл. (Яв.ч.)=1010-990=20чел

относ. откл. (Яв.ч.)=20/990*110%=2,02%

администр. = 1010*0,17= 172 чел

рабочих = 1010-172=839 чел.

22. абсол. откл. (адм)=172-168= 4чел

относ. откл. (адм)=4/168*100%=2,4%

абс. откл. (раб.)=839-822=17 чел

откнос. откл. (раб.)=17/822*100%=2,07%

23. Списочная численность (проект)

Тф (проект)= 5447/24=227дн Кпер. = 365/227= 1,61%

СЧ= 1,61*1010= 1627 чел.

абс. отклон. = 1627- 1644= -17чел.

относ. откл. = -17/1644*100%= - 1,03%

24.Админ.(проект) =1627*0,17= 277 чел.

абс. откл.=277-280= -3чел

относ. откл.= -3/280* 100% = - 1,07%

25. Рабочих = 1627-277 =1350 чел.

абс. откл.= 130-1365 = -15 чел.

относ. откл.= -15/1365*1005 = -1,1%

26. абсол. откл.(средн. з/п 1 работ.) =3450-3300 =150 тыс.руб.

относ. откл.= 150/3300*100% = 4,5%

27. абсол. откл.(средн. з/п 1 рабоч.) =4540-4360 =180 тыс.руб.

относ. откл.= 180/4360*100% = 4,13%

28. Годовой фонд заработной платы цеха (проект) = (1627*3450)*12+ЕСН(26%)= 67357800 + 17513028= 84870828 руб. = 84870,83 тыс. руб.

абсол. откл. = 84870,83-82029 +2841,83 тыс. руб.

относ.отклон. = 2841,83/82029*100% = 3,5%

Вывод:

Резервы роста к а питал о отдач и связаны с мобилизацией как экстенсивных факторов - увеличение времени полезного использования машин, так и интенсивных факторов - повышение производительности оборудования в единицу времени. Главным фактором повышения эффективности использования основных фондов является их обновление и техническое совершенствование. Внедрение достижения НТП повышает уровень механизации и автоматизации производства, повышает производительность труда рабочих, способствует экономии материальных затрат, повышает культуру и безопасность производства.

Значительные резервы находятся в увеличении времени работы машин и механизмов. Основными причинами целосменных и целосуточных простоев оборудования являются ремонт, неисправность и наладка, а также организационные неполадки: отсутствие материалов, заготовок, инструмента, энергии и др.

Система резервов улучшения использования основных фондов предприятия может быть представлена следующим образом.

Техническое совершенствование средств труда:

- техническое перевооружение на базе комплексной автоматизации и гибких производственных систем;

- замена устаревшей техники, модернизация оборудования;

- ликвидация узких мест и диспропорции в производственных мощностях предприятия;

- механизация вспомогательных и обслуживающих производств;

- внедрение прогрессивной технологии спецоснастки;

- развитие изобретательства и рационализации.

Увеличение времени работы машин и оборудования;

- ликвидация бездействующего оборудования (сдача в аренду, лизинг, реализация и проч.);

- сокращение сроков ремонта оборудования;

- снижение простоев: целосменных и внутрисменных.

IУлучшение организации и управления производством:

- ускорение достижения проектной производительности вновь введенных производственных систем;

- внедрение научной организации труда и производства;

- улучшение обеспечения материально-техническими ресурсами;

- совершенствование управления производством на базе ЭВМ;

- развитие материальных стимулов у работников, способствующих повышению эффективности производства.

Эффективность представляет собой соотношение между результатами (эффектом) и затратами (ресурсами).

Оценка эффективности работы цеха проводится по системе локальных показателей, характеризующих использование производственных ресурсов, и обобщающих показателей, характеризующих процесс производства (приложение 1).

Решение.

1.Фемк = среднг.ст-ть(табл.1)/Год.приложение 1. Эффективность работы цеха

вып.прод.= 12600000/167981,25= 75 руб/т - база

2. Фемк = ср.общ.(табл.3)/Год. вып. прод. = 19850960/177095,59= 112,1 руб/т - проект

3. абс. откл.= 112,1 - 75=37,1 руб/т

4.от. откл.= 37,1/75*100%=49,5%

5. Фемк = среднг.ст-ть(табл.1)/Год. вып. прод. * цену (табл.7) = 12600000/167981,25*4850= 0,016 руб/руб - база

6. Фемк = ср.общ.(табл.3)/Год. вып. прод. * цену(табл7) = 19850960/177095,59*(4850+(4850*0,05))=0,022 руб/руб - проект

7.абсол. откл. = 0,022-0,016 = 0,006 руб/руб

8.относ. откл. = 0,006/0,016*100% =37,5%

9.Активная часть:

Фемк = среднг.ст-ть ак ч/Год. вып. прод. = 6300000/167981,25= 37,51 руб/т

Фемк = ср.общ.(табл.3)/Год. вып. прод. = 6686190/177095,59 = 37,76 руб/т

10.абсол. откл.37,76-37,51 =0,26руб/т

11.относ. откл.=0,26/37,51*100% = 0,7%

12. Фемк = среднг.ст-ть/Год. вып. прод. *цену = 6300000/814709062,5=0,008 руб/руб- база

13. Фемк = ср.общ.(табл.3)/Год. вып. прод. *цену =6686190/901859292= 0,0074 руб/руб- проект

14.абсол. откл.=0,0074-0,008 = -0,0006руб/руб

15.относ. откл.= -0,0006/0,008*100%= - 0,075%

16.Фвоор. =ст.ср.г./сч = 12600/1644 = 7,66 тыс.руб/чел. - база

17.Фвоор. = ст.ср.г.(табл.3)/сч= 19850,96/1627= 12,2 тыс.руб./чел. - проект

18.абс. откл.= 12,2 - 7,66= 4,54 тыс.руб./чел.

19.относ. откл. = 4,54/7,66*100% = 59,3%

20. Фвоор.=ст.ср.г./сч = 6300/1644 = 3,83тыс. руб./чел.

21. Фвоор. = ст.ср.г.(табл.3)/сч = 6686,19/1627 = 4,2 тыс.руб/чел.

22.абс.откл.= 4,2 - 3,83 = 0,37тыс.руб./чел.

23. отн.откл. = 0,37/3,83 = 9,7%

24.Фотд. = год. вып. прод./ср.год ст-ть =167981250/12600000 = 13,33 кг/руб- база

25. Фотд. = год. вып. прод./ср.год ст-ть = 177095590/19850960= 8,92 кг/руб- проект

26.абсол.отк.= 8,92 - 13,33= -4,41

27. относ. откл.= -4,41/13,33= - 33,1%

28. Фотд. = год. вып. прод * цена/ср. год. ст. = 167981,25 *4850/12600000=64,66тыс.руб./руб

29. Производительность труда на 1 работающего = год. вып. прод./сч =167981,25/1644= 103т/чел

30. Производительность труда на 1 работающего = год. вып. прод./сч =177095,59/1627 = 109т/чел

31.абсол. откл.= 109-103 = 6 т/чел.

32.относ. откл. = 6/103*100%= +6%

33. Производительность труда на 1 рабочего = год. вып. прод./п.10(табл.8) = 167981,25/1365=123т/чел

34. Производительность труда на 1 рабочего = год. вып. прод./п.10(табл.8) = 177095,59/1350= 132т/чел

35.абсол. откл.=132-123 = 9т/чел.

36 отн. откл.= 9/123*100%=7,3%

37. Выход годного металла = ГПВ/ГПВ*п.6(табл.8) = 167981,25/167981,25*1260= 0,08%

38. Выход годного металла = ГПВ/ГПВ*п.6(табл.8)=177095,59/177095,59*1071= 0,093%

39.ФОТ = ГФОТ/ГВП=82029000/167981,25=488,3 руб.- база

40. ФОТ = ГФОТ/ГВП=84870830/177095,59=479,3 руб.- проект

41. Амортизация =п.8-п.9-п.11=3700-2700-488,3=511,7 руб.- база

42. Себестоимость (проект) = амортизация+ФОТ+мат.затраты =4,5+479,3+2619= 3102,8 руб.

43. абс. откл.=3102,8-3700= - 597,2 руб.

44. отн. откл.= - 597,2/3700*100%= - 16,14%

45. Затраты на 1 руб. товарной продукции/цену на на 1т.Ме=3700/4850=0,76 руб/руб- база

46. Затраты на 1 руб. товарной продукции/цену на на 1т.Ме=3102,8/5092,5=0,61руб/руб- проект

47. Материальные затраты на 1 руб. товарной продукции/ цену на на 1т.Ме=2700/4850= 0,56 руб/руб- база

48. Материальные затраты на 1 руб. товарной продукции/ цену на на 1т.Ме=2619/5092,5= 0,52 руб/руб- проект

49. Прибыль на 1 т продукта = цену 1т. Ме/п.8 =4850-3700=1150 руб.- база

50. Прибыль на 1 т продукта = цену 1т. Ме/=5092,5-3102,8=1989,7 руб.- проект

51. Рентабельность= ГВП*цену -ГВП*п.8(табл.9)/ГВП*п.8(табл.9)*100%=167981,25*4,9-167981,25*3,7/167981,25*3,7*100%=32,4%- база

52. Рентабельность = ГВП*цену -ГВП*/ГВП*100%=177095,59*5,1-177095,59*3,1/177095,59*3,1*100%=64,6%- проект

53. абс. откл.=64,6-32,4=32,2%

54. отн. откл.= 32,2/32,4= +99,4%

Вывод:

1. Рынок - это обмен, организованный по законам товарного производства и обращения, совокупность отношений товарного обмена, механизма взаимодействия покупателей и продавцов, т.е. отношения спроса и предложения.

2. Предприятие в условиях рынка обладает самостоятельностью в организации производства и коммерческой свободой. Оно определяет пути и способы реализации своей продукции, экономические связи закрепляются договорами. Важным условием коммерческой свободы является также свободное ценообразование.

3. На поведение каждого предприятия влияет характер, тип рынка, на котором оно функционирует.

4. Основными составляющими рыночного механизма являются спрос, предложение и цена.

5. Равновесие достигается под влиянием конкурентной среды рынка, иначе говоря, на конкурентном рынке равновесная цена и соответствующее ей количество товара определяется рыночным спросом и предложением.

6. Мера реакции одной величины на изменение другой называется эластичностью. Эластичность показывает, на сколько процентов изменится одна переменная экономическая величина при изменении другой на один процент.

4. Эффективность реконструкции цеха

Для определения экономической эффективности проектного решения полученный эффект сопоставляется с теми капитальными вложениями которые обеспечивают его достижение. При этом определяется срок окупаемости капитальных вложений и коэффициент вложений экономической эффективности. Срок окупаемости Т_ок характеризует период времени, в течение которого единовременные капитальные затраты окупаются за счет снижения себестоимости продукции и/или изменения реализационной цены, поступая в бюджет, возмещают сумму дополнительных капиталовложений, благодаря которым будет реализован проектный вариант. Для определения экономической эффективности реконструкции необходимо отнести расходы, связанные с ее проведением К_рек, к экономии текущих производственных затрат на проектируемый объем производства Q_пр.

Коэффициент сравнительной экономической эффективности Е является величиной, обратной сроку окупаемости. Он показывает долю капитальных вложений, которая возмещается в течение года экономией от снижения себестоимости, достигаемой при реконструкции. Об эффективности проектного решения можно судить при сравнении полученных величин Т_ок и Е с нормативными показателями Т_н, Е_н, принятыми для предприятий отрасли. В производстве нормативный срок окупаемости установлен 8 лет.

В результате реконструкции цех получит эффект, в котором учитывается экономия себестоимости продукции (в пересчете на год) - условно-годовая экономия. Годовой экономический эффект определяется как разность приведенных затрат до и после реконструкции. Результаты расчета приводятся в табл. 7.

№ п/п	Наименование показателя	Размерность	Расчетная формула	Значение
1.	Затраты на реконструкцию	тыс.руб.	Затраты на реконструкцию = Кап. затраты	5797,05
2.	Условно-годовая экономия	тыс.руб.	Условно-годовая экономия = С(база)-С(проект)*ГВП+ цена (проект)-цена(база)*ГВП	67192,5
3.	Годовой экономический эффект	тыс.руб.	Годовой экономический эффект = Условно-годовая экономия- Крек.* ЕН (1,8%)	22,68
4.	Срок окупаемости	лет	Срок окупаемости = Крек./ Условно-годовая экономия	0,019
5.	Коэффициент эффективности	о.е.	Коэффициент эффективности = 1/ Срок окупаемости	0,0008

Таблица 7. Эффективность реконструкции цеха

Решение.

1. Затраты на реконструкцию = Кап.затраты = 5797,05 тыс.руб

2. Условно-годовая экономия = С(база) -С (проект) * ГВП + цена (проект) -цена (база) * ГВП= (3,7-№.1)*167981,25+(5,1-4,9)*167981,25=67192,5 тыс.руб.

3. Годовой экономический эффект = Условно-годовая экономия - Крек.*ЕН(1,8%) = 1260*0,018=22,68 тыс.руб.

4. Срок окупаемости = Крек./ Условно-годовая экономия = 1260/67192,5=0,019 лет

5. Коэффициент эффективности = 1/ Срок окупаемости=1/1260=0,0008о.е.

Вывод:

Реконструкция - процесс коренного переустройства действующего производства на базе технического и организационного совершенствования, комплексного обновления и модернизации основных фондов.

Литература

1. Акулова Т., Хаскин В. Основы экоразвития. - М.: Изд-во Росэконакад, 2004.

2. Башин М. Оборотные средства предприятий в условиях рынка. - М.: Финансы, 2005.

3. Вейс Г., Деринг У. Введение в общую экономику и организацию производства. Красноярск, 1999.

4. Ворст И., Ревентлоу П. Экономика фирмы. - М.: Высшая школа, 2000.

5. Голуб А., Струкова Е. Экономика природопользования - М.: Аспект, 1998.

6. Грузинов В. Экономика предприятия и предпринимательства - М: Софит, 1999.

7. Зайцев Н. Экономика промышленного предприятия, учебное пособие. - М.: Инфра-М, 1996.

8. Макконнел К. Р., Брю С. Л. Экономика. М: Республика - 1992.

9. Маркетинг / Под ред. А. Романова. - М: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005.

10. Моденов Д. С. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства. - М.: Финансы и статистика, 2006.

Приложение 1

Расчет среднегодовой стоимости основных производственных фондов

Группа	Процесс	Обозначение	Время	Годовое исчисление стоимости основных фондов
			1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
			1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
А	Ввод	Фвв	-	115	-	-	140	-	-	165	-	-	65	-	485
			-	10,5/12	-	-	7,5/12	-	-	4,5/12	-	-	1,5/12	-	+ 258,14
			-	100,63	-	-	87,5	-	-	61,88	-	-	8,13	-
	Вывод	Фвыб	-	65	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- 59,58
			-	11/12	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			-	59,58	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-



В	Ввод	Фвв	-	915	-	-	315	-	-	265	-	-	565	-	2060
			-	10,5/12	-	-	7,5/12	-	-	4,5/12	-	-	1,5/12	-	+ 1167,52
			-	800, 623	-	-	196, 878	-	-	99,38	-	-	70,63	-
	Вывод	Фвыб	-	-	-	-	-	-	-	315	-	-	-	-	- 131,25
			-	-	-	-	-	-	-	5/12	-	-	-	-
			-	-	-	-	-	-	-	131,25	-	-	-	-
С	Ввод	Фвв	-	2115	-	-	415	-	-	315	-	-	115	-	2960
			-	10,5/12	-	-	7,5/12	-	-	4,5/12	-	-	1,5/12	-	+ 2242,52
			-	1850, 63	-	-	259,38	-	-	118,13	-	-	14,38	-
	Вывод	Фвыб	-	-	-	-	-	515	-	-	-	-	-	-	- 300,42
			-	-	-	-	-	7/12	-	-	-	-	-	-
			-	-	-	-	-	300,42	-	-	-	-	-	-

Продолжение приложения 1



D	Ввод	Фвв	-	3115	-	-	2065	-	-	675	-	-	815	-	6670
			-	10,5/12	-	-	7,5/12	-	-	4,5/12	-	-	1,5/12	-	+ 4371,27
			-	2725, 63	-	-	1290, 63	-	-	253,13	-	-	101,88	-
	Вывод	Фвыб	-	-	-	795	-	-	-	-	-	-	-	-	- 596,25
			-	-	-	9/12	-	-	-	-	-	-	-	-
			-	-	-	596,25	-	-	-	-	-	-	-	-
С	Ввод	Фвв	-	120	-	-	50	-	-	45	-	-	30	-	245
			-	10,5/12	-	-	7,5/12	-	-	4,5/12	-	-	1,5/12	-	+ 156,88
			-	105	-	-	31,25	-	-	16,88	-	-	3,75	-
	Вывод	Фвыб	-	415	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- 380,42
			-	11/12	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			-	380,42	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Продолжение приложения 1



F	Ввод	Фвв	-	65	-	-	90	-	-	215	-	-	415	-	785
			-	10,5/12	-	-	7,5/12	-	-	4,5/12	-	-	1,5/12	-	+245,64
			-	56,88	-	-	56,25	-	-	80,63	-	-	51,88	-
	Вывод	Фвыб	-	-	-	-	-	-	-	-	-	85	-	-	- 21,25
			-	-	-	-	-	-	-	-	-	3/12	-	-
			-	-	-	-	-	-	-	-	-	21,25	-	-
G	Ввод	Фвв	-	25	-	-	75	-	-	65	-	-	75	-	240
			-	10,5/12	-	-	7,5/12	-	-	4,5/12	-	-	1,5/12	-	+ 102,52
			-	21,88	-	-	46,88	-	-	24,38	-	-	9,38	-
	Вывод	Фвыб	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	45	-	- 7,5
			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2/12	-
			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7,5	-

Продолжение приложения 1



H	Ввод	Фвв	-	35	-	-	55	-	-	215	-	-	60	-	365
			-	10,5/12	-	-	7,5/12	-	-	4,5/12	-	-	1,5/12	-	+ 153,14
			-	30,63	-	-	34,38	-	-	80,63	-	-	7,5	-
	Вывод	Фвыб	30	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- 30
			12/12	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			30	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов:	19850,96 тыс. руб.

Приложение 2

Таблица 7. Технико-экономические показатели работы сталеплавильного цеха

№	Наименование показателя	Ед. измерения	Расчет. формулы	Значение показателей	Отклонения
			база	проект	база	проект	абсолютное	относительное
Производство
1.	Календарный фонд времени цеха	сут/год	Таблица 7	Таблица 7	365	365	0	0
2.	Время капитального ремонта по цеху	ч/год	Таблица 7	Таблица 7	390	340	-50	-12,8
3.	Затраты на планово-предупредительный ремонт (по цеху)	ч/год	Таблица 7	Таблица 7	340	285	-55	-16,18
4.	Текущие простои по цеху	ч/год	Таблица 7	Таблица 7	1550	1505	-45	-2,9
5.	Фактическое время работы цеха	ч/год	Таблица 7	Таблица 7	5270	5447	+177	+3,36
6.	Среднесуточная производительность цеха	т/сут.	Таблица 7	Таблица 7	765	780,3	+15,3	+2



7.	Годовая программа выпуска	т/год	факт. время работы/24*среднесу. производ. цеха	факт. время работы/24*среднесут производ. цеха	167981,25	177095,59	+ 9114,34	+ 5,43
8.	Коэффициент экстенсивного использования основных производственных фондов	о.е.	К экст. исп.=Вф/Впл	К экст.исп.=Вф/Впл	0,88	0,9	+0,12	+13,6
9.	Коэффициент интенсивного использования основных производственных фондов	о.е.	Кинт.=Пф=Ппл	Кинт.=Пф=Ппл	1	1	-	-
10.	Коэффициент использования производственной мощности	о.е.	К инт.* К экс	К инт.* К экс	0,88	0,9	+0,12	+13,6
Производственные ресурсы
1.	Основные фонды (всего)	тыс. руб.	Таблица1	Таблица 3	12600	19850,96	+7250, 96	+ 57,5
2.	в т. ч. активная часть	%	Таблица 7	Таблица 7	50	8,4	- 41,6	- 83,2
3.	Активные основные фонды	тыс. руб.	Основные фонды (всего)/ активная часть	Основные фонды (всего)/ активная часть	6300	6686, 19	+386,19	+ 6,13
4.	Коэффициент обновления основных фондов	%	Кобн. =Ст-ть нововвед./Фк.г.*100%	Кобн.=Ст-ть нововвед./Фк.г.*100%	-	57,01	-	-
5.	Коэффициент выбытия основных фондов	%	Квыб.=табл.6(выбыт ие)/О.Ф.н.г	Квыб.=табл.6(выбытие)/О.Ф.н.г	-	17,9	-	-

Продолжение приложения 2



6.	Явочная численность работающих (всего)	чел.	Явочная численность = табл.7* 3 смены	Явочная численность = табл.7* 3 смены	990	1010	+20	+2,02
7.	в т. ч. рабочих	чел.	Таблица 7	Таблица 7	822	839	+17	+2,07
8.	администрация	чел.	Таблица 7	Таблица 7	168	172	+4	+2,4
9.	Списочная численность работающих (всего)	чел.	СЧ= Яв.ч.* Кпер	СЧ= Яв.ч.* Кпер	1644	1627	-17	-1,03
10.	в т. ч. рабочих	чел.	Таблица 7	Таблица 7	1365	1350	-15	-1,1
11.	администрация	чел.	Таблица 7	Таблица 7	280	277	-3	-1,07
12.	Среднемесячная з/п на 1 работающего	руб./чел.	Таблица 7	Таблица 7	3300	3450	+150	+4,5
13.	Среднемесячная з/п на 1 рабочего	руб./чел.	Таблица 7	Таблица 7	4360	4540	+180	+4,13
14.	Годовой фонд заработной платы цеха Расчет годового фонда заработной платы ведется с учетом начисления ЕСН.	тыс. руб.	Годовой фонд заработной платы цеха(база)=(п.9*п.12) *12+ ЕСН(26%)	Годовой фонд заработной платы цеха(база)=(п.9*п.12)*12+ ЕСН(26%)	82029	84870,83	+2841,83	+3,5
15.	Трудоемкость 1 тонны металла	ч-ч/т	Трудоемкость= Факт.фонд времени* Яв.числ./Год.прогр.выпуск	Трудоемкость= Факт.фонд времени* Яв.числ./Год.прогр.выпуск	31,06	31,06	0	0

Продолжение приложения 2

Приложение 3

Эффективность работы цеха

№	Наименование показателя	Ед. измер.	Расчет. формулы	Значение показателей	Отклонения
			база	проект	база	про-ект	абсо- лют- ное	отно- ситель- ное
1.	Фондоемкость продукции	руб./т	Фемк = среднг.ст-ть(табл.1)/Год.вып.прод.(табл.8)	Фемк = среднг.ст-ть(табл.1)/Год.вып.прод.(табл.8)	75	112,1	+37,1	+49,5
		руб./руб.	Фемк = среднг.ст-ть(табл.1)/Год.вып.прод.(табл.8)*цену (табл.7)	Фемк = среднг.ст-ть(табл.1)/Год.вып.прод.(табл.8)*цену (табл.7)	0,016	0,022	+0,006	+37,5
1. а)	по активной части основных производственных фондов	руб./т	Фемк = среднг.ст-ть(табл.1)/Год.вып.прод.(табл.8)	Фемк = среднг.ст-ть(табл.1)/Год.вып.прод.(табл.8)	37,51	37,76	+0,26	+0,7
		руб./руб.	Фемк = среднг.ст-ть(табл.1)/Год.вып.прод.(табл.8)*цену (табл.7)	Фемк = среднг.ст-ть(табл.1)/Год.вып.прод.(табл.8)*цену (табл.7)	0,008	0,00 74	-0,0006	- 0,075



2.	Фондовооруженность труда	тыс.руб./чел.	Фвоор.=ст.ср.г./сч	Фвоор.=ст.ср.г./ сч	7,66	12,2	+4,54	+59,3
2. а)	по активной части основных производственных фондов	тыс.руб./чел.	Фвоор.=ст.ср.г./сч	Фвоор.=ст.ср.г./ сч	3,83	4,2	+0,37	+9,7
3.	Фондоотдача	кг/руб.	Фотд. = год.вып.прод./ср.год ст-ть	Фотд. = год.вып.прод./ср.год ст-ть	13,33	8,92	- 4,41	- 33,1
		тыс.руб./руб.	Фотд. = год.вып.прод* цена/ср.год.ст	Фотд. = год.вып.прод* цена/ср.год.ст	64,66	45,43	- 19,23	- 29,7
3. а)	по активной части основных производственных фондов	кг/руб.	Фотд. = год.вып.прод./ср.год ст-ть	Фотд. = год.вып.прод./ср.год ст-ть	26,7	26,5	- 0,2	- 0,75
		тыс.руб./руб.	Фотд. = год.вып.прод* цена/ср.год.ст	Фотд. = год.вып.прод* цена/ср.год.ст	129, 32	134,88	+5,56	+4,3
4.	Производительность труда на 1 работающего	т/чел.	Производительность труда на 1 рабочего = год.вып.прод./п.9(табл.8)	Производительность труда на 1 рабочего = год.вып.прод./п.9(табл.8)	103	109	+6	+6
		т.р./чел.	Производительность труда на 1 рабочего = год.вып.прод./п.9(табл.8)	Производительность труда на 1 рабочего = год.вып.прод./п.9(табл.8)	495565	554308	+50227	+11,9
5.	Производительность труда на 1 рабочего	т/чел.	Производительность труда на 1 рабочего = год.вып.прод./п.10(табл.8)	Производительность труда на 1 рабочего = год.вып.прод./п.10(табл.8)	123	132	+9	+7,3
		тыс.руб./чел.	Производительность труда на 1 рабочего = год.вып.прод./п.10(табл.8)	Производительность труда на 1 рабочего = год.вып.прод./п.10(табл.8)	596856	554308	-42547	-7,13

Продолжение приложения 3



6.	Расходный коэффициент	кг/т	Таблица 7	Таблица 7	1260	1071	-189	-15
7.	Выход годного металла	%	Выход годного металла= ГПВ/ГПВ*п.6(табл.8)	Выход годного металла= ГПВ/ГПВ*п.6(табл.8)	0,08	0,093	+0,013	0,16
8.	Себестоимость 1 т продукта	руб.	Таблица 7	Себестоимость(проект)= амортизация+ФОТ+мат.затраты	3700	3102,8	-597,2	-16,14
9.	в т.ч. материальные затраты	руб.	Таблица 7	Таблица 7	2700	2619	-81	-3
10.	амортизация	руб.	Амортизация =п.8-п.9-п.11	Амортизация =п.8-п.9-п.11	511,7	4,5	+507,2	+99
11.	ФОТ	руб.	ФОТ= ГФОТ/ГВП	ФОТ= ГФОТ/ГВП	488,3	479,3	-9,3	-1,9
12.	Оптово-отпускная цена	руб.	Таблица 7	Таблица 7	4850	5092,5	+242,5	+5
13.	Затраты на 1 руб. товарной продукции	руб./руб.	Затраты на 1 руб. товарной продукции=п.8/цену на на 1т.Ме	Затраты на 1 руб. товарной продукции=п.8/цену на на 1т.Ме	0,76	0,61	-0,15	-19,7
14.	Материальные затраты на 1 руб. товарной продукции	руб./руб.	Материальные затраты на 1 руб. товарной продукции=п./ цену на на 1т.Ме	Материальные затраты на 1 руб. товарной продукции=п.9/ цену на на 1т.Ме	0,56	0,52	-0,04	-7,14
15.	Прибыль на 1 т продукта	руб.	Прибыль на 1 т продукта = цену 1т. Ме/	Прибыль на 1 т продукта = цену 1т. Ме/п.8	1150	1989,7	+839,7	+73
16.	Рентабельность продукции	%	Рентабельность= ГВП*цену (табл.7)-ГВП*/ГВП*100%	Рентабельность= ГВП*цену -ГВП*п.8(табл.9)/ГВП*100%	32,4	64,6	32,2	+99,4