Кредит и околокредитные отношения

Размещено на http://www.allbest.ru/

Реферат

По дисциплине «Деньги, кредит, банки»

На тему: «Кредит и околокредитные отношения»

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТА И ОКОЛОКРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

1.1 Сущность кредита

1.2 Околокредитные отношения

2. АНИЛИЗ КРЕДИТА И КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

2.1 Законы (принципы) и функции кредита

2.3 Кредитные отношения. Субъекты и объекты

3. СТАТИСТИКА КРЕДИТОВАНИЯ В 2018 ГОДУ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

В данной работе исследуются действующие механизмы кредита и околокредитных отношений, их сущность, принципы, виды. В процессе работы была определена экономическая сущность кредитных отношений, этапы кредитного процесса, определены факторы, влияющие на кредитные отношения.

Слово «кредит» происходит от латинского слова creditum - ссуда, долг. Многие связывают данное понятие с близким ему по значению термином - credo - «верю». Это говорит о том, что в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, другому. Однако, по справедливому замечанию видного немецкого экономиста XIX в. А. Шеффле, одного доверия мало. Для возникновения и развития кредитных отношений необходимы веские экономические основания, серьезные экономические причины.

Изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане

Целью работы является изучение подходов к анализу кредита и околокредитных отношений.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТА И ОКОЛОКРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

1.1 Сущность кредита

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. В этой связи кредит как экономическую категорию следует, прежде всего, рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - это не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. Сущность кредита можно описать как движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей.

Кредит- это денежные средства, предоставляемые кредитором заемщику под определенные проценты за пользование. Кредиты выдаются как физическим, так и юридическим лицам.

Как особая форма стоимостных отношений кредит возникает тогда, когда определ?нная сумма денежных средств, высвобождающаяся у одного хозяйствующего субъекта, какое-то время может не вступать в процесс воспроизводства, а использоваться там, где есть потребность в дополнительных вложениях. Экономической основой, на базе которой проявляются и развиваются кредитные отношения, выступает товарное производство, или более точно - кругооборот и оборот капитала.

Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит, будучи неотъемлемым элементом экономического развития, является опорой современной экономики. Потребность в кредите испытывают как крупные предприятия и фирмы, так и малые хозяйствующие субъекты, как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Юридические и физические лица, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него помимо уже вложенных еще и новые дополнительные денежные средства.

Особенность кредита связана со спецификой движения основного и оборотного капиталов.

1.2 Околокредитные отношения

Деньги, предоставляемые в долг, часто ассоциируются у людей с кредитом. Однако следует разделять два схожих, и в тоже время, совершенно различных понятия: «деньги» и «кредит».

Первым отличием кредитных отношений от денежных служит различие состава участников. Деньги приобретают вид всеобщего эквивалента в результате взаимоотношений между продавцом и покупателем, т.е. между получателем денег и их плательщиком. Участниками же кредитной сделки являются - кредитор и заемщик.

Вторым отличием является отсрочка платежа за тот или иной товар. В этом случае в функции средства платежа участвуют и кредит, и деньги. Но, если деньги проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа, то платеж в кредитной сделке - это только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность в самом факте отсрочки платежа, а не в платеже по истечении отсрочки.

Третье отличие кредита от денег определяется различием потребительных стоимостей. Деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида, поэтому участники кредитных отношений (кредитор и заемщик) проявляют заинтересованность в получении стоимости на определенное время.

Четвертое отличие кредита представляется в том, что Кредит- является как денежной, так и в товарной форме. А Деньги- становятся товаром только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом. В качестве кредита необязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом; во временное пользование может быть предоставлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость

Околокредитные отношения- экономические отношения, которые имеют отдельные признаки кредитования, такие элементы кредитных отношений как лизинг и факторинг.

Лизинг- соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры) сроком от трех до пятнадцати лет. В отличие от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока клиент может продолжать аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости. В мировой практике лизингодателем обычно является лизинговая компания, а не коммерческий банк.

Факторинг- покупка специализированной финансовой компанией всех денежных требований экспортера к иностранному импортеру в размере до 70-90% суммы контракта до наступления срока их оплаты; факторинговая компания кредитует экспортера на срок до 120 дней. Благодаря факторинговому обслуживанию экспортер имеет дело не с разрозненными иностранными импортерами, а с факторинговой компанией.

2. АНИЛИЗ КРЕДИТА И КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

2.1 Законы (принципы) и функции кредита

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении законов кредитования. Они, по сути, представляют собой принципы организации кредитного процесса, которые необходимо увязывать со спецификой конкретной стадии процесса кредитования.

Принципы кредитования:

а) возвратность- необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком, является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. кредит денежный капитал ссудный

б) срочность- означает, что кредит необходимо не просто возвратить, а возвратить в строго определенный срок. Срок кредитования является конкретным предельным временем нахождения ссуженных средств в руках заемщика. Если нарушается срок пользования ссудой, то кредит теряет свое подлинное назначение. При нарушении условия срочности к заемщику могут быть применены экономические санкции в форме увеличения размера взимаемого процента.

в) возмездность (платность)- оплата права использовать кредит, выражает необходимость оплаты его использования. Экономическая сущность принципа платности отражается в фактическом распределении дополнительно полученной прибыли между заемщиком и кредитором через установление определенного размера банковской процентной ставки.

г) обеспеченность- это необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Могут выступать: недвижимость, ценные бумаги и т.д.

д) дифференцированность- означает, что коммерческим банкам не следует однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе таких показателей кредитования, как финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

е) целевое использование- кредитный договор отражает конкретную цель использования выдаваемой ссуды. Нарушение данного принципа может явиться основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Суть любой экономической категории проявляется в тех функциях, которые она выполняет. Основные функциями кредита являются:

- распределительная- проявляется в распределении денежных средств на условиях возвратности, возмездности и срочности;

- эмиссионная- предполагает введение в оборот денег в безналичной форме;

- контрольная- выражается во всестороннем контроле хозяйственной деятельности субъекта, получившего кредит;

- перераспределительная- проявляется в том, что в современных условиях рынок ссудных капиталов выступает в качестве макроэкономического регулятора, который обеспечивает переход временно свободных финансовых ресурсов из одной сферы хозяйственной деятельности в другие, дающие наиболее высокую прибыль.

3.2 Формы и виды кредита

В финансовой системе объективно сформировались разнообразные формы кредитов, различающиеся по множеству параметров. Можно выделить несколько достаточно самостоятельных форм кредита:

Коммерческий- это кредит, который предоставляют хозяйствующие субъекты один другому. Он находит свое практическое выражение в форме реализации продукции, работ и услуг с отсрочкой платежа. Основой для коммерческого кредита является различная продолжительность производства и реализации товаров у различных производителей. Цель этой формы кредита - ускорение процесса реализации товаров, а, следовательно, извлечение заложенной в них прибыли. В качестве цены за пользование банковскими кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.

Потребительский- представляет собой целевую форму кредитования физических лиц. Назначение потребительского кредита состоит в предоставлении населению денежных средств или товаров для удовлетворения потребительских нужд с последующим возмещением долга. Потребительский кредит в РФ, как правило, предоставляется на срок до 3-х лет при покупке потребительских товаров высокой стоимости и длительного срока пользования. Потребительский кредит предоставляется как в денежной, так и в товарной форме.

Государственный- форма кредитных отношений, когда одним из участников является государство в лице органов исполнительной власти различных уровней, выступая при этом либо в качестве кредитора, либо в качестве заемщика или гаранта.

Международный- это кредит, предоставляемый государственными банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, органам власти и иным физическим и юридическим лицам других стран. В качестве профессиональных посредников могут выступать крупные национальные и транснациональные банки, международные и региональные валютнокредитные финансовые организации. По формам собственности все международные кредиты делятся на: частные, государственные и смешанные.

Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Рассмотренные формы кредита отражают классификацию кредитов: по кредиторам (банковский; межбанковский; коммерческий; государственный; международный), по заемщикам (физическим лицам; юридическим лицам), по целям кредитования (производственного назначения и потребительский), по обеспечению (необеспеченные или бланковые; залоговые или ипотечные; с поручительством; с гарантией; застрахованные), по срокам кредитования (до востребования; краткосрочные; среднесрочные; долгосрочные), по размерам (мелкие; средние; крупные), по условиям погашения (с единовременным погашением на определённую дату; в рассрочку равными частями, т.е. аннуитетными платежами), по видам ссудных счетов в банке (простые ссудные счета; специальные; контокоррентные; овердрафт), по виду валюты (национальные; иностранные).

2.3 Кредитные отношения. Субъекты и объекты

Кредитные отношения- это денежные отношения, при которых свободные денежные капиталы и доходы предприятий, государства и личного сектора аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, передаваемый за плату во временное пользование. Данные отношения возникают между субъектами экономики в процессе хозяйственной деятельности. Эти отношения, как и любые виды отношений, предполагают наличие субъектов и объектов.

Субъекты. В кредитной сделке субъектами отношений всегда являются кредитор и заемщик. Появление кредитора и заемщика происходит прежде всего на базе товарного обращения: продавец становится кредитором, покупатель - должником (заемщиком).

Кредитор- сторона кредитных отношений, предоставляющая в ссуду деньги или товары на заранее оговоренный срок и на определенных кредитным договором условиях. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо иметь определенные средства в своем распоряжении, причем не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения ценных бумаг (акций и облигаций). Появление банков обеспечило концентрацию кредиторов. В процессе мобилизации временно свободных денежных ресурсов предприятий и населения банки превратились в коллективных кредиторов.

Заемщик - это вторая сторона кредитных отношений, получатель ссуды, который дает гарантию своевременного возвращения ссуженных средств кредитору в полном объеме с уплатой начисленных процентов за пользование кредитом.

Объекты. Это не только вещь, ради которой совершается кредитная сделка, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в кредите. В финансовой терминологии объектом кредитных отношений выступает ссуженная стоимость (при капитализме - это ссудный капитал) как особая часть стоимости. Она представляет собой некую своеобразную нереализованную стоимость.

3. СТАТИСТИКА КРЕДИТОВАНИЯ В 2018 ГОДУ

Рассмотрев статистические данные по кредиту в России за 2018 год, можно сделать следующие выводы:

Ситуация на рынке в целом. (примечание 2)

Почти 50% от всего объема выдач -- необеспеченные кредиты наличными. Ипотека за год выросла только на 5%. Доля POS (товарных) кредитов снижается. Микрозаймы поставили новый рекорд. В количественном выражении МФО выдают 1/3 всех кредитов.

Количество кредитов, выданных россиянам значительно возросло в 2018 году по сравнению с предыдущими. В годовом отношении количество выданных кредитов выросло на 18%, при этом объемы кредитования увеличились на 53% (за аналогичный период 2017 г. было выдано 15,61 млн кредитов на 2,40 трлн руб.).

Кредитные карты. Здесь самые высокие темпы роста. Количество новых карт выросло на 54% в годовом отношении, при этом объемы одобренных лимитов взлетели на 92%. Средний лимит по карте увеличился за год на 25%: с 57 000 до 71 000 рублей.

Ипотечный кредит (примечание 1). Крайне высокие темпы роста в 2018 году показывает ипотечное кредитование. Число новых кредитов, средства по которым были фактически перечислены на счета заемщиков в I полугодии 2018 года, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года выросло на 55%, а денежные объемы кредитования - на 67%. В итоге, на 8% вырос средний размер ипотечного кредита: с 1,85 до 1,99 млн рублей.

Автокредит. В сегменте автокредитования число новых кредитов выросло на 21%, объемы выдач увеличились на 28%. Средний размер нового автокредита вырос на 6%: с 742 000 до 785 000 рублей.

Потребительский кредит. Рост среднего размера потребительского кредита тоже налицо: количество новых выдач - плюс 6%, при этом объем кредитования увеличился на 44%. Средний размер выданного кредита вырос на 35%: со 116 000 до 156 000 рублей.

Источник: Объединённое кредитное бюро (входит в тройку крупнейших кредитных бюро РФ) на основе сведений от 600 кредиторов, передающих данные в Бюро.

Суммы и сроки. (примечание 3)

Заемщики берут много, надолго и задешево. Средняя выдаваемая сумма кредита наличными продолжает рост. Сейчас это больше ?300 тыс. Больше половины -- 55% выдаваемого портфеля -- в суммах более ?500 тыс. Наблюдается рост в сегменте кредитов более ?1 млн. Он достигается за счет снижения доли в сегменте ?100-250 тыс. Среднии? срок кредита колеблется в раи?оне 40-45 месяцев. Ставки снижаются во всех суммовых диапазонах. Так, суммы более ?500 тыс. выдаются с ПСК 14-15%.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Воспользовавшись кредитом, граждане получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела или приблизить достижение своих потребительских целей. Они могут приобрести вещи, предметы, ценности, которыми, без кредита, могли бы владеть лишь в будущем, либо не владеть вообще. Кредит является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Кредитом пользуются производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия, государства и правительства. Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежно капитала. Через кредитную систему реализуется сущность кредита. Кредит есть движение денежного капитала, который передается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.

Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:

* сокращения расходов по изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной;

* ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств;

* сокращения резервных фондов.

Кредит играет важную роль в ускорении кругооборота капитала. Уменьшение же срока оборачиваемости способствует экономическому росту и развитию страны.

Основным источником удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы является кредит даже при самом высоком уровне самофинансирование хозяйствующим субъектам не хватит собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности.

Не всякие заемные средства связаны с понятием «кредит». В реальной жизни люди довольно часто вступают в отношения, которые могут напоминать кредитные. К примеру, коммунальные платежи, покупка абонемента и пр. обычно эти платежи оплачиваются заранее, в следствии чего, может сложиться впечатление о кредитовании. Однако эти платежи мы не можем характеризовать как кредитные отношения.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1;

2. Федеральный закон "О кредитной кооперации" от 18.07.2009 N 190-ФЗ (последняя редакция)

3. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.13 № 353-ФЗ (далее - закон № 353-ФЗ)

Список источников

1. Финансы, деньги, кредит. Издательство: Кнорус. Год: 2019.

2. Финансы и кредит. Издательство: Научная книга. Год: 2017.

3. Настольная книга юрисконсульта. Учебно-практическое пособие

Авторы: Бирюков А.А.

4. Понятие и принципы банковского кредитования физических лиц

5. Руденко Т. А. Понятие и принципы банковского кредитования физических лиц // Молодой ученый. -- 2015. -- №11. -- С. 1106-1107.

Размещено на Allbest.ru