Экологическое страхование

Размещено на http://www.allbest.ru/

План

Введение

Теоретические основы экологического страхования

Функции экологического страхования

Экологическое страхование в Украине

Проблемы экологического страхования

Выводы

Список литературы

Введение

Известно, что корни экологических проблем лежат в экономике. Это предопределяет одну из целей современной природоохранной стратегии - увязать экологические требования, весьма капиталоемкие и потому зачастую невыгодные хозяйствующим субъектам, с объективными экономическими законами, побуждающими вкладывать средства только в то, что дает прибыль. Отсюда и практическая задача: переход в основном от административных преимущественно к экономическим методам управления природоохранной деятельностью. Одним из средств ее решения является внедрение экологического страхования.

Экологическое страхование - добровольное и обязательное страхование юридических лиц и граждан, объектов их собственности и доходов на случай экологического и стихийного бедствия, аварий и катастроф.

Главная задача экологического страхования состоит в аккумулировании и направлении средств на природоохранные мероприятия через специальные фонды, либо в возмещении вреда, причиненного окружающей природной среде, здоровью населения в результате ухудшения или изменения ее качества.

О значимости темы, своевременности ее рассмотрения свидетельствует и степень ее исследованности. В настоящее время отсутствуют комплексные теоретические разработки в области экологического страхования; большинство имеющихся публикаций носят обзорный или информационный характер и освещают один аспект в понятии экологического страхования - только в части страхования гражданской ответственности владельцев источников повышенной экологической опасности. [1.с.15]

Теоретические основы экологического страхования

Основные причины аварий, влекущих экологический ущерб, - это недопустимо высокий износ основных производственных фондов, низкая технологическая дисциплина, несвоевременное проведение ремонтных работ. Дорогостоящие природоохранные меры подчас нужны не для тех, кто их осуществляет. Потенциальный загрязнитель пребывает в уверенности, что для него самого экологически вредные действия пройдут безнаказанно. Это порождает незаинтересованность в охране природы, в предупреждении и устранении вредных воздействий на окружающую среду.

Ущерб окружающей среде, населению, хозяйству, вызванный авариями промышленных предприятий, чрезвычайно велик; его доля в общих потерях от загрязнения окружающей среды достигает 20-30%. Возмещение этого ущерба в странах с рыночной экономикой осуществляется в первую очередь за счет владельцев предприятий за счет экологического страхования, лишь в случаях катастрофических размеров ущерба к его возмещению может подключиться государство. Суть страхования заключается в объединении ресурсов отдельных собственников в целях компенсации убытков любому из них. Вероятностный характер перехода потенциальной опасности в «осуществившуюся» позволяет, собрав относительно не большие взносы с достаточного числа объектов, компенсировать «реализованную» опасность, т.е. ущерб. Экономическому подсчету поддается ущерб, нанесенный населению (расходы на восстановления здоровья и материального положения), окружающей среде (на очистку ее от загрязняющих веществ, поступивших вследствие аварии), хозяйственной сфере региона (на возмещение убытков производственным объектам). [1.с.36]

Различают следующие виды экологического страхования: личное, имущественное и страхование экологической ответственности.

Личное и имущественное страхование имеют значение для граждан. В страховании экологической ответственности отдельные граждане не участвуют, хотя оно, безусловно, затрагивает их интересы, создавая дополнительные финансовые гарантии компенсации эколого-экономического ущерба.

Страхование ответственности за причинение ущерба предполагает формирование специальных денежных фондов (резервов) за счет уплачиваемых страхователями страховых взносов для компенсации вероятных потерь (которые принимает на свою ответственность страховщик в соответствии с договором страхования) и предотвращения загрязнения окружающей природной среды. Экологическое страхование предусматривает покрытие затрат на ликвидацию последствий загрязнения, возмещение прямого имущественного интереса третьим лицам, пострадавшим от вредных воздействий.

Субъектами экологического страхования могут быть физические и юридические лица, а в качестве объекта экологического страхования можно рассматривать любой экологический риск загрязнения окружающей среды и потенциального экономического ущерба, причиняемого загрязнением производственными, бытовыми и другими отходами, транспортными средствами, а также загрязнением при:

- размещении, проектировании, строительстве, реконструкции, вводе в действие и эксплуатации предприятий, сооружений и других объектов;

- применении средств защиты растений, минеральных удобрений, токсичных химических веществ и других препаратов;

- использовании и создании новых биологически активных веществ и предметов биотехнологии;

- действии акустических, электромагнитных, ионизирующих и других вредных физических факторов; выбросах радиоактивных веществ;

- транзитной транспортировке и размещении на территории Украины экологически опасных материалов как отечественного, так и импортного производства;

- проведении фундаментальных и прикладных научных разработок, внедрении импортного оборудования с повышенной экологической опасностью.

Определенные трудности в проведении экологического страхования создает отсутствие необходимого опыта и квалифицированных кадров. Оценка рисков и ущербов, урегулирование убытков требуют большого количества специалистов-страховщиков, экологов, юристов и др. Для работы по экологическим рискам необходимы данные страховой статистики за длительное время. Далеко не все статистические данные являются общедоступными, в советский период большая часть данных по авариям и катастрофам вообще была засекречена. Использование западных методик тарифных расчетов также не является выходом из положения, так как в России уровень экологической безопасности ниже, чем в развитых странах, а возможные экологические катастрофы могут носить глобальный характер (достаточно вспомнить Чернобыль). [3.с.112]

Функции экологического страхования

Исходя из целевой установки экологического страхования, можно определить следующие его основные функции: Формирование экологической ответственности физических и юридических лиц за результаты антропогенной деятельности как важнейшей составляющей экологической культуры населения.

Стимулирование противоаварийных мероприятий за счет дифференциации страховых тарифов и денежных выплат предприятиями за безаварийную работу.

Обеспечение компенсационных гарантий пострадавшим (третьим лицам и работникам предприятий - страхователя) независимо от финансового положения предприятия - виновника аварийного загрязнения окружающей среды.

Обеспечение устойчивости финансового положения предприятия пр необходимости возмещения ущерба пострадавшим от аварийного загрязнения окружающей среды и затрат на восстановление собственного производства.

Обеспечение реализации правовых гарантий экологической защиты физических и юридических лиц за счет сформированных страховых фондов. [2.с.51]

Экологическое страхование в Украине

Украина находится на пути к рыночной экономике, на пути к такой системе при которой каждый человек имел бы право заниматься той деятельностью которая ему по душе. Экономические преобразования имеющие место в нашей стране, хотя как мне кажется, происходят и не на должном уровне, но постепенно движутся в перед. На первый взгляд вроде бы все хорошо, все идет своим чередом, но присмотревшись видно, что не все так хорошо как хотелось бы. Экстенсивный путь развития экономики целенаправленно развивавшийся в Украине с 30-х годов нынешнего столетия и господствующий по настоящее время, неизбежно должен был породить экологический кризис. Прямые потери, связанные с техногенными авариями и хроническими заболеваниями от загрязнения окружающей среды, составляют в Украине 4-6% валового национального продукта. На долю этих факторов приходится 15-25% случаев преждевременной смертности. Ежегодно наблюдается значительное количество аварийных загрязнений. Так, в 1993 г. было зафиксировано более 250 случаев. Около 90% из них составили аварийные сборы загрязненных стоков в поверхностные водоемы. В результате был причинен ущерб на 1.3 млрд. крб.

Негативные последствия ухудшения качества среды проявляются, в частности, в ущербе здоровью человека (преждевременная смерть, физические и психические расстройства, накладываемые болезнями ограничения), в ущербе имуществу физических и юридических лиц, а также в разрушении природных ресурсов.

Невозможно не заметить, что процесс формирования рыночных отношений сопровождается снижением ответственности субъектов хозяйствования за аварийное загрязнение окружающей среды, доля которого в общем объеме загрязнения составляет от 20 до 30%. В то же время приватизация хозяйственных объектов осуществляется без учета стоимости предотвращенного и фактического загрязнения воздуха, земли, водных, лесных и других видов природных ресурсов, что, с одной стороны, существенно превышает степень экологического риска в стране ( с точки зрения дальнейшего ухудшения качества окружающей среды) и, с другой, - фактически делает невозможным обеспечение социальной защищенности и равных прав граждан в процессе приватизации, которые зафиксированы в ст.2 Закона Украины “О приватизации имущества государственных предприятий”.

Особую тревогу вызывает отсутствие экологической экспертизы приватизационных проектов, что при отсутствии учета экологических издержек производства во внутринациональном обороте и во внешнеэкономической деятельности приводит к снижению стоимости приватизируемых объектов и создает условия для экспорта в Украину экологически опасных производств, технологий, экологически грязной продукции. В этих условиях выработка долгосрочной структурной политики и механизма ее реализации невозможна без учета реально сложившейся экологической ситуации, а также экологически опасных тенденций в развитии частнопредпринимательской деятельности.

Одним из элементов механизма структурной перестройки экономики Украины должно стать экологическое страхование, которое представляет систему отношений, возникающих в процессе антропогенной (производственной) деятельности, между страховщиком и страхователем по предупреждению ущерба и его возмещению в случае аварийного загрязнения окружающей среды.

Специфика сложившейся в Украине экологически опасной для населения ситуации (авария на Чернобыльской АЭС, многочисленные случаи аварийных загрязнений воздуха, почвы и водных источников) требует развития особого вида экологического страхования - личного. При введении в практику этого вида страхования страхователям может быть предоставлена гарантия возмещения ущерба от загрязнения окружающей среды независимо от субъективных обстоятельств, т.е. на основании заключенного ими договора страхования и правовых норм.

В проекте Закона Украины “Об охране окружающей природной среды” (ст. 49) предусмотрено, что экологическое страхование может приводится в обязательной и добровольной форме. В то же время в Декрете Кабинета Министров Украины “О страховании” проблемы экологического страхования не отрегулированы. В связи с этим стоит задача разработки, в первую очередь, концепции страхования экологических рисков в Украине, как совокупности исходных положений, раскрывающих наиболее существенные теоретико-методологические подходы к формированию механизма регулирования отношений в сфере природопользования, обеспечивающего компенсацию экологических ущербов, сохранения и воспроизводства природных ресурсов, а также непрерывности хода воспроизводственного процесса. [4.с.21]

Рассматривая экологическое страхование как один из экономико-правовых рычагов обеспечения безопасности экономики Украины (другие необходимые меры включают изменение налоговой политики, значительное усиление штрафных санкций за загрязнение окружающей среды, создание самими предприятиями фондов для выплат компенсаций и возмещения расходов по очистке от загрязнении, связанных с их деятельностью, создание системы региональных и общеотраслевых экологических фондов как условия обеспечения экологической безопасности объектов и населения в случае крупных аварий и катастроф), необходимо четко определить и ограничить его место. Принципиальными, в этой связи, являются следующие вопросы:

какого рода загрязнения окружающей среды могут быть объектом экологического страхования?

Как произвести оценку риска при расчете страховых тарифов? Каков должен быть срок страхования?

В каких формах наиболее целесообразно проводить экологическое страхование?

Каков механизм формирования страховых фондов для обеспечения возмещения ущерба от экологических рисков?

Загрязнение предприятиями окружающей среды может быть связано с постоянными и единичными выбросами, обусловленными технико-технологическими причинами или случайными явлениями, носить локальный или глобальный характер. В условиях Украины ответственность страховщика, по моему, должна распространяться на покрытие убытков вызванных всеми видами загрязнения окружающей среды за исключением загрязнении катастрофического характера. При этом объем ответственности страховщика должен лимитироваться с возложением обязанности возмещения части ущерба на страхователя.

Специфика формирования экологического страхования в Украине (неразработанность правовой базы, отсутствие высококвалифицированных экспертов и юристов, а также специальных методик по расчету тарифных ставок и резервных фондов) должна быть учтена при определении сроков страхования. Поэтому, на мой взгляд, целесообразно начинать экологическое страхование с краткосрочного с постепенным переходом к долгосрочному. Возникает также вопрос: на какой срок после наступления страхового события может распространяться ответственность страховщика? Страховые компании будут, видимо, стремиться сократить его, т.к. это облегчает им расчет необходимых размеров резервов и тарифных ставок. Но тогда страхование вступает в противоречие с интересами потерпевших и общества, которые заинтересованы в покрытии убытков независимо от сроков их возникновения. Очевидно, при проведении экологического страхования в Украине, целесообразно было бы ориентироваться и на общие сроки исковой давности по гражданскому законодательству.

Принципиальным является выбор форм экологического страхования. При страховании ответственности на случай загрязнения окружающей среды, на мой взгляд, наиболее эффективным будет обязательное страхование как форм обеспечения страховой защиты интересов третьих лиц (потерпевших). При имущественном страховании финансовых убытков, обусловленных аварийным загрязнением окружающей среды, можно было бы позаимствовать зарубежный опыт использования “добровольно-обязательного страхования”. Эта форма представляет собой систему страхования, в соответствии с которой товаропроизводитель для получения лицензии на тот или иной вид деятельности, связанной с потенциальной экологической опасностью, обязан предоставить финансовую гарантию возмещения возможного ущерба в пределах заранее обусловленной суммы. Обычно форма такой гарантии не оговаривается. Она может быть разной: сумма на депозитном счете, обязательства банка о предоставлении кредита, различного рода резервные фонды и др. Но предпочтение, как правило, отдается заключению договора страхования как наиболее экономически эффективному способу обеспечения обязательств.

Что касается личного страхования жизни, здоровья, трудоспособности и пенсионного обеспечения граждан от экологических рисков, оно может осуществляться только на добровольной основе.

Создание рынка экологических услуг требует формирования страховых фондов. В систему страховых экологических фондов необходимо включить:

- государственный страховой экологический фонд;

- экологические фонды страховых компаний.

Государственный страховой экологический фонд может быть сформирован за счет отчислений страховых компаний, отчислений предприятий, формирующих свои собственные страховые фонды, отчислений из фондов взаимного экологического страхования, созданных объединениями предприятий на отраслевой либо региональной основе, а также финансовых источников, аккумулированных через систему налогообложения и штрафов. За счет средств этого фонда должна обеспечиваться страховая защита интересов третьих лиц от причинения им ущерба аварийным загрязнением окружающей среды в случае, когда ответственность страховщика не наступает, а также осуществляется финансирование превентивных мероприятий на национальном уровне.

Экологические фонды страховых компаний могут формироваться за счет взносов страхователей и обеспечивать их страховую защиту при постоянных и единичных случаях загрязнения окружающей среды, а также экономическое стимулирование экологически безопасных производств.

В заключение следует отметить, что зарубежные страховщики относят экологическое страхование к числу наиболее сложных видов страховых операций. В Украине только что начался процесс формирования рынка экологических страховых услуг, страховщики пока еще не имеют достаточного опыта как по страхованию ответственности, так и по страхованию рисков, связанных с деятельностью промышленных предприятий. В связи с этим можно предположить, что они столкнутся со значительными трудностями в освоении этого вида страхования. Совершенно очевидно, что для нормального формирования рынка страховых экологических услуг необходимы не только экономико-правовое, методологическое и методическое обеспечение экологического страхования, но и своевременное обучение кадров страховщиков. [1.с.39]

Проблемы экологического страхования

экологический страхование украина

Одной из актуальных проблем охраны окружающей природной среды (ОПС) в Украине является вопрос финансирования. Одним из альтернативных источников финансовых ресурсов для осуществления природоохранных программ и устранения последствий техногенных и природных катастроф может выступать страхование экологических рисков. Так, по мнению, «необходимость экологически ориентированной страховой защиты для предприятий народнохозяйственного комплекса, в том числе возобновления природных ресурсов, определяется тем, что она в состоянии компенсировать потери собственного и чужого (общественного) имущества, ущерб окружающей природной среде (ОПС) и здоровью населения, вызванные сверхнормативными (аварийными) выбросами вредных веществ, стихийными природными несчастьями, другими антропогенными факторами. Экологическое страхование призвано обеспечивать возможность компенсации причиненных убытков (частично или полностью) и создавать дополнительные источники финансирования природоохранной деятельности».

Именно поэтому, вопросам экологического страхования в Украине на сегодняшний день уделяется достаточно пристальное внимание.

По мнению автора, в Украине существует ряд проблем, создающих препятствия для развития экологического страхования.

Во-первых, следует отметить неудовлетворительное состояние нормативной базы по вопросам страхования экологических рисков, а именно отсутствие Закона Украины «Об экологическом страховании» (проект ЗУ так и остался непринятым), а также других нормативных актов, регулирующих вопросы экологического страхования. Нельзя обойти вниманием тот факт, что при наличии довольно большого количества нормативных актов, регулирующих данный вопрос, в украинском законодательстве отсутствует системный подход к проблеме страхования экологических рисков. Каждый нормативный документ касается вопроса лишь частично, что не создает действенного механизма экологического страхования в Украине.

Второй проблемой, на взгляд автора, является отсутствие экономических стимулов для повышения экологической безопасности деятельности (например, возможности отнесения расходов на страхование экологических рисков на себестоимость продукции). Включение расходов на обязательное страхование экологических рисков в себестоимость продукции позволит предприятиям-источникам повышенной опасности в условиях сложной экономической ситуации иметь источник финансирования природоохранных мероприятий, так как на сегодняшний день украинские субъекты хозяйствования не имеют свободных средств для покрытия таких расходов за счет прибыли.

Следующей проблемой является отсутствие льгот по экологическим платежам для предприятий, активно внедряющих природоохранные технологии и повышающих степень экологической безопасности производства (в т.ч. и с помощью экологического страхования). На сегодняшний день в законодательной базе Украины не предусмотрены действенные льготы по обязательным платежам экологического назначения за внедрение природоохранных технологий и мероприятий. Так, в работе [2] отмечается, что «эффективный экологический налог должен стимулировать природоохранную деятельность, но при этом одновременно должен гибко реагировать на улучшение технологий очистки и совершенствование техники оценки экологического ущерба…необходимы такие ставки, которые четко реагировали бы на изменения экологической и экономической ситуации».

В-четвертых, нельзя обойти вниманием то факт, что в Украине наблюдается недостаточно высокая степень ответственности за нанесение вреда ОПС и нарушение норм экологического законодательства, что не стимулирует загрязнителей повышать экологическую безопасность своей деятельности.

Фактически предприятия-загрязнители, осуществляя обязательные экологические платежи, покупают право загрязнять окружающую среду. На сегодняшний день в Украине выгоднее платить за загрязнение ОПС, чем внедрять природоохранные технологии и оборудование. Безусловно, такое положение не способствует обеспечению экологической безопасности государства в будущем. Именно поэтому, на взгляд автора, штрафы за превышение лимитов сбросов и выбросов в ОПС должны быть настолько высокими, чтобы выгоднее было осуществлять природоохранные мероприятия. Однако при установлении указанных штрафов необходимо учитывать реальные финансовые возможности субъектов хозяйствования.

Следует отметить и наличие проблем методического характера. Нельзя не согласиться с мнением, что развитие экологического страхования в Украине «тормозится недостатком надежных и общепринятых методик оценки риска», а также страховых тарифов и потенциального убытка при наступлении страхового события. Как отмечается в работе [1, с. 62], «сложность в определении условий страхования и рисков, которые страхуются, обусловлена тем, что риски, которые приводят к загрязнению окружающей среды сегодня никто не в состоянии точно оценить». Для осуществления такой оценки необходимо обладать значительным объемом статистических данных о реализованных рисках техногенного и природного характера за предшествующие годы.

Нельзя обойти вниманием то факт, что финансовые возможности современного страхового рынка Украины несопоставимы с масштабами экологических рисков. Вследствие этого применяемые страховыми компаниями тарифы и существующие лимиты страховых выплат являются очень низкими. Так, максимальная ответственность за перевозку тонны опасных грузов составляет 1,7 тыс. грн. Известно, что вследствие железнодорожной аварии во время перевозки желтого фосфора во Львовской области страховщики выплатили всего 80 тыс. грн., хотя сумма ущерба окружающей среде составила 1,5 млн. грн., и государство потратило на ликвидацию аварии около 25 млн. грн. Следует отметить позитивные сдвиги в данном направлении. В Украине в мае 2010 года был создан Экологический перестраховочный пул, что, по мнению автора, положительно отразится на дальнейшем развитии рынка страхования экологических рисков в нашей стране.

Одной из важных проблем являются и особенности национального менталитета, а также недостаточное внимание к формированию «экологически направленного» мышления у граждан Украины, отсутствие экологического воспитания. Согласно данным, «около трети украинцев (35,2%) готовы сортировать мусор и использовать меньше бытовой химии, которая загрязняет окружающую среду. Возможность повторного использования полиэтиленовых пакетов та пластиковой тары рассматривают 12,3% опрошенных, а 11,6% готовы меньше пользоваться транспортом. Из приведенных данных можно сделать вывод, что лишь треть населения Украины осознают необходимость сохранения чистоты и повышения качества окружающей среды в государстве.

Таким образом, на сегодняшний день в Украине существует ряд проблем, решение которых будет способствовать развитию страхования экологических рисков в Украине. [3.с.63]

Выводы

Экологическое страхование - добровольное и обязательное страхование юридических лиц и граждан, объектов их собственности и доходов на случай экологического и стихийного бедствия, аварий и катастроф.

Существует личное имущественное и страхование экологической ответственности.

Субъектами экологического страхования могут быть физические и юридические лица, а в качестве объекта экологического страхования можно рассматривать любой экологический риск загрязнения окружающей среды и потенциального экономического ущерба, причиняемого загрязнением производственными, бытовыми и другими отходами.

Прямые потери, связанные с техногенными авариями и хроническими заболеваниями от загрязнения окружающей среды, составляют в Украине 4-6% валового национального продукта. На долю этих факторов приходится 15-25% случаев преждевременной смертности.

Негативные последствия ухудшения качества среды проявляются, в частности, в ущербе здоровью человека (преждевременная смерть, физические и психические расстройства, накладываемые болезнями ограничения), в ущербе имуществу физических и юридических лиц, а также в разрушении природных ресурсов. Все эти факторы происходят из-за пренебрежения государством контроля за экологией, системы экологического страхование. В последствии возникает ряд проблем, как личностных, так и общественных.

Список литературы

1. Нецветаев А.Г., Жилкина М.С. // "Юридический мир", № 9 - 1999 г., с. 8-15.

2. Соколовский И.К. «Экономика природопользования» Учебное пособие - М.: Инфра-М, 2005 - 377 стр.

3. Черняховский Э.Р. «Управление экологической безопасностью» Учебное пособие - М.: Альфа-Пресс, 2007-248 стр.

4. Закон Украины "Об объектах повышенной опасности" // Правительственный курьер (Приложение). - 2001. - № 43. - С.1.

Размещено на Allbest.ru