Размещено на http://www.allbest.ru

оглавление

Аннотация

1. Резюме

2. Описание предприятия и отрасли

3. Анализ рынка

4. План маркетинга

5. Кадровый менеджмент

6. Финансовый план

Заключение

Приложение

Аннотация

Цель бизнес-плана - это обоснование вложения временно свободных финансовых средств акционеров в строительство и развитие крематория.

Причиной для написания бизнес-плана послужила давно назревшая необходимость создания крематория в г. Новочеркасске с желанием людей (акционеров) и наличием у них финансовых средств. Крематорий будет являться закрытым акционерным обществом (ЗАО). В число учредителей крематория войдут ЗАО Страховая компания “Колымская”, ЗАО Ритуальное агентство “Земля и люди”, а также ряд физических лиц. Уставной капитал предприятия составит сумма 3000 000 рублей.

Срок окупаемости объекта 4 года.

1. Резюме

Сущность предлагаемого проекта: проектирование крематория с целью вложения временно свободных финансовых средств акционеров в строительство и развитие крематория.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта, составляют 3000 тыс. руб.

Срок окупаемости проекта: статический срок окупаемости проекта составляет 3,6 года; динамический срок окупаемости проекта - 4 года.

Ожидаемая среднемесячная прибыль: 5847,03 тыс. руб., рентабельность реализации услуг - 20,19%, рентабельность продаж - 18,95%.

Интегральные показатели эффективности: чистая текущая приведённая стоимость проекта NPV=1695,02 тыс. руб., индекс доходности PI=3,1, внутренняя норма доходности IRR=988,78%.

Запас финансовой прочности: критический объём продаж - 9133,76 тыс. руб., запас финансовой прочности - 19613,61 тыс. руб., или 71,38%.

крематорий конкуренция доход финансовый

2. Описание предприятия и отрасли

Закрытое Акционерное Общество «Жар» будет расположено в городе Новочеркасске. В число учредителей крематория войдут ЗАО Страховая компания “Колымская”, ЗАО Ритуальное агентство “Земля и люди”, а также ряд физических лиц.

Фирменное наименование Предприятия:

на русском языке:

полное - Закрытое Акционерное Общество «Жар»;

сокращённое - ЗАО «Жар»;

на английском языке:

полное - The closed joint-stock company «Jar».

Зарегистрирован в Ритуальном Бюро РФ, номер лицензии 16478561.

Адрес: г. Новочеркасск, ул. Ермака, 27

Адрес электронной почты: www.jar@mail.ru.

Директор: Будик М. В., тел. (87144) -52129 ЗАО «Жар».

Обоснование выбора

Кремация - сжигание трупов, один из видов похорон у многих народов, в т.ч. у древних славян, у народов, исповедующих буддизм и индуизм. Кремация распространена во многих странах со 2-й половины 19 века, а новочеркасцы до сих пор лишены права на альтернативу захоронения в землю, что в свою очередь является грубейшим нарушением прав человека. Ведь ни у кого не вызывает сомнения, что каждый человек, а также его близкие имеют право выбора способа захоронения.

Строительство крематория в г. Новочеркасске обусловлено ещё и тем, что общее количество крематориев в Российской Федерации равно шести (в городах Москва, С. -Петербург, Н. Тагил и др.), а ближе к г. не находится.

Очень важным является и экономический аспект выбора. При резком расслоении населения наметившегося в последние годы и при общем снижении уровня жизни кремация даёт возможность более дешевого и достойного способа провода своих близких в последний путь.

Крематорий (от латинского cremo - сжигать) представляет собой особо оборудованное здание, предназначенное для кремации (сжигания) умерших.

В данном проекте представлены основные решения по проектированию и строительству крематория для города с населением до 0,7 - 1,5 млн. человек.

Комплекс крематория состоит из двух зданий, соединенных между собой галереей.

В одном из зданий размещается зал прощаний (траурный зал), где происходит прощание близких с умершим.

В другом зале располагается кремационный зал, где тело умершего подвергается сожжению (кремации). Оба здания крематория, а также галерея выполняются в легких металлических конструкциях, изготовляемых для европейской части России на заводах металлоконструкций Санкт-Петербурга и Москвы, а при строительстве крематория в г. Новочеркасске заказ можно будет разместить на Новочеркасских заводах металлоконструкций и алюминиевых конструкций, что положительно повлияет на снижение уровня безработицы в г. Новочеркасске.

Возведение комплекса зданий из готовых элементов позволяет сократить время на его сооружение и уменьшить объемы капитальных затрат.

Гибкое проектное решение по размещению комплекса крематория в двух зданиях позволяет - по усмотрению заказчика - осуществить, например, строительство лишь здания кремационного зала, а зал прощаний разместить в существующем в городе общественном здании.

В кремационном зале предусматривается установка печей модели ГКП-01 конструкции Санкт-Петербургского отделения АО “Теплопроект”. Эти печи на протяжении последних лет стабильно, без срывов в работе функционируют в Санкт-Петербургском крематории.

Расположение комплекса крематория возможно на специально отведенной площадке, как в черте города, так и на территории, примыкающей к городу.

Допускается размещение комплекса крематория на территории существующего городского кладбища, с организацией колумбария.

Данный проект содержит основные проектные решения по следующим разделам: - технология кремации; - решения по генплану; - архитектурно-строительные решения; - решения по теплоснабжению; - решения по отоплению и вентиляции; - решения по водопроводу и канализации; - решения по электроснабжению; - решения по газоснабжению; - решения по связи и сигнализации; - сметная стоимость.

Технология кремации. Из ритуального корпуса объект кремации, установленный на ручную передаточную тележку, передается по крытой транспортной галерее в технический корпус, в кремационный зал.

Накопление перед кремацией осуществляется непосредственно в кремационном зале, и по мере освобождения печей объект кремации перемещается на печной участок, где подается к загрузочному окну, после чего с помощью ручной тележки перегружается на подину кремационной печи.

После кремации продукты сгорания собираются в специальный контейнер, устанавливаемый в окне выгрузки, а затем подаются на участок измельчения.

После дробления продукты сгорания пересыпаются в урну, которая хранится в техническом корпусе, а затем окончательно оформляется и передаётся в ритуальный корпус, где выдаётся заказчику.

Время одной кремации 60-70 минут. Приходящийся на одну печь расход природного газа составляет 25 м 3 /час.

Отходящие от печи газы, которые отводятся через дымовую трубу, установленную над печью, содержат следующие выбросы загрязняющих веществ: - взвешенные вещества - 0,051771 мг/куб. м - оксид углерода - 0,09256 мг/куб. м - диоксид азота - 0,019734 мг/куб. м - диоксид серы - 0,00047 мг/куб. Ввиду того, что выбросы по всему перечню компонентов значительно меньше предельно допустимых концентраций (ПДК), очистка выбросов не предусматривается. Существенным преимуществом принятых в комплексе крематория печей являются: - значительно меньшая стоимость по сравнению с аналогичными импортными печами; - сравнительно малый объем строительно-монтажных работ по сооружению фундаментальной подушки, монтажу дымовой трубы и подключению печи к источникам энергоснабжения; - низкие затраты на ремонт печей, обусловленные применением отечественных материалов и комплектующего оборудования.

Генеральный план. Комплекс крематория включает в себя: - ритуальный корпус, - технический корпус, - галерею, - стоянку для автомашин.

Расположение зданий и автодорог по схеме генерального плана выполнено в соответствии с действующими строительными и противопожарными нормами, а также в соответствии с требованиями рационального использования площади участка.

Территория комплекса ограничена ограждением. Свободные от застройки участки территории подлежат благоустройству. Предусмотрены - плиточное тротуарное покрытие, скамьи, газоны, цветники, посадка древесно-кустарниковых пород.

Архитектурно-строительные решения. Комплекс крематория представляет собой два строительных блока из легких конструкций, соединенных проходной галереей, решенной в аналогичных конструкциях.

Решение с применением легких металлических конструкций позволяет возводить комплекс зданий из готовых элементов в короткие сроки.

Здание зала прощаний (ритуальный корпус) может быть выполнено в капитальных конструкциях (кирпиче), что, однако, приведет к увеличению капиталовложений и сроков строительства.

Ритуальный корпус включает в себя зал прощаний, вестибюль, медпункт, узел связи, административные помещения.

В состав другого здания (технического корпуса) входят кремационный зал, бытовые, подсобные и технические помещения.

Оба здания представляют собой одноэтажные каркасные корпуса.

Стены здания предусматриваются из трехслойных стальных оцинкованных панелей заводского изготовления с эффективным утеплителем.

Крематорий будет являться закрытым акционерным обществом (ЗАО). Это вызвано тем, что на строительство муниципального крематория в данное время нет возможности выделить из бюджета средства, а необходимость его создания назрела. Эта административно-правовая форма выбрана в связи с тем, в ЗАО уставный капитал создается за счет средств учредителей, финансовых средств у которых достаточно для строительства подобного учреждения без привлечения кредитов со стороны.

Деятельность Общества регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральными законами Российской Федерации (“Об акционерных обществах” от 29.04.2008 г., “О погребении и похоронном деле” от 26.06.2007 г.) и другими нормативными актами Российской Федерации, учредительным Договором, Уставом и Решениями собраний акционеров. Внутренний регламент утверждается общим собранием и регулирует внутренние взаимоотношения акционеров, а также другие вопросы, касающиеся деятельности Общества.

Место расположения крематория. Оптимальное место для размещения крематория является питомник Лукашова в районе дома культуры глухонемых. Это место выбрано далеко не случайно. Рядом находятся улицы Д. Бедного, Лукашова и другие. Здесь очень развита инфраструктура - вблизи находится детская железная дорога; парк; дороги; кладбище; проложены сети теплоснабжения, отопления, вентиляции, водопровода, канализации, электроснабжения, газоснабжения; без особых сложностей осуществляется телефонизация (от местной цифровой электронной офисной АТС (мини-АТС), имеющей выход на городскую телефонную сеть), радиофикация (от городской радиотрансляционной сети), местная звукофикация (осуществляется от стационарного звукоусилительного комплекса мощностью до 100 Вт, а в зале прощания устанавливаются две звуковые колонки мощностью до 5 Вт), охранно-пожарной сигнализацией (устанавливаются пожарные извещатели автоматического действия, реагирующие на тепло).

Данное место безупречно соответствует различным нормам (ГОСТам, СНИПАам и т.д.), в том числе имеется соответствие и одной из основных норм при строительстве крематория - 3 км до жилых домов, а также весьма благоприятно отсутствие дыма, скрытого за деревьями парка.

3. АНАЛИЗ РЫНКА

На примере Новочеркасского крематория на основании многолетней практики и статистики можно сделать вывод, что кремации подвергаются 60 % от общего числа умерших.

Если учесть, что среднегодовая смертность в г. Новочеркасске за 2008 г. Составила 8024 человека, 2009 г. - 7946, 1997 г. - 7577, то 60 % (% кремации) от этого уровня смертности за 2008 г. составила - 4814,4 человека, 2009 - 4767,6, 2010 - 4546,2. Несмотря на относительное снижение уровня смертности (в 2009 г. по сравнению с 2008 г. на 1 %, а в 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 5 %) уровень смертности населения продолжает оставаться очень высоким.

Оценим состояние конкуренции на рынке сбыта услуг.

Основными конкурентами являются специализированный производственный комбинат коммунального обслуживания (муниципальное предприятие) и единственное в городе ритуальное агентство “Земля и люди” (ЗАО), которые оказывают наиболее полный комплекс услуг населению в данной области. Существует еще ряд мелких фирм, оказывающих отдельные услуги, но эти фирмы не могут служить серьезными конкурентами на рынке сбыта.

Ритуальное агентство оказывает услуги на более высоком уровне и с большей дифференциацией цен. Если взять стоимость услуг по минимуму, то в агентстве это обойдется в 25000 рублей, а на комбинате 28000 рублей при той же продукции.

Но даже если не брать во внимание цены, то все равно спектр услуг оказываемых агентством значительно шире (оформление свидетельства о смерти; доставка тела из морга; заказ и приготовление могилы, гроба, венков; захоронение усопших; предложение разовой одежды, обуви; подача катафалка; предоставление оркестра; заказ публикации некролога; предложение услуг фотографа и т.д.), а сервис выше, чем на комбинат. Работники агентства гораздо более внимательно и с состраданием относятся к горю, постигшему их клиентов.

Прекрасным тому свидетельством служит тот факт, что генеральный директор агентства вошёл в тройку призёров на краевом конкурсе “Предприниматель года-2010”.

Следует также отметить, что ритуальное агентство “Земля и люди”, являясь дочерним предприятием страховой компании “Колымская”, работает не только непосредственно с физическими и юридическими лицами, но и с клиентами “Колымской”, застрахованными на случай смерти.

Подытоживая всё вышеперечисленное, можно констатировать, что клиенты, желающие похоронить своих близких в землю, воспользуются услугами именно ритуального агентства “Земля и люди”. Таким образом, основным конкурентом крематория будет являться “Земля и люди”.

Сегментация рынка

К первой группе (60%) относятся состоятельные люди, которые благодаря кремации могли бы устраивать семейные склепы; люди, погибающие в авиа- или автокатастрофах (ярким тому подтверждением служит тот факт, что когда случилась трагедия в тайге Новочеркасского края, потерпел катастрофу самолёт ТУ-154 следовавший с о. Сахалин, то кремацию останков производили в г. Екатеринбурге из-за отсутствия более близко расположенного крематория).

Ко второй группе (25%) относятся люди среднего достатка, которые являются уже выразившими заинтересованность в кремации.

К третьей группе (15%) относятся нищие, а также люди без определённого местожительства и работы (Бомжи) и др.

Прогноз продаж