Анализ деятельности коммерческого банка (на примере банка АО "Альфабанк")

Размещено на http://www.allbest.ru/

Анализ деятельности коммерческого банка (на примере банка АО «Альфабанк»)

Калинин Д.А.

Аннотация

В данной научной статье представлен анализ деятельности коммерческого банка АО «Альфа-Банк» за 2021-2023 гг. Исследованы динамика активов и пассивов, структура пассивов, ликвидность банка, а также влияние этих факторов на его устойчивость.

Ключевые слова: активы, пассивы, ликвидность, устойчивость, коммерческий банк, Альфа-Банк.

Abstract

Kalinin D.A.

ANALYSIS OF COMMERCIAL BANK ACTIVITY (BY EXAMPLE OF ALFA BANK)

The article presents an analysis of the activities of Alfa-Bank JSC for 2021-2023. The dynamics of assets and liabilities, the structure of liabilities, the liquidity of the bank, and the influence of these factors on its stability are investigated.

Keywords: assets, liabilities, liquidity, stability, commercial bank, Alfa-Bank.

Банки, аналогично любым другим коммерческим сущностям, ставят перед собой первостепенную задачу - достижение финансовой прибыли, максимизация стоимости бизнеса и увеличение богатства акционеров. В свете этого, основной целью банковского менеджмента является увеличение рыночной стоимости банка, при этом обеспечивая достаточный уровень его эффективности.

С ростом объемов банковского бизнеса традиционный жесткий и централизованный подход к управлению банком теряет свою актуальность, не обеспечивая оперативной и гибкой реакции на изменения как внешней, так и внутренней среды банковской деятельности.

Неотъемлемой актуальностью данного исследования является факт, что в современных рыночных условиях, отмеченных высокой степенью неопределенности и нестабильностью внешней среды, эффективное управление деятельностью банка достижимо только при условии выполнения обширного объема контрольной работы, оценивающей эффективность организации. Вместе с тем, развитие инновационных технологий, сложность бизнес-процессов и другие факторы налагают неотложную необходимость применения новаторских подходов и методов при оценке эффективности коммерческого банка.

В ходе глубокого анализа деятельности коммерческого банка АО "АльфаБанк" освещены следующие ключевые аспекты:

критическая оценка активов и обязательств банка, анализ показателей ликвидности с учетом специфики АО "Альфа-Банк",

изучение процессов формирования ресурсной базы и показателей достаточности капитала, выявляя их взаимосвязь,

влияние на банк в динамичной финансовой среде.

Оценка активов и обязательств коммерческого банка является неотъемлемой частью комплексного анализа его финансового состояния и устойчивости. Она позволяет выявить ключевые факторы, влияющие на деятельность банка, оценить его ликвидность, платежеспособность и риски.

Финансовая структура банка представляет собой совокупность активов и обязательств, отраженных в его балансе. Активы - это ресурсы, которыми обладает банк, а обязательства - это его долги перед другими организациями и физическими лицами.

Балансовые показатели - это количественные характеристики активов и обязательств банка, которые отражаются в его бухгалтерской отчетности. К ним относятся, например, величина активов и пассивов, их структура, соотношение собственных и заемных средств, показатели ликвидности.

Факторы, влияющие на показатели активов и обязательств банка:

Экономическая ситуация: состояние экономики страны, темпы инфляции, процентные ставки, уровень безработицы,

Конкурентная среда: количество и активность конкурентов на банковском рынке, их ценовая политика, качество предоставляемых услуг,

Стратегия развития банка: цели и задачи, поставленные руководством банка, его долгосрочные планы,

Уровень управления банком: квалификация и опыт руководства банка, эффективность системы управления рисками.

Динамика активов АО «Альфа-Банк» представлена в таблице 1.

Таблица 1. Динамика активов АО «Альфа-Банк» за 2021-2023 гг., млн. руб.

В период анализа деятельности АО "Альфа-Банк" проявлялась устойчивая тенденция к росту активов. На фоне представленных данных можно отметить значительное увеличение общих активов банка с 4,580,219 млн. руб. в 2021 году до 5,616,932 млн. руб. в 2022 году и 5,818,046 млн. руб. в 2023 году. Этот динамичный рост, несомненно, свидетельствовал о стратегической прогрессии банка в условиях переменчивой финансовой среды.

Специфика структуры активов также заслуживает внимания, где заметен значительный сдвиг в направлении средств кредитной организации в ЦБ РФ, демонстрируя тенденцию к диверсификации инвестиционных портфелей. Несмотря на некоторые колебания в отдельных категориях, в целом, АО "АльфаБанк" продолжал эффективное управление активами, укрепляя свою финансовую позицию на рынке.

Далее стоит рассмотреть динамику пассивов АО "Альфа-Банк", представленную в таблице 2.

Таблица 2. Динамика пассивов АО «Альфа-Банк» за 2021-2023 гг., млн. руб.

На основании данных из таблицы 2 можно сделать вывод о том, что наблюдается значительное снижение доли средств кредитных организаций в пассивах банка с 8,43% в 2021 году до 2,33% в 2023 году. Это может быть связано с улучшением финансового состояния банка, позволяющим ему самостоятельно генерировать достаточную ликвидность.

Также есть незначительный рост доли вкладов физических лиц с 41,10% в 2021 году до 41,27% в 2023 году. Это говорит о том, что банк не наращивает активно клиентскую базу в этом сегменте. Возможно, это связано с насыщенностью рынка розничных банковских услуг.

Рост доли выпущенных долговых обязательств с 3% в 2021 году до 3,13% в 2023 году говорит об увеличении потребности банка в долгосрочных ресурсах. коммерческий банк долговой обязательство

Значительный рост собственных средств с 47,44% в 2021 году до 52,47% в 2023 году. Банк наращивает капитал и повышает свою финансовую устойчивость.

Проведенное исследование динамики активов и пассивов АО «АльфаБанк» за 2021-2023 гг. позволяет сделать вывод о том, что банк демонстрирует устойчивый рост активов и пассивов, обусловленный в первую очередь ростом чистой ссудной задолженности.

В структуре пассивов банка наблюдается снижение доли средств кредитных организаций и вкладов физических лиц, что может быть связано с изменением политики банка в области привлечения средств, улучшением его финансового состояния и снижением привлекательности депозитов как инвестиционного инструмента,

Рост доли выпущенных долговых обязательств и собственных средств свидетельствует о стремлении банка диверсифицировать источники финансирования и повысить свою финансовую устойчивость. Банк сохраняет консервативную политику в условиях меняющейся экономической ситуации

Полученные результаты могут быть использованы для разработки рекомендаций по оптимизации структуры активов и пассивов банка, а также для оценки его финансового состояния и конкурентоспособности,

В целом, проведенное исследование позволяет сделать вывод о том, что АО «Альфа-Банк» является устойчивым и конкурентоспособным банком, который обладает достаточным потенциалом для дальнейшего развития.

Список литературы

1. Горцева Н. С. Методы оценки финансового состояния коммерческого банка // Форум молодых ученых. 2019. № 3 (31). С. 284-286;

2. Ермаков С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник / С.Л. Ермакова, Ю.Н. Юденкова. // Москва: КНОРУС, 2019. С.397;

3. Иванов В. А. Анализ надежности банка- М.: Русская Деловая Литература, 2019. С.34-39;

4. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 1.01.2021 АО «Альфа-Банк / Официальный сайт ЦБ. [Электронный ресурс]

5. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 1.01.2023 АО «Альфа-Банк / Официальный сайт ЦБ. [Электронный ресурс]

Размещено на Allbest.ru