Банковские операции

Размещено на http://www.allbest.ru/

Реферат

По дисциплине: «Технология осуществления банковских операций»

Банковские операции

Содержание

Введение

Глава 1. Общая характеристика банковских операций

1.1 Понятие и виды банковских операций

1.2 Различие между банковской операцией и сделкой на практике

Заключение

Список использованной литературы

Введение

банковский операция финансовый услуга

С момента получения банком лицензии центрального банка на осуществление банковских операций банк может приступить к работе в качестве кредитной организации и выполнять те виды операций, которые перечислены в лицензии, а также иные виды операций и сделок, выполнение которых не требует получения лицензии. При этом банкам запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Данное ограничение призвано ограничить риски банка, обеспечить защиту интересов его кредиторов от возможных потерь вложенных в банк средств.

Основная деятельность банков связана с оказанием ими разнообразных финансовых услуг предприятиям и населению. Эти услуги включают выполнение банками операций, связанных, во-первых, с привлечением и хранением денежных средств клиентов (пассивные операции), во-вторых, с обеспечением расчетов между ними в процессе их текущей деятельности, в-третьих, с размещением привлеченных средств в операции по кредитованию клиентов и в ценные бумаги (активные операции) для получения доходов в целях выплаты клиентам, размещающим свои средства в банке, начисленных процентов на вложенные ими средства и поддержания жизнедеятельности банка.

Одновременно банки выполняют иные операции, связанные о удовлетворением потребностей своих клиентов в тех или иных финансовых услугах, включая операции, обеспечивающие страхование рыночных рисков предприятий, налично-денежный оборот, оказание консультационных и информационных услуг.

Глава 1. Общая характеристика банковских операций

1.1 Понятие и виды банковских операций

Необходимость банковских операций в первую очередь обусловлена функцией денег, говоря проще важностью денег в жизни человека. Деньги используются в наличных и безналичных расчетах, а также платежах. Деньги - это мера стоимости товаров, работ и услуг. У них отсутствуют индивидуально определенные признаки, поэтому переход денег от одного владельца к другому обусловлен большому риску утраты фактов, подтверждающих собственность на деньги. Сохранность денег - самое главное, чем обусловлена необходимость и потребность в банковских операциях. Это наглядно видно, когда для совершении сделки физическое или юридическое лицо обращается к услугам банка. Если денежных сумма невелика, то проще просто передавать ее из рук в руки. Но если это, к примеру, покупка машины, то участники сделки предпочитают участия банка в качестве посредника.

Кредитные организации с помощью банковских операций могут с достаточной надежностью привлекать, аккумулировать и размещать денежные средства своих клиентов.

С помощью сделок банки и банковские организации привлекают и размещают денежные средства клиентов. Необходимость использования банков и других кредитных организаций осуществляется с помощью банковских технологий, благодаря которым реализуются сделки, при которых одна из сторон привлекает чужие денежные средства и размещает их, получает проценты. Банки и банковские организации, обладая и используя необходимыми навыками и умениями могут это сделать с выгодой для себя и для клиентов, пользующихся их услугами. Исходя из вышеизложенного, можно дать определение понятию «банковская операция». Банковская операция - это определенная технология, сформировавшаяся в процессе многолетней практики работы кредитных организаций. Банковские операции проводятся самим банком. К примеру, клиент хочет перечислить денежную сумму со своего счета на счет своему контрагенту. Все дальнейшие действия происходят без клиента. Банк списывает денежные средства со счета клиента, после он списывает деньги с счета корреспондента. Параллельно он дает указание банку-корреспонденту зачислить денежную сумму на счет, который указал клиент. Все банковские операции, проводящиеся по желанию клиента, - это действия банка, находящиеся вне поля зрения самого клиента. Клиент не может вмешиваться в ход банковской операции.

Если говорить образно, банк - это машина, а банковские операции - это сама работа этой машины. Центральный банк Российской Федерации производит эмиссию наличных денег, а все остальные банки обеспечивают наличное и безналичное денежное обращение.

В законодательстве отсутствует определения банковской операции, как отсутствует и определения банковской деятельности, хотя эти термины и используются часто в различных нормативных актах. Законодатель ограничился перечнем банковских операций, о которых говорится в статье 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». (далее - Закон о банках и банковской деятельности). В этой же статье он определяет перечень сделок, которые вправе совершать кредитная организация.

Изучение одной лишь статьи 5 Закона о банках и банковской деятельности недостаточно для понимания отличий банковских операций от сделок.

Сделка осуществляется по взаимному соглашению сторон и запрещено какое-либо навязывание своей воли противоположной стороне. А банковская операция, в свою очередь, наоборот осуществляется только одной стороной - кредитной организацией.

Следовательно, сделка и операция различны по своему содержанию. Сделка - это соглашение между банком и клиентом, связанная с оказанием банковских услуг и направленная на привлечение и размещение денежных средств. Банковская операция - это технология оказания банковской услуги, сопровождающая любую банковскую сделку.

К моменту принятия Закона о банках и банковской деятельности, законодательный орган не располагал внятными научными предложениями специалистов, поскольку наука банковского права еще не сложилась, как самостоятельная отрасль правоведения. Поэтому все исследования в науке банковского права велись в рамках другой науки - науки финансового права (бюджетного и налогового права). И это в свою очередь, неизбежно снижало ее уровень, поскольку заставляло тех, кто ею занимается, подстраиваться под уже сложившийся научный аппарат другой науки. В результате именно такого развития науки о банках и сам законодатель получал возможность опираться только на те знания, которые есть. Но именно по этой причине в федеральных законах отсутствует концептуальное единство.

Банковская операция - форма осуществления сделки между кредитной организацией и ее клиентом. Ее следует рассматривать как систему действий, предусмотренных банковским законодательством и нормативными актами Банка России, которые обязана совершать кредитная организация для качественного исполнения своих обязательств перед клиентом. По своему содержанию банковская организация - это технология деятельности кредитной организации. Соблюдение данной технологии может гарантировать надежность банковской услуги. Но для эффективного соблюдения этой технологии необходимо, чтобы она была адекватно закреплена в нормах банковского права.

Таким образом, можно привести краткое определение банковской операции. Банковская операция - это предусмотренная федеральными законами и нормативными актами Банка России система действий кредитной организации, которые она должна исполнить для оказания услуг своему клиенту при осуществлении конкретной сделки.

Она имеет императивный характер, поскольку регулируется Законом о банках и банковской деятельности и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России. Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, но он не устанавливает правила сделок. Это требования гражданского законодательства. В пункте 9 статьи 3 Гражданского кодекса Российской Федерации Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ. (далее - ГК РФ) указано, что министерства и иные федеральные органы исполнительной власти могут издавать акты, содержащие нормы гражданского права, в случаях и в пределах, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами и иными правовыми актами. Банковские операции регулируются только федеральными законами и нормативными актами Банка России (статья 2 Закона о банках и банковской деятельности), а сделки - нормативными актами, указанными в пункте 7 статьи 3 ГК РФ, т.е. более широким перечнем подзаконных актов.

Таким образом, в статье 2 Закона о банках и банковской деятельности содержится перечень нормативных актов, которые регулируют банковскую деятельность: «Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России», и среди них нормативные акты министерств и иных федеральных органов исполнительной власти не указаны.

Банк России не вправе регулировать сделки, но он имеет право регулировать банковские операции. Согласно статьям 4, 57 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций.

Для осуществления банковской операции необходима банковская лицензия. В противном случае банковская деятельность является незаконной.

Следовательно, банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, установленные статьей 5 Закон о банках и банковской деятельности:

1) привлекает денежные средства физических лиц и юридических лиц во вклады;

2) размещает привлеченные средства клиентов от своего имени и за свой счет;

3) открывает и ведет банковские счета физических лиц и юридических лиц;

4) осуществляет переводы денежных средств по поручению физических лиц и юридических лиц, и также банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических лиц и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме и наличной форме;

7) привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

8) выдает банковские гарантии;

9) осуществляет переводы денежных средств без открытия банковских счетов, и также электронных денежных средств (исключением являются почтовые переводы).

Банковские операции делятся на пассивные и активные.

Главная задача пассивных операций является привлечение средств. К ним можно отнести:

- формирование собственного капитала банка;

- прием вкладов (депозитов);

- открытие и ведение счетов клиентов, и также банков-корреспондентов;

- получение межбанковских кредитов, и также централизованных кредитных ресурсов;

- эмиссия ценных бумаг (облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты).

- евровалютные кредиты.

Пассивные операции - это совокупность операций, которые отвечают за формирование ресурсов коммерческого банка.

Активные же операции направлены на размещение банковских ресурсов. Денежные средства банка (привлеченные и собственные) используются для кредитования клиентов и для ведения предпринимательской деятельности. Ликвидность, доходность, следовательно, и финансовая надежность и устойчивость банка в целом будут зависеть от эффективного осуществления активных операций. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания подразделяются на кредитные (ссудные), инвестиционные, гарантийные и операции с ценными бумагами.

Кроме этого, можно выделить комиссионные операции банка и операции для собственных нужд (начисление зарплаты сотрудникам и др.).

Комиссионные операции - это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Число этих операций непрерывно возрастает, а на их осуществление банком не используются собственные средства или привлеченные. К ним относятся расчетно-кассовые и трастовые операции, операции с иностранной валютой и информационные услуги.

Ресурсы коммерческих банков могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств. Используя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых ресурсов коммерческие банки могут удовлетворить потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестиционных средствах.

Привлеченные средства сформировываются за счет привлечения кредитов и займов, которые были получены от других юридических лиц, депозитных операций и выпуска ценных бумаг.

1.2 Различие между банковской операцией и сделкой на практике

Кроме вышеуказанных банковских операций, кредитная организация осуществляет сделки, указанные в статье 5 Закона о банках и банковской деятельности: Перечислим их для полного понимания и дальнейшего сравнения с банковскими операциями:

1) выдача поручительств за третьих лиц, которая предусматривает исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и другим имуществом по договору с физическими лицами и юридическими;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и камнями согласно законодательству Российской Федерации;

5) для хранения документов и ценностей физическим и юридическим лицам предоставляются в аренду специальные помещения или находящиеся в них сейфы;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Различие между понятиями банковской операции и сделки несет практический характер. Если опираться на законодательство, разница заключается в том, что в отличие от сделок, банковские операции могут производится только на территории кредитной организации или ее филиала. К примеру, договор кредита, который является консенсуальным договором, может быть заключен в представительстве кредитной организации, но сама банковская операция по выдаче кредита, открытию лицевого счета заемщика, его бухгалтерскому учету, по расчетам и платежам должна быть совершена в кредитной организации, в ее филиале или во внутреннем подразделении кредитной организации, находящееся вне места ее расположения.

Договор займа, банковского вклада как реальные договоры могут быть заключены только в кредитной организации или в ее филиале в отличие от договора кредита. Одновременно с внесением вклада заключается договор банковского вклада физического лица. Момент заключения договора банковской операции с вкладчиком и начало ее совершения кредитной организацией совпадают. Поэтому договор банковского вклада должен быть заключен в кредитной организации или же в ее филиале. В статье 1 Закона о банках и банковской деятельности указано, что правом осуществлять банковские операции наделены лишь кредитные организации, а согласно статье 22 этого же закона - ее филиалы. При этом, статья 22 указанного закона запрещает осуществление банковских операций представительством кредитной организации.

Еще один важный аспект, который имеет прямое отношение к практике. ГК РФ предусматривает основания недействительности сделок. Бывает так, что при осуществлении банковской операции банк нарушил какой-либо нормативный акт Банка России. Представим ситуацию, банк без заключения специалиста выдал клиенту кредит. В последствии эта сделка не может быть признана недействительной в связи со следующими пунктами:

1. этот нормативный акт не адресован клиенту, он адресован только банку, так как он относится к банковскому, а не к гражданскому праву.

2. он регулирует банковскую операцию, в частности по размещению денежных средств. Он не имеет никакого отношения к самой сделке.

3. банковская операция проводится самим банком без участия клиента. Клиент и не может и не должен знать, что специалист банка должен был дать заключение о возможности выдачи ему кредита.

Также важно отметить, что Банк России издает «нормативные акты». Он не может издавать «нормативные правовые акты». В ГК РФ применительно к возможности признания сделки недействительной, помимо прочего, говорится о ее противоречии «правовым актам». Конституция Российской Федерации же использует термин «нормативно-правовой акт». Полагаю, законодатель поступил верно, когда наделил Банк России правом издавать именно «нормативные акты». Благодаря этому хорошо видим, что подчеркивается ограниченность сферы их применения, преимущественно операционный характер.

В общем, между банковской операцией и сделкой есть взаимосвязь, но также есть и различия, которые как уже упоминалось, имеют практический характер.

Банковская операция - это технология деятельности кредитной организации в связи с совершением сделки между кредитной организацией и ее клиентом (физическим или юридическим лицом), предусмотренная федеральным законом и соответствующими нормативными актами Центрального банка.

Суть различий между банковской операцией и сделкой с участием в ней кредитной организации состоит в следующих моментах:

1) Операции проводятся только одной стороной - кредитной организацией. А сделку, в свою очередь, совершают две стороны - кредитная организация и ее клиент.

2) Кредитная организация должна иметь лицензию на проведение банковской операции. К примеру, для того чтобы стать вкладчиком лицензия не требуется, а для осуществления операции с вкладами требуется специальная лицензия.

3) Сделки составляют предмет правового регулирования преимущественно для частного права, а банковские операции - для публичного права.

4) Банковская операция между кредитной организацией и клиентом регулируется нормами банковского законодательства и нормативными актами Банка России, а сделка - нормами гражданского законодательства.

Банк России не может регулировать своими нормативными актами сделки между кредитными организациями и их клиентами. А федеральные органы исполнительной власти, в свою очередь, не вправе регулировать банковские операции, но они имеют право регулировать сделки своими нормативными актами.

5) Сделки регулируются с использованием диспозитивного метода, а банковские - императивного.

6) Если сделка не соответствует нормативным актам Банка России, это не является основанием для признания ее недействительной. А если сделка не соответствует нормативным актам федеральных органов исполнительной власти, то это влечет за собой их недействительность.

7) Банковская операция - это технология реализации банковской сделки, которая регламентируется банковским законодательством и нормативными актами Банка России. Кредитная организация не вправе отступить от этой технологии. Что же относительно совершения сделки, то ее стороны действуют по своей воле и в своем интересе. Они могут предусматривать условия договоров.

8) Банковские операции - это предмет правоотношений между Банком России и кредитной организацией, а сделки являются предметом правоотношения между кредитной организацией и ее клиентами.

Также, Банк России имеет право требовать от кредитной организации осуществления банковской операции согласно установленным банковским правилам и кредитная организация обязана придерживаться этих правил.

Банковская сделка порождает правоотношения между кредитной организацией и ее клиентом (горизонтальные правоотношения).

Банк России регулирует различные аспекты банковской операции для создания определенной, а главное эффективной технологии работы кредитной организации со своими клиентами. Бондарь Е.О., Курбатова О.В., Шурухнова Д.Н. Банковское право: Учеб. пособие. М., 2016.

Заключение

В заключении проделанной работы можно с уверенностью сделать вывод, что банки и банковские организации на сегодняшний день являются важной частью кредитно-финансовой системы России, как и любой другой страны. Каждая страна имеет свои особенности в кредитной системе, но есть и что-то общее: в основном во всех развитых странах банковская система включает в себя Центральный банк и коммерческие банки/кредитные организации.

Банковские операции - это сделки, осуществляемые кредитными организациями на основе лицензий, выданных Банком России и в соответствии с установленными им банковскими правилами. Банковская операция является одной из функций банка. Перечень банковских операций приведен в статье 5 Закона о банках и банковской деятельности.

Законодательство предполагает обязательное лицензирование банковских операций. Лицензированием банковских операций занимается, в соответствии с законодательством, Центральный банк (Банк России).

В случае отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями статьи 23.1 Закона о банках и банковской деятельности, а в случае признания ее банкротом - в соответствии с требованиями Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Законодательство Российской Федерации предусматривает возможность осуществления достаточно большого количества банковских операций, которые, как уже было сказано, проводятся на основе лицензий, выданных Банком России и осуществляются по банковским правилам.

Таким образом, по итогам написания данной работы можно сделать вывод о том, что правовое регулирование банковских операций в сегодняшнем мире может существенно повлиять на совершенствования банковской системы в целом, может создать стабильную и эффективную атмосферу для банковской системы Российской Федерации, которая в последующем, вместе с развитием производства приведет к устойчивости всей финансовой и экономической системы страны.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ.

3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

4. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

5. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

6. Бондарь Е.О., Курбатова О.В., Шурухнова Д.Н. Банковское право: Учеб. пособие. М., 2016.

Размещено на Allbest.ru