10

Министерство образования и науки Украины

Севастопольский национальный технический университет

Реферат по ОБиС

Выполнила:

студентка группы ФК 26-Д

****** О.И.

“____”_________2008г.

Проверила:

“____”_________2008г.

Севастополь

2008

Содержание

Перечень сокращений и условных обозначений 3

Введение 4

1 Определение, структура и виды ФПГ

1.1 Определение и структура ФПГ 5

1.2 Виды ФПГ 6

2 Отечественные ФПГ и их развитие

2.1 Региональные стратегии развития ФПГ 7

2.2 Отечественные ФПГ 9

Заключение

Список использованных источников 12

ПЕРЕЧЕНЬ СОКРАЩЕНИЙ И УЛОВНЫХ ОБОЗНАЧЕНИЙ

НДС - налог на добавленную стоимость

ФПГ - финансово-промышленные группы

ФПК - финансово-промышленные конгломераты

ВВЕДЕНИЕ

Одним из реальных путей макроэкономического развития и перестройки экономики страны, улучшение инвестиционного положения и ускорения формирования национального денежного рынка и рынка капитала является объединение банковского и промышленного капитала. Мировая практика знает много организационных структур, в основе которых лежит территориальный, отраслевой, технологический и другие принципы: это корпорации, концерны, консорциумы, технополисы и другие. Однако наиболее перспективными из этих форм являются ФПГ (финансово-промышленные группы) - как национальные, так и транснациональные.

ФПГ обеспечивают дееспособность инвестиционных вложений в производительную сферу за счет единства и взаимосвязи всех процессов, дающих возможность получать максимальную отдачу за счет четкой схемы сфер деятельности участников, за счет схемы денежных потоков между ними, а также за счет точной региональной стратегии развития ФПГ.

В данной работе раскрывается понятие ФПГ, их структура, участники, а так же указаны перспективы и пути развития ФПГ. В работе задействован материал периодических изданий в области экономики (как украинских, так и российских), использованы работы и статьи В. Деменьтевах [1], Г. П. Кулиша [4], Е. Н. Масловой [5], В. Мельникова [6], С. П. Наливайченко [7], В. Цветкова [8], А. Загороднева [2], Т. Г. Иванова [3]. Анализ изученных в ходе написания работы статей помогло наглядно изучить примеры ФПГ, показатели их деятельности, участников в структуре ФПГ.

1 ОПРЕДЕЛЕНИЕ, СТРУКТУРА И ВИДЫ ФПГ

1.1 Определение и структура ФПГ

ФПГ - совокупность юридических лиц, полностью либо частично объединивших свои материальные и нематериальные активы (система участия), на основе договора о создании ФПГ в целях технологической или экономической интеграции для реализации инвестиционных или иных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности и расширение рынков сбыта товаров и услуг, повышение эффективности производства, создание новых рабочих мест.

ФПГ - это объединение технологически и экономически взаимосвязанных производственных, торговых и финансовых предприятий. [8, с.44]

Мировой опыт формирования и функционирования объединений типа ФПГ свидетельствует, что организационным ядром такого объединения производственных и финансово-кредитных структур может быть как банк, так и промышленное или другое производящее предприятие. Законодательство Украины центральное место в этих объединениях отведено предприятию, а банк приравнивается к другим участникам группы. Благодаря этому, объединение получает официальное название «финансово-промышленная группа».

Согласно с законодательством Украины ФПГ - это объединения, в которые могут входить промышленные, сельскохозяйственные предприятия, банки, научные и проектные учреждения, другие организации всех форм собственности, целью которых является приобретение прибыли. ФПГ объединяет основные предприятия и участников группы. (см. схему ниже)

Главное предприятие - это предприятие, производящее концевую продукцию(в том числе научно-техническую документацию и другие объекты права и интеллектуальной собственности), с целью производства которой создается ФПГ, осуществляет и официально представляет интересы группы в Украине и за её пределами.

Участник ФПГ - предприятие, банк, научное или проектное учреждение, организация (как национальная, так и чужеземная), которая входит в состав ФПГ, - изготавливает промежуточную продукцию, которая используется для производства конечного продукта и реализуется исключительно другому участнику группы или её главному предприятию) или дает банковские услуги или другие(страховые, лизинговые, консалтинговые и т.д.) услуги участникам и главному предприятию с целью получения прибыли. Главное предприятие и участники ФПГ сохраняют статус юридических лиц, а также независимость в производственной, хозяйственной и финансовой деятельности.

В составе ФПГ может быть как один, так и несколько банков. Коммерческий банк - участник ФПГ влияет налаживанию выгодных дипломатических контактов между предприятиями, интеграции и координации их деятельности, аккумулируют, разделяет и перераспределяет своевременно свободные финансовые ресурсы других участников, регулирует денежные потоки между производственными , коммерческими и финансовыми структурами. [2, c. 30]

1.2 Виды ФПГ (ПФГ)

ФПГ можно разделить на два вида - официальные (формальные) и не официальные (реальные). Официальные ФПГ - это только те объединения, которые удовлетворяют требованиям Закона «О финансово-промышленных группах» и соответствующим образом зарегистрированы. Создание ФПГ в соответствие с действующим законодательством и реальной хозяйственной практикой чаще всего представляло собой своеобразное заявление о намерениях банка и группы промышленных предприятий установить между собой тесные взаимоотношения и являлось не гарантией и даже не требованием государственной поддержки, а лишь заявкой на неё.

Неофициальные ФПГ правильнее было бы назвать финансово-промышленными конгломератами (ФПК) или интегрированными бизнес-группами. Это неформальные объединения, возникшие вокруг крупнейших банков или предприятий производственной сферы. Начало их становления совпадает с процессом ваучерной приватизации, когда крупные банки и созданные ими финансовые компании стали активно скупать акции промышленных предприятий и, опираясь на приобретенный пакет акций (и на неформальное право кредиторов) вмешиваться в процесс управления ими. Неформальность ФПК (характерная черта, отличающая их от ФПГ) означает прежде всего размытость их границ и существование разных оснований для включения в них тех или иных членов. Основой для взаимодействия и контроля могут быть отношения кредитор-заемщик, банк-клиент, пересекающиеся директорами, просто наличие управленческой команды с общей историей и интересами, непрозрачность связей.

2 ОТЕЧЕСТВЕННЫЕ ФПГ И ИХ РАЗВИТИЕ

2.1 Региональные стратегии развития ФПГ

С момента принятия первого нормативного документа, которым было разрешено создание ФПГ, прошло более 7 лет. Несмотря на то, что ни одну ФПГ в Украине не было зарегистрировано, фактически мы сталкиваемся с многочисленными примерами группирования банков и предпринимательских структур, которые отвечают требованиям к объединению в ФПГ.

Де-юре - нет таких ФПГ, т.к. не существует ни одного ФПГ официально - постановление Кабинета Министров Украины, что требует законодательство, - не зарегистрировано.

Де-факто - существует: существует большое количество случаев примеров группирования финансово-мощных банков предпринимательских структур, которые за своим устройством практически соответствуют требованиям к объединению в ФПГ. Например, группа «Укррос» взяла под свой контроль агропромышленный банк «Украина», а группа «Меркс» приобрела контрольный пакет акций Укрсоцбанка. А так же разве не является сильным газотрейлером «Единая энергетическая система Украины», в состав которой входит банк «Словянский» и «Пївденкомбанк», финансово-промышленный концерн «Славутич» с банком «Київмїськбуд» и банк «Акрада».

Основными чертами современных ФПГ являются тенденции к взаимопроникновению и синтезу различных видов технологий и производства. При этом характерна высокая мобильность и взаимопроникновение капиталов всех участников этих объединений. ФПГ обладают возможностью в значительной мере способствовать стимулированию капиталовложений в реальный сектор экономики, который достигается путем стабильности в получении финансовых ресурсов для инвестиционной деятельности благодаря совмещению производственного и финансового сектора в единую группу.

ФПГ обеспечивают дееспособность инвестиционных вложений в производительную сферу за счет единства и взаимосвязи всех процессов, дающих возможность получать максимальную отдачу за счет четкой схемы сфер деятельности участников, за счет схемы денежных потоков между ними, а также за счет точной региональной стратегии развития ФПГ.

Можно выделить несколько типов региональных стратегий развития ФПГ (например, в России) на основе типов региональных режимов, экспансии и систем интересов. Данные приведены ниже в таблице 2.

Таблица 2.1 - Варианты региональных стратегий ФПК по схеме режимов

2.2 Отечественные ФПГ

Так как было описано ранее, на территории Украины не существует официально зарегистрированных ФПГ. В то время, как на территории России существует около 80 ФПГ, официально зарегистрированных организаций, получившие статус в процессе осуществления официальной процедуры внесения в Госреестр ФПГ, ведение которого закреплено госдокументами. Основные показатели деятельности ФПГ в России приведены ниже. Объем продукции (работ, услуг) указаны ниже. Число юридических лиц и численность работников списочного ФПГ по группам участников по состоянию на конец 2000 г. указаны Приложении А.

Таблица 2.2 - Основные показатели деятельности ФПГ групп в 2000г.(млрд. рублей)

За 2000 год предприятия и организации 43 обследованных групп осуществили долгосрочные финансовые вложения на сумму 13,2 млрд. рублей. Такие инвестиции (в ценные бумаги, уставные (складочные) капиталы других организаций и т.д.) увеличивались с 1999г.(в фактических ценах) по каждой второй ФПГ. Три четверти долгосрочных финансовых вложений обследованных ФПГ составили инвестиции участников МФПГ «Интреррос», ФПГ «Нижегородские автомобили», ФПГ «Интрехимпром», «Волжско-Камской ФПГ».

Рисунок 2.1 - Объем продукции (работ, услуг) в фактических ценах (без НДС, акциза) по группам участников ФПГ за 2000 г. (в % к итогу).

Несмотря на то, что в Украине не существует официально зарегистрированных ФПГ, существует множество неофициальных и неформальных ФПГ. Наиболее известными являются группировки, в состав которых входит компания «Киевгорстрой» и банк «Аркада», которые участвуют в реализации жилищно-строительного проекта.

Ситуация, которая сложилась с образованием как формальных, таки неформальных ФПГ, свидетельствует про то, что в украинской экономике существует объективная необходимость в использовании ФПГ.

С целью активизации процесса образования ПФГ в Украине предварительно необходимо улучшить её законодательную базу, согласить все интересы участников ФПГ. Особенное значение государственная помощь будет иметь для образования ФПГ в регионах с целью интенсификации развития экономики на местах. В этом главную роль играют городские органы саморегулирования, которые могут отработать дополнительные меры по поддержке участников ФПГ.

Реализация этих мер даст возможность финансово-промышленным группам повлиять на стабилизацию экономики и ускорению развития страны. Кроме того, для развития эффективности ФПГ необходима мотивация механизма, обеспечивающего материальную заинтересованность всех участников технологической цепочки на основе их акционирования. Необходимо усовершенствовать стратегии развития ФПГ (данные выше), осуществить расчеты на основные виды товаров внутри группы по внутренним ценам.

Заключение

“С учётом мирового опыта мы приходим к выводу, что нельзя искусственно ускорять создание ФПГ в экономике переходного типа при условии, что отсутствуют такие атрибуты устойчивого экономического развития, как стабильность делает возможной аккумуляции сбережения в национальной экономике и привлечение дополнительной украинской экономики и естественного образования ФПГ.

ФПГ не смогут подменить весь комплекс мер для экономик, реформируемых или принадлежащих к переходному типу. Формирование промышленных или финансовых конгломератов в Украине экономике должно происходить естественным путем в деловых конкурентных экономических средах, усновой и валютной стабильности...”

Список использованных источников:

Дементьев В. Финансово-промышленные группы в российской экономике / В. Дементьев // Российский экономический журнал. - 1999. - №5. - 6. - С. 71-83.

Загородній А. Банк у структурі промислово-фінансової групи / А. Загородній // Віснік НБУ. - 2000. - №4. - С. 30.

Иванова Т. Г. Деятельность финансово-промышленных групп в 2000 году / Т. Г. Иванова // Вопросы статистики. - 2001. - №12. - С. 11-14.

Куліш Г. П. Створення промислово-фінансових груп в Україні / Г. Куліш // Фінанси України. - 2001. - №11. - С. 71-74.

Маслова Е. Н. Участие финансово-промышленных групп в формировании региональных политических режимов / Е.Н. Маслова // Вестник Московского университета. Серия 12. Политические науки. - 2002. - №6. - С. 25-39

Мельников В. Перспективы развития транснациональных финансово-промышленных групп СНГ / В. Мельников // Проблемы теорий и практики. - 2000. - №3. - С. 72-76.

Наливайченко С.П. К вопросу реформирования экономики Украины посредством финансово-промышленных групп / С. П. Наливайченко // Экономика Крыма. - 2002. - №5. - С. 12-14.

Цветков В. Проблемы консолидации промышленного капитализма и ФПГ / В. Цветков // Экономист. - 2000. - №9. - С. 44-49.