Розвиток системи банківського кредитування аграрного бізнесу

Размещено на http://www.Allbest.Ru/

Уманський національний університет садівництва

Розвиток системи банківського кредитування аграрного бізнесу

О.О. Непочатенко, д.е.н.

П.К. Бечко, к.е.н.

С.А. Пташник, к.е.н.

В.І. Нагорний, аспірант

Анотація

Аграрне виробництво є стратегічно важливою галуззю національної економіки, від розвитку якої залежить рівень продовольчої, національної безпеки країни. Розвиток сучасної аграрної галузі як найважливішої складової національної економіки значною мірою залежить від зовнішніх джерел фінансування основним з яких є банківське кредитування. Державна підтримка кредитування аграріїв є об'єктивно необхідністю. В той же час, обмежений доступ аграріїв до кредитних ресурсів банків унеможливлює підвищення ефективності виробництва. Підвищення доступності аграріїв до кредитних ресурсів є одним з пріоритетних напрямів забезпечення динамічного розвитку сільського господарства, функціонування їх на самофінансуванні і самоокупності. Важливу роль в кредитуванні сільськогосподарських товаровиробників відіграє чітко налагоджена система кредитування.

Ключові слова: система кредитування, кредит, кредитоспроможність, принципи кредитування, операційна і інвестиційна діяльність, аграрії, позичальники, банки - кредитори.

Анотация

Непочатенко Е.А., Бечко П.К., Пташнык С.А., Нагорный В.И. Развитие системы банковского кредитования аграрного бизнеса

Фактором обеспечения воспроизводства в сельском хозяйстве есть развитие системы банковского кредитования. В настоящее время потребность в кредитных ресурсах в сельском хозяйстве нуждается в дальнейшем развитии специализированной системы, отвечающей требованиям и условиям современной рыночной экономики. Вопросы формирования и развития системы кредитования в сельском хозяйстве рассматриваются как отечественной экономической теорией и практикой, так и стран с развитыми рыночными отношениями, в основе которых превалирует развитие инфраструктуры современных кредитных отношений, форм и методов кредитования. Сфера сельскохозяйственного кредитования находится на стадии становления по причинам несовершенного законодательного обеспечения, неразвитости рынка кредитных продуктов, отсутствия подавляющего большинства субъектов рыночной инфраструктуры. Решение этих проблем будет способствовать расширению доступности сельскохозяйственных товаропроизводителей к кредитным ресурсам, а также обеспечению стабилизации и развития отрасли.

Аграрное производство является стратегически важной отраслью национальной экономики, от развития которой зависит уровень продовольственной национальной безопасности страны. Развитие современной аграрной отрасли как важнейшей составляющей национальной экономики в значительной степени зависит от внешних источников финансирования, основным из которых является банковское кредитование. Государственная поддержка кредитования аграриев является объективной необходимостью. В то же время, ограниченный доступ аграриев к кредитным ресурсам банков делает невозможным повышение эффективности производства. Повышение доступности аграриев к кредитным ресурсам является одним из приоритетных направлений обеспечения динамичного развития сельского хозяйства, функционирования их на самофинансировании и самоокупаемости. Важную роль в кредитовании сельскохозяйственных товаропроизводителей играет четко отлаженная система кредитования.

Проведенные исследования развития системы банковского кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей свидетельствуют об отсутствии наработанной законодательной базы по обеспечению аграриев банковскими кредитами как в операционную, так и инвестиционную деятельность. Льготный режим кредитования введен в практику кредитования аграриев в современных условиях не функционирует вследствие отсутствия бюджетных средств.

Ключевые слова: система кредитования, кредит, кредитоспособность, принципы кредитования, операционная и инвестиционная деятельность, аграрии, заемщики, банки - кредиторы.

Annotation

Nepochatenko O.O., Bechko P.K., Ptashnyk S.O., Nagorny V.I. Development of the bank lending system of agricultural business

A factor in ensuring reproduction in agriculture is the development of a bank lending system. Currently, the need for credit resources in agriculture requires further development of a specialized system that would meet the requirements and conditions of a modern market economy. Issues of formation and development of the credit system in agriculture are considered both by domestic economic theory and practice and by countries with developed market relations, which are based on the development of the infrastructure of modern credit relations, forms and methods of lending. The sphere of agricultural lending is in the process of formation due to imperfect legislative provision, underdevelopment of the credit products market, and the absence of the vast majority of market infrastructure entities.

Solving these problems will help expand the availability of agricultural producers to credit resources, as well as ensure the stabilization and development of the industry. Agricultural production is a strategically important sector of the national economy, the development of which depends on the level offood and national security of the country. The development of the modern agricultural sector as the most important component of the national economy largely depends on external sources of financing, the main of which is bank lending. State support for lending to farmers is an objective necessity. At the same time, limited access of farmers to credit resources of banks makes it impossible to increase production efficiency. Increasing the availability offarmers to credit resources is one of the priority areas for ensuring the dynamic development of agriculture, their functioning on self-financing and selfsufficiency. A well-established lending system plays an important role in lending to agricultural producers.

Studies on the development of the bank lending system for agricultural producers indicate the lack of a developed legal framework for providing farmers with bank loans for both operating and investment activities. Preferential lending regime introduced in the practice of lending to farmers in modern conditions does not work due to lack of budget funds.

Key words: credit system, credit, creditworthiness, lending principles, operating and investment activities, farmers, borrowers, banks - lenders.

Постановка проблеми

Чинником забезпечення відтворення у сільському господарстві є розвиток системи банківського кредитування. Нині потреба у кредитних ресурсах у сільському господарстві потребує подальшого розвитку спеціалізованої системи, яка би відповідала вимогам та умовам сучасної ринкової економіки. Питання формування та розвитку системи кредитування у сільському господарстві розглядаються як вітчизняною економічною теорією та практикою так і країн з розвинутими ринковими відносинами в основі яких превалює розвиток інфраструктури сучасних кредитних відносин, форм та методів кредитування. Сфера сільськогосподарського кредитування перебуває у стадії становлення з причин недосконалого законодавчого забезпечення, нерозвиненості ринку кредитних продуктів, відсутності переважної більшості суб'єктів ринкової інфраструктури. Вирішення цих проблем сприятиме розширенню доступності сільськогосподарських товаровиробників до кредитних ресурсів, а також забезпеченню стабілізації та розвитку галузі.

Аналіз останніх досліджень і публікацій. Проблеми розвитку системи банківського кредитування аграрної сфери та її перспектив дослідженні в наукових працях низки вітчизняних та зарубіжних вчених. Теоретико-методологічні засади розвитку системи банківського кредитування аграріїв широко відображені у наукових працях вітчизняних дослідників, зокрема: В. Борисової, О. Ґудзь [4], О. Непочатенко [5], Ю. Лупенка [5], М. Маліка [5], П. Бечка [7], С. Осадця [5], С. Колотухи [5] та інших.

Дослідженню теоретичних і практичних аспектів розвитку системи банківського присвячені роботи видатних зарубіжних дослідників, які зробили суттєвий внесок у становленні сучасної теорії і методології цієї проблеми. Серед класиків, слід виокремити дослідження М. Бунге, А. Ганн, І. Кауфман, Дж. Кейнс, Дж. Міль, Д. Рікардо, А. Смітт, А. Тюрбо, М. Фрідман, І. Шумпетер

В той же час, незважаючи на суттєві наукові напрацювання щодо означеної тематики є доцільність подальших наукових досліджень, у відповідності заданим векторам у зв'язку з розвитком вітчизняної системи банківського кредитування аграрної сфери в умовах ринкової трансформації, що вносить суттєві корективи щодо означеного процесу.

Метою статті є відображення концептуальних підходів розвитку вітчизняної системи банківського кредитування аграрної сфери

Виклад основного матеріалу дослідження

Вітчизняна практика та закордонний досвід свідчать, що фінанси суб'єктів господарювання аграрної галузі свідчать про їх специфічність внаслідок чого виникає потреба в постійному залученню позичкового капіталу в цілому і зокрема банківських кредитів. Тривалість виробничого циклу, сезонність виробництва, характер формування витрат та запасів аграріїв всіх організаційно - правових форм призводить до сезонної нестачі власних джерел для безперебійного функціонування виробничого процесу. Розрив у надходженні виручки від реалізації продукції і накопичення запасів та здійснення витрат суттєво впливають на безперервний процес виробництва. З огляду на це, використання залученого капіталу дає можливість суттєво нарощувати обсяги виробництва аграрної продукції , забезпечити ефективне використання власних фінансових ресурсів, прискорити оновлення основних засобів. Залучення та використання позичкових фінансових ресурсів і вагомим аспектом фінансової діяльності господарюючих суб'єктів аграрної галузі, спрямованої на досягнення фінансових результатів господарювання. Розвиток системи банківського кредитування за сучасних умов стримується через високу ціну кредиту, відсутність гарантій щодо його повернення, невідпрацьовану практику страхування. Дослідженню теоретичних і практичних аспектів банківського кредитування присвячені роботи видатних вітчизняних та зарубіжних дослідників. банківський кредитування аграрний товаровиробник

Насамперед слід зазначити, що підходи вчених до трактування категорії “система банківського кредитування” різноманітні та неоднозначні і досі серед дослідників ще не ненапрацьована єдина точка зору з цієї проблеми. Теоретичне обґрунтування сутності розвитку банківської системи міститься в концепціях вчених, які представляють різні напрями та школи економічної думки.

Відповідно до дослідження Й. Шумпетера банківська система уособлює важливе зовнішнє фінансове забезпечення, впливаючи на стан розвитку позичальників Й. Шумпетер наголошував, що багато економістів XVII і XVIII століть мали чіткі, хоча іноді й гіпертрофовані уявлення щодо ролі кредиту і банківської системи [1].

Розвиток банківської системи Дж.М. Кейнс прирівнював з кровоносною системою організму в якій капітал є кров'ю, яка живить різні частини організму, а держава регулюючи за підтримки банків рух грошової маси впливає на національну економіку, надаючи допомогу тим галузям, які відстають від загального розвитку [2]. Відповідно до результатів дослідження сучасних теоретиків системи банківського кредитування, зокрема, М. Бєлоглазової системою банківського кредитування є «сукупність взаємопов'язаних елементів, що визначають організацію кредитного процесу та його регулювання відповідно до принципів кредитування та теорії кредитного ризику» [3, с. 116].

Слід відзначити, що в даному визначенні складовими вказані елементи, які беззаперечно є функцією кредитування та частиною кредитного процесу. В цьому визначенні не відображено основні елементи - правові аспекти банківського кредитування. Невід'ємними елементами системи банківського кредитування є суб'єкти та об'єкти кредитування, що сукупно визначають форму руху позичкового капіталу: продуктивну чи споживчу; методи кредитування та способи регулювання позичкової заборгованості .

Для аграріїв розвиток системи банківського кредитування представлено моделлю, яка відповідає характеру ринкових відносин, переходу від централізованих до децентралізованих методів кредитування економічних суб'єктів. Вона охоплює принципи, об'єкти та методи кредитування, механізми надання та погашення позик і банківський контроль в процесі кредитування [4].

Система банківського кредитування для аграрного сектору економіки за даними дослідження С. Ануреєва характеризується сукупністю складових її елементів, що включають принципи кредитування, механізм надання та повернення кредиту, контроль на різних стадіях кредитного процесу - при цьому принципи кредитування утворюють її головний елемент [5, с. 27]. Виокремлення автором названих елементів системи кредитування як основних не повною мірою відповідають функціонуванню кредитних процесів за ринкових умов господарювання, оскільки всі елементи за своїм призначенням взаємопов'язані та мають однакове значення для ефективного функціонування системи кредитування, крім того, цей склад елементів не розкриває сутності системи кредитування.

Більший інтерес представляє визначення цієї категоріє з огляду повноти складу елементів дане О.І. Лаврушиним, який узагальнив і сконцентрував основні методологічні підходи, напрацьовані наукою в сфері методології дослідження системи банківського кредитування і кредитних відносин. За результатами його дослідження «...системою банківського кредитування є сукупність елементів, що забезпечують раціональне використання позичкових ресурсів, яка охоплює принципи, об'єкти, методи кредитування, планування кредитних відносин, механізм надання та повернення позик, а також банківський контроль у процесі кредитування, тобто. включає в себе елементи, які мають зв'язок з діяльністю з надання позичкових ресурсів із боку кредитора» [6, с. 202]. Дане визначення найбільш більш повно характеризує систему системи банківського кредитування, однак як важливий елемент не названі суб'єкти кредитування.

За сучасних умов для сільськогосподарських товаровиробників обмежено доступ до банківських кредитів у комерційних банках. Банківські установи надають перевагу позичальникам з нетривалим процесом виробництва, здатних за короткий проміжок часу повернути банківські запозичення під високий відсоток. Ринок кредитних ресурсів за сучасних умов є монопольним. Кредитні установи за таких умов пред'являють свої вимоги щодо кредитування аграріїв, обмежуючи їх доступ до кредитних ресурсів.

Розвиток системи банківського кредитування тісно взаємопов'язаний безпосередньо з функціями кредиту, основними з яких є:

• функція опосередкування емісії грошей та створення позикового капіталу держави. Ця функція проявляється у різних сегментах економіки. Вагомим принципом сучасного підприємництва є принцип самофінансування, тобто надходження джерел фінансування для безперервного функціонування господарюючого суб'єкта;

• функція авансування процесу відтворення і формування запасу платіжних коштів. Внаслідок кредитної емісії грошей в національній економіці формується необхідна маса платіжних коштів, здатних забезпечити колообіг суспільного капіталу, зростання валового продукту та національного доходу;

• функція акумуляції та перерозподілу тимчасово вільних коштів суспільства. На підставі законів про банківську діяльність, прийнятих у багатьох країнах світу, діяльність комерційних банків базується на залученні вільних коштів, які включають депозити господарських структур, населення та інших форм, які є важливим ресурсом кредитування;

• функція заміщення готівки безготівковими кредитними коштами передбачає побудову платіжного обігу комплексу національної економіки на основі декількох каналів грошових коштів: власного капіталу підприємств, асигнувань з державного бюджету, банківських кредитів, кожен з яких формується за допомогою безготівкових кредитних грошей.

На підставі проведеного дослідження системи банківського кредитування аграрної сфери розкрита роль розвитку системи банківського кредитування (табл. 1), яка на макрорівні реалізується через державу і НБУ щодо грошово - кредитної політики, а на мікрорівні - через кредитування суб'єктів господарювання реального сектора економіки кредитними установами.

До основних фундаментальних напрямів, що характеризують роль кредиту, належать наступні:

1. Кредит, як економічна категорія сприяє створенню банків та розвитку банківської системи. Зростаюча потреба у кредитуванні національної економіки призвела до появи спеціалізованих фінансово-кредитних установ - банків, що призначена для виконання різного роду грошово - кредитних операцій.

Таблиця 1

Таблиця 2

Таблиця 4

Висновки

Проведені дослідження щодо розвитку системи банківського кредитування сільськогосподарських товаровиробників свідчить про відсутність напрацьованої законодавчої бази щодо забезпечення аграріїв банківськими кредитами як в операційну, так і інвестиційну діяльність. Пільговий режим кредитування запроваджений в практику кредитування аграріїв за сучасних умов не функціонує внаслідок відсутності бюджетних коштів.

Література

1. Шумпетер Й. История экономического анализа. Деньги, кредит и циклы. 2019. С. 45-68.

2. Кейнс Дж.М. Трактат про грошову реформу. Загальна теорія зайнятості, процента та грошей. К.: Асоціація українських банків, 1999. 189 с.

3. Бєлоглазова Г.М. Банківська справа: організація діяльності комерційного банку. С-П.: Юрайт-Издат, 2011. 116 с.

4. Банківське кредитування: основи, система, принципи та форми забезпечення.

5. Ануреев С.В. Политика банков по формированию кредитных ресурсов. Бизнес и банки. 2001. №16. С. 26-31.

6. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н, Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования. М.: КНОРУС, 2007. С. 202-213.

7. Статистичний збірник. України за 2020 р.

8. Офіційний сайт Національного банку України.

9. Економічна статистика. Економічна діяльність. Сільське, лісове та рибне господарство.

References

1. Shumpeter, Y. (2019). History of Economic Analysis. Money, credit and cycles. Рр. 45-68.

2. Keins, Dzh.M. (1999). Treatise on monetary reform. General theory of employment, interest and money. K.: Association of Ukrainian Banks, 1999. 189 р.

3. Bielohlazova, H.M. (2011). Banking: organization of commercial bank. SP.: Jurayt-Izdat. 116 р.

4. Bank lending: basics, system, principles and forms of collateral. (2019)

5. Anureev, S.V. (2001). Banks' policy on the formation of credit resources. Business and banks, no. 16, pp. 26-31.

6. Lavrushyn, O.Y., Afanaseva, O.N., Kornyenko, S.L. (2007). Banking: a modern credit system. M.: KNORUS. Pp. 202-213

7. Statistical collection. Of Ukraine for 2020. (2020)

8. Official site of the National Bank of Ukraine. (2021)

9. Economic statistics. Economic activity. Agriculture, forestry and fisheries. (2021)

Размещено на allbest.ru