Аналіз стану функціонування банківської системи України

Актуальність теми дослідження. На етапі реформування національної економіки та підходів щодо регулювання у різних сферах господарювання актуальним е проведення оцінки стану функціонування та фінансового регулювання банківської системи у відбудові національної економіки.

Постановка проблеми. Зміна цілей фінансової політики щодо таргетування валютного курсу на таргетування інфляції негативно вплинули на функціонування банківської системи, а саме зростання безнадійної заборгованості за кредитами, які не змогли повернути економічні агенти.

Relevance of the research topic. At the stage of reforming the national economy and regulatory approaches in various business areas, it is relevant to assess the state of functioning and financial regulation of the banking system in the restoration of the national economy.

Problem statement. The change in the financial policy objectives of exchange rate targeting to inflation targeting negatively affected the functioning of the banking system, namely, the growth of bad debts on loans that economic agents could not repay.

Analysis of recent research and publications. N. Versailles studied the organization of financial regulation of the banking system. Vygovskaya street. V. Vovk. N. Grebenik. A. Goyaznova. Yegorycheva. V. Kovalenko. O. krukhmal. At Margasov's. In Meshchanka. A. Murichev. K. Raeysky. Sakun Island. In Savchenko. T. Smovzhenko. 0 Tavasiev. G. Shinazi et al.

Highlighting unexplored parts of a common problem. The works of these scientists practically do not reflect the issues of assessing the state of regulation of the banking system of Ukraine.

Problem statement. The article is intended to provide methodological foundations for assessing the state of financial regulation of the banking system of Ukraine.

Presentation of the main material. The article analyzes the practice of financial regulation of the banking system of Ukraine. Identified problems and deformations in its functioning: high level of dependence of the resource base on external borrowing: rising inflation rates, devaluation of the hryvnia: low quality of bank assets: low level of capitalization of banks and others. It is proved that the combination and coordinated use of financial policy instruments, existing and promising tools for macro - and microprudential regulation are the basis for creating favorable conditions for the functioning of the banking system.

Conclusions. The state of financial regulation of the banking system of Ukraine is analyzed, it is established that the identified problems of financial regulation of the banking system have led to a decrease in its financial stability.

Keywords: banking system: financial regulation: financial policy: financial stability

Актуальність теми дослідження

На етапі трансформації ринкових відносин в Україні та підходів до регулювання у різних сферах національної економіки представляється актуальним розробити нову методологію формування механізму фінансового регулювання банківської системи. Досліджувана проблема є досить нагальною для вітчизняного державотворення, яке зумовлено насамперед необхідністю підвищення важливості фінансового регулювання всієї банківської системи країні для соціального-економічного поступу національної економіки. Однак вимагає вирішення завдання щодо налагодження взаємодії Національного банку і Уряду України у контексті посилення всебічного фінансового контролю із метою формування єдиної фінансової політики держави на сталий інноваційно-інвестиційний розвиток, сприяння зниженню рівня безробіття, зростання рівня якості життя населення України.

Постановка проблеми

На сьогоднішній день перед світовою спільнотою постає питання не просто передбачати фінансові кризи, їх уникати або зменшувати їх наслідки. Важливо зрозуміти причину цієї хвороби. Фінансова система потребує не просто косметичного ремонту, що забезпечив би одноразовий вихід із кризи, а такої перебудови, котра виключила б кризові явища в принципі. Удосконалення державного регулювання банківської системи повинно виходити саме з цього принципу.

Постановка завдання

Стаття покликана структурувати методичні засади до оцінки стану фінансового регулювання банківської системи України.

Виклад основного матеріалу. Найважливішою умовою реалізації стратегії економічного розвитку України є модернізація національної економіки за рахунок ефективного регулювання банківської системи, яка відіграє ключову роль у реструктуризації реального сектору економіки, активізації інноваційних трансформацій, формуванні підґрунтя для реалізації євроінтеграційних прагнень держави.

За результатами дослідження визначено, що зростаюча залежність України від міжнародної економіки і світової фінансової системи стала ключовою причиною поширення кризових явищ на національне господарство загалом і його банківську систему зокрема. Серед основних факторів внутрішніх дисбалансів банківської системи України можна виділити такі: високий рівень залежності ресурсної бази від зовнішніх запозичень та значна частка іноземного капіталу в структурі капіталу банківської системи України; низький рівень капіталізації банків, що не забезпечує належним чином їхню фінансову стабільність; низька якість банківських активів, що визначається зростанням обсягів проблемної заборгованості у структурі кредитного портфеля; несприятлива ринкова кон'юнктура та неефективність антикризових заходів; проведення політики форсованого підвищення доходів населення, що не враховує показники зростання продуктивності праці та забезпечення товарною масою; необґрунтоване зростання доходів та споживчого кредитування за рахунок неконтрольованих банківських позик та ін. Основними зовнішніми факторами, які стали причиною кризових явищ у банківській системі України, стали: зростання темпів інфляції, девальвація гривні, проблеми з платіжним балансом, кредитні «буми», політична нестабільність, зниження темпів економічного зростання й обсягів експорту, падіння цін на активи, а також низький ступінь розвитку фінансових ринків і фінансового законодавства. У свою чергу, антикризові дії Національного банку України щодо контролю за валютними позиціями банків мали короткостроковий ефект, тому схильність банківської системи до валютного і кредитного ризиків залишається досить значною [1-4].

Встановлено, що зміна цілей фінансової політики щодо таргетування валютного курсу на таргетування інфляції негативно вплинули на функціонування банківської системи, а саме зростання безнадійної заборгованості за кредитами, які не змогли повернути економічні агенти. Кількість банків і філій в 2008-2018 роках мали тенденцію до зменшення, що стало результатом проведення «очищення» банківської системи та негативно вплинуло на показники діяльності вітчизняної банківської системи й економічних агентів, що розміщували свої кошти в різних банках, які ліквідовуються (питома вага активів банків, які приймають участь у процедурі ліквідації за 2010-2018 роки, у загальній структурі активів банків України склала 18,7 %, відповідно коштів юридичних осіб склало 18%, та фізичних осіб - 29,7%). Такі негативні тенденції призвели до зниження фінансової стійкості банківської системи, насамперед шляхом «заморожування» ресурсів інших банків саме тих банках, які за певний період перебували у процесі ліквідації, сприяючи цим самим виникненню «ефекту доміно».

У свою чергу в абсолютному вимірі динаміка показників функціонування банківської системи України мала тенденцією до зростання, а у відносних показниках у грошовому вимірі - до зниження, що пояснюється впливом інфляції і девальвації. Однак, при умові скорочення кількості банків, відбувається забезпечення стабільного зростання ключових показників, які представляють результативність фінансового регулювання банківської системи. Основні показники функціонування банківської системи України за 2010-2018 роки представлені в (Табл. 1).

Проведена оцінка впливу фінансового регулювання на показники функціонування банківської системи в Україні за основними напрямами свідчить, що не лише інфляція негативно впливає на показники банківської системи, а й девальвація національної валюти. Знецінення активів банків у 2010-2018 роках відбулось внаслідок інфляції і девальвації на 73,7% (інфляції - 44,5%, девальвації - 29,2%). Встановлено, що тиск інфляції був більш суттєвим, адже 63,8 % активів банків у 2018 р. були саме у національній валюті. Серед інструментів фінансового регулювання банківської системи найбільше вплинули вимоги до рівня ліквідності, що в майбутньому негативно впливатиме на вітчизняну банківську систему.

У результаті проведеного аналізу розвитку банківської системи України, встановлено, що особливої актуальності набувають питання дослідження динаміки показників функціонування Національного банку України, адже він є важливою частиною для всієї банківської системи. Так, активи НБУ за 2008-2018 рр. у їх номінальному виразі мали тенденцію до зростання, починаючи із 2014 р. Щодо динаміки реальних активів враховуючи вплив інфляції (у свою чергу, не вдалося провести оцінку впливу рівня девальвації гривні на стан активів, як результат відсутності інформації про обсяг активів в іноземній валюті) суттєво не змінилась у досліджуваному періоді [5].

Спостерігається значне зростання депозитних сертифікатів, які були емітовані НБУ, за 2015- 2018 роки, зумовлені насамперед наявністю підвищеного рівня ліквідності у аналізований період і доволі високими відсотковими ставками за представленими депозитними сертифікатами НБУ. Для 2008 р. характерним є те, що відсотки за ними були досить високими, однак збільшення розмірів депозитних сертифікатів все ж таки не спостерігалося, адже це було результатом підвищення дефіциту ліквідності.

У результаті проведеного дослідження ідентифіковані основні фактори внутрішніх дисбалансів банківської системи України, зокрема: залежність ресурсної бази від зовнішніх запозичень і значна частка іноземного капіталу в структурі капіталу банківської системи України; зниження рівня капіталізації банків, що негативно впливає на їх фінансову стабільність; низька якість банківських активів, що негативно впливає на структуру кредитного портфеля; несприятлива ринкова кон'юнктура і неефективність заходів фінансової політики; проведення політики щодо форсованого підвищення доходів населення, не враховуючи показники зростання продуктивності праці і забезпечення товарною масою; уповільнене зростання доходів і споживчого кредитування, як наслідок зростання неконтрольованих банківських позик тощо.

У результаті проведеного аналізу зроблені проміжні висновки, що діяльність НБУ за аналізований період, характеризується високою прибутковістю (2014-2018 рр.), у свою чергу спостерігається збитковість діяльності комерційних банків. Враховуючи зміни фінансового режиму, НБУ орієнтувався на регулювання існуючої зайвої ліквідності банків не кардинальною зміною нормативів для обов'язкового резервування, а проводячи випуск депозитних сертифікатів, цим самим відводячи ключову роль насамперед відсотку за депозитними сертифікатами на 14 днів. Такий інструмент зумовив відчутне зростання розмірів депозитних операцій й динамічне зростання витрат за відсотками. У свою чергу, доходи, які отримані від операцій з фінансовими активами у іноземній валюті, суттєво перекривали відсоткові витрати й зумовлювали прибуткову діяльність НБУ, Саме тому, зміни у фінансовій політиці і фінансовому регулюванні насамперед позитивно вплинули на діяльність центрального банку країни.

Висновки

Аналіз діючої практики фінансового регулювання банківської системи України засвідчив наявність таких проблем та деформацій у її функціонуванні: високий рівень залежності ресурсної бази від зовнішніх запозичень; зростання темпів інфляції, девальвація гривні; низька якість банківських активів; низький рівень капіталізації банків; несприятлива ринкова кон'юнктура і неефективність антикризових заходів; політична нестабільність та інші. Такі негативні тенденції призвели до зниження фінансової стійкості банківської системи. Значна девальвація гривні призвела до зниження рівня доларизації активів і кредитів, але практично не вплинула на рівень доларизації депозитів, адже вкладники намагалися вберегти свої фінансові ресурси від знецінення.

Література

References

Размещено на Allbest.ru