Исследования и разработки: раскрыта сущность банков, проведен анализ классификаций банков и видам, определена роль банков развития в современных условиях Республики Беларусь

Тема данной курсовой работы - банки, их виды и роль. Эта тема была выбрана не случайно, а в виду ее актуальности. Ведь банки - это одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации.

Необходимо отметить, что банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

К сожалению, в Республике Беларусь отмечаются многочисленные проблемы, связанные с функционированием отечественной банковской системы. Однако, несмотря на данный факт, именно банкам во главе с Национальным банком Республики Беларусь отводится ведущая роль в формировании устойчивой экономики республики, именно банки составляют базисную основу успешного функционирования всех остальных сегментов рынка. Следовательно, поиск путей преодоления существующих проблем банковского сектора рассматривается автором как первоочередная задача развития Беларуси.

Цель написания курсовой работы - изучить сущность банков в Республики Беларусь, а также выявить роль данного сектора в экономике нашей страны.

Задачи, поставленные в курсовой работе:

-рассмотреть, что собой представляет банк;

-узнать его историю появления в Республике Беларусь.

-изучить виды банков и их классификации;

-изучить в чем же заключается роль банков;

-рассказать о проблемах и перспективах развития банков, а также определить роль развития банков в экономике Республике Беларусь.

Объектом исследования являются банки.

Предметом исследования является развитие видов и роли банков в современной экономике. При написании курсовой работы были использованы законодательные и нормативные документы Республики Беларусь, учебная литература, материалы периодической печати и ресурсы Интернет по теме исследования.

1. Сущность банков, их классификация

Понятие «банк» приобрело настолько общий характер, что его фактически невозможно выразить однозначным определением. Некоторые авторы кратко характеризуют его как «финансовые предприятия» [1, с. 26]. Мы разделяем мнение тех авторов, которые считают, что более полное и содержательное определение можно дать лишь опираясь на его функции. В связи с этим они дают такое определение: «Современные банки - это коммерческие организации, занимающиеся аккумуляцией денежных средств, предоставляющие кредиты, осуществляющие денежные расчеты, выпускающие в обращение денежные знаки, проводящие операции с ценными бумагами, оказывающие различные услуги экономического характера, обслуживающие своих клиентов, выполняющих разнообразные финансовые операции» [1, с.300]. Вполне понятно, что и это определение не является точным, поскольку у многих экономистов нет единого взгляда на функции, выполняемые банками. Определение банка, данное Г.С. Кузьменко представляется наиболее правильным и лаконичным: «Банк - это юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции» .

Банк - это основная структурная единица банковской системы. Он выполняет роль посредника в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Банк функционирует в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы и «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой товар» (например, кредиты) выступает собственником ссужаемой суммы и получает при возврате не только первоначальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного процента

Более полное определение дает «Большой экономический словарь» :

банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учредителями, или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег [3, с.45]

Задачи банка как предприятия связаны с удовлетворением потребностей в своих услугах народного хозяйства и населения. Банковский продукт (услуга) по своей природе относительно не дифференцированный, как это имеет место на предприятиях отраслей народного хозяйства, где выпускаются товары различного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаров - деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т.д.) или сопутствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.) Специфическими продуктами банков являются: платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне (наличные деньги, векселя, чеки, банковские карточки и др.); аккумулируемые ресурсы и превращение их в работающие на экономику; кредиты, предоставляемые клиентам как капитал; разнообразные услуги потребителям.

Банки, в отличие от таких отраслей народного хозяйства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена, а не производства, но воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача, возврат кредитов, процент).

Банки являются сферой приложения труда особого типа предпринимателей - банкиров. Труд работников, занятых в банковской сфере, образует издержки обращения и представляет вычет из стоимости, созданной в отраслях материального производства.

Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои долговые обязательства (депозиты, сертификаты, векселя, чеки) при мобилизации денежных средств, а мобилизованные средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство “депозит”, а, выдавая ссуду - новое требование к кредитополучателю. Новые требования и обязательства становятся товары на денежном рынке. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами (средства на счетах, вклады). Это увеличение риск банковской деятельности. Фиксированные по сумме долга обязательства должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры.

Банки могут быть классифицированы по следующим критериям:

1. По территории деятельности: международные, транснациональные, национальные, региональные, межрегиональные.

Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков международных организаций. Приведем некоторые из них.

Банк международных расчетов создан в 1930 г. С целью содействия сотрудничеству центральных банков стран-участников и обеспечения международных расчетов между ними.

Всемирный банк создан в 1945 г. Для стимулирования экономического развития, содействия международной торговле, поддержания платежных балансов на благо гражданам развивающихся стран-участниц.

Европейский инвестиционный банк создан в 1958 г. С целью долгосрочного финансирования слаборазвитых регионов, а также для осуществления совместных проектов нескольких стран-участниц, совершенствования отраслевой структуры производства европейских стран, льготного кредитования ассоциированных участников.

Европейский банк реконструкции и развития создан в 1991 г. Для содействия переходу стран Центральной и Восточной Европы к открытой рыночной экономике и развитию предпринимательства и др.

Транснациональные банки - гигантские финансовые объединения, международные по масштабам своей деятельности и принадлежащие капиталу, как правило, одной страны. Движение ссудного капитала органически вплетено в интернационализацию всех других форм капитала. Транснациональные банки формируются на базе крупнейших коммерческих банков промышленно развитых стран и господствуют на национальных и международных рынках ссудных капиталов. Это крупнейшие банковские монополии. Особенностями транснациональных банков являются:

- их доминирующая роль на национальных рынках и контроль операций на мировом рынке ссудных капиталов;

- высокая доля зарубежных операций в их совокупной деятельности, зависимость от внешнего рынка по активным и пассивным операциям, перенос за границу не только активных операций, но и части собственного капитала, формирования депозитной базы;

- наличие обширной сети зарубежных филиалов, отделений, агентств;

- тесная взаимозависимость, переплетение капиталов, интересов, несмотря на конкуренцию между ними.

Национальные банки представлены Центральным банком и коммерческими банками. Центральный банк является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческими банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие учреждения, привлекающие денежные средства и размещающие их в форме кредита, а также осуществляющие иные операции на основании лицензии Национального банка.

По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают региональные, деятельность которых ограничена рамками одной территории (местные банки), и межрегиональные (экстерриториальные), деятельность их не ограничена определенной территорией. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.

2. По признаку собственности: государственные, частные, акционерные, иностранные, муниципальные.

Государственным банком (государственным унитарным предприятием) является банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.

Банки могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа). Акционерным признается банк, имеющий уставный фонд, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости и несущий ответственность по обязательствам только своим имуществом. Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки, и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено ничем, кроме закона. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке ценных бумаг запрещено или ограничено Уставом.

Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Учредителями могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.

3. По отраслевому признаку: сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные, внешнеторговые, кооперативные банки, банки связи.

Характерной особенностью этой группы банков является, главным образом, осуществление банковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других.

4. По набору банковских услуг: универсальные специализированные банки.

Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений.

Специализированные банки - банки, деятельность которых ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг для своих клиентов или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфической категории клиентов (биржевые, клиринговые). На практике трудно встретить банк в чистом виде, скорее существует комплекс банковских операций при сохранении главного направления деятельности.

5. По функциональным признакам: эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, внешнеторговые, депозитные, биржевые, трастовые, ссудо-сберегательные, учетные, клиринговые, специальные.

Эмиссионный банк - это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение, хотя и коммерческий банк осуществляет эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивает кредитную эмиссию.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Ипотечные кредиты используются для расширения своего хозяйства, покупки машин, других средств производства, земли.

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства. Они удовлетворяют значительную часть потребностей в основном капитале. В отличие от других коммерческих банков инвестиционные мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций и получения кредита от коммерческих банков.

Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, трастовые - на трастовых операциях, клиринговые - на зачетах в расчетах, биржевые - на обслуживании биржевых операций, учетные - на учете векселей и т.д. Ссудо-сберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются: взаимосберегательные банки, почтово-сберегательные банки, доверительные сберегательные банки, сберкассы. Специальные банки - это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.

6. По срокам выдаваемых ссуд:

банки долгосрочных вложений (инвестиционные);

банки краткосрочных вложений (в текущую деятельность, текущие активы).

7. По размеру капитала банка, объему операций, размеру активов, наличию филиалов, отделений: крупные, средние и малые банки.

8. По организационной структуре: единый банк, банковская группа, банковские объединения.

Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан участием в банковском холдинге.

Банковская группа - группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющимся частью данного головного банка.

Банковские объединения - временные союзы банков для совместного осуществления крупных проектов, включая кредиты. Как правило, запрещается объединение банков для манипулирования процентной ставки, условиями кредита и других банковских услуг.

Банки могут создавать обособленные подразделения - филиалы и представительства, расположенные вне места расположения банка, и наделять их правами в пределах своей компетенции (Устава), которые отражаются в Положении о филиале или представительстве. Использование слова "банк " в названии филиала и представительства не допускается. Филиалы и представительства не являются юридическим лицом и осуществляют свою деятельность от своего имени на основании доверенности, имущество принадлежит на правах собственности головному банку и передано филиалу в полное хозяйственное ведение. Головной банк вправе давать обязательные указания исполнительному органу филиала банка. Филиалы и представительства должны быть указаны в уставе создавшего их банка. Сведения о филиалах и представительствах должны содержать регистрационный номер, дату открытия и почтовый адрес.

В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях [28, c 377].

Таким образом, основным продуктом банка является не производство вещей, а предоставление кредитов. Банк можно условно разделить на 4 блока: банковский капитал, банковская деятельность, люди и производственный блок. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения. Банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие. Банк является платежным агентом по безналичным расчетам. Безналичные расчеты все шире вторгаются в сферу денежных отношений физических лиц. 
Таким образом банки могут быть классифицированы по следующим критериям: по территории деятельности, по отраслевому признаку, по признаку собственности, по набору банковских услуг, по функциональным признакам, по срокам выдаваемых ссуд, по размеру капитала банка, по организационной структуре.

2. Характеристика основных видов банка

В Республике Беларусь, как и в большинстве других стран мира, в настоящее время существуют следующие основные виды банков [7]:

1. Национальный банк;

2. Коммерческие банки;

3.Сберегательные банки;

4. Инвестиционный банк.

1. Национальный банк -- центральный банк Республики Беларусь.

 Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности. 

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь: 

· утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и дополнений, вносимых в него;

· назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь на должность Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;

· определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверки Национального банка;

· утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью "Национальный банк Республики Беларусь". Место нахождения центральных органов Национального банка -- город Минск. 
Функции и права Национального банка, а также цели и принципы его организации и деятельности определяются Конституцией Республики Беларусь, настоящим Кодексом, иными законодательными актами Республики Беларусь и Уставом Национального банка. 

Основные цели деятельности Национального банка:

· защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

· развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

· обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

2. Коммерческие банки Республики Беларусь

Форма образования банка может быть разной: акционерное общество, унитарное предприятие. Учредителями банка выступают юридические и физические лица, кроме общественных организаций, преследующих политические цели. Учредители - юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном законодательством порядке, иметь устойчивое финансовое положение, в частности, не иметь убытков и неплатежей в бюджет.

Уставный фонд определяет минимальный размер имущества банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

При создании банка минимальный размер его уставного фонда должен быть полностью сформирован из денежных средств. Денежные вклады в уставный фонд могут быть внесены как в национальной, так и в иностранной свободно конвертируемой валюте, однако при этом весь уставный фонд должен быть объявлен в белорусских рублях.

Денежные средства, вносимые в уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный (накопительный) счет, открываемый учредителями банка в Национальном банке. В отдельных случаях временный счет может быть открыт в другом банке, уполномоченном Национальным банком. Средства с этого счета могут быть использованы только для зачисления на корреспондентский счет банка после его регистрации либо для возврата на счет учредителя, если банк не зарегистрирован.

К вкладам в неденежной форме относятся нежилые помещения и иное необходимое для осуществления банковской деятельности имущество, входящее в состав основных фондов, за исключением объектов незавершенного строительства. Вкладом в уставный фонд банка не могут быть объекты интеллектуальной собственности.

Коммерческие банки обязаны, информировать Национальный банк о внесении изменений и дополнений в учредительные документы. Необходимость внесения изменений и дополнений в учредительные документы, как правило, связана с созданием либо закрытием филиалов, изменениями размера уставного фонда банка, состава учредителей, места нахождения банка и др. Вносимые изменения и дополнения в учредительные документы банка в обязательном порядке подлежат государственной регистрации.

Банковская деятельность является лицензионной. В Республике Беларусь лицензирование банковских операций осуществляет Национальный банк. Ему предоставлено право выдавать банковские лицензии; вносить в них изменения и дополнения в связи с изменением законодательства; приостанавливать и восстанавливать действие банковских лицензий в отношении выполнения отдельных банковских операций; отзывать банковские лицензии, в том числе в части осуществления отдельных банковских операций.

Банковское законодательство Республики Беларусь ограничивает круг возможных операций для вновь созданных банков. Эти ограничения установлены в отношении таких операций, как открытие и ведение счетов физических лиц, проведение операций по привлечению их средств во вклады, а также операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

3. Сберегательный банк Республики Беларусь «БПС-Сбербанк»

Сберегательные банки - разновидность кредитных учреждений, специализирующихся на привлечении денежных сбережений и временно свободных средств населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты. При этом использование привлеченных ресурсов регламентируется законодательством страны и направляется на обеспечение интересов вкладчиков. Они являются также учреждениями по обеспечению безналичных расчетов и кассового обслуживания населения, кредитования потребительских нужд граждан. Сберегательные банки ведут счета по сберегательным книжкам, могут выдавать чековые книжки, предоставлять частные ссуды. Функционируют в форме сберегательных касс, ссудно-сберегательных ассоциаций, взаимно-сберегательных банков, кредитных союзов. Сберегательные банки участвуют в размещении и реализации государственных ценных бумаг, в том числе в их покупке у владельцев за счет привлекаемых ресурсов. Они действуют в пределах конкретных территорий, под контролем местных органов власти и под их гарантии. Сберегательные банки воздерживаются от вложения средств в рискованные кредитные операции. В большинстве государств мира сберегательные банки - это учреждения, в которых аккумулируется внутренняя задолженность населению, так называемый государственный долг[6].

ОАО «БПС-Сбербанк», образованный в 1923 году, -- один из старейших и крупнейших банков Республики Беларусь.

Лицензия Национального банка Республики Беларусь на осуществление банковской деятельности № 4 от 28.11.2014.

Специальное разрешение (лицензия) Министерства финансов Республики Беларусь № 02200/5200-1246-1086 на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, зарегистрирована в реестре лицензий Министерства финансов Республики Беларусь за № 5200-1246-1086, действительна по 30.01.2022 года.

Ориентируясь на дальнейший рост экономики, ОАО «БПС-Сбербанк» определил стратегическую линию сохранения поступательного и динамичного развития.

В целях укрепления позиций на финансовом рынке, банк продолжит последовательное наращивание собственного капитала и ресурсной базы, обеспечение комплексного обслуживания клиентуры, используя международные стандарты ведения банковского дела, имеющиеся технические и финансовые ресурсы, возможности филиальной сети.

Международная деятельность будет направлена на поддержание достойного имиджа среди зарубежных партнеров и расширение взаимовыгодного сотрудничества с международными финансовыми институтами в целях привлечения внешних инвестиций.

Эффективное управление рисками и повышение уровня менеджмента - вот те незыблемые принципы, на которые опирается банк.

4. Инвестиционные банки РБ «Белинвестбанк»

Инвестиционный банк - специальный кредитный институт, мобилизующий долгосрочный ссудный капитал и предоставляющий его заемщикам (компаниям и государству) посредством выпуска и размещения облигаций и других заемных средств[7].

В настоящее время существуют два типа инвестиционных банков. Банки первого типа занимаются исключительно торговлей и размещением ценных бумаг, банки второго типа - долгосрочным кредитованием.

ОАО Белинвестбанк был создан в 2001 в результате объединения 2 банков: Белбизнесбанк и Белорусский банк развития. 95,28% уставного фонда ОАО Белинвестбанк принадлежит Государственному комитету по имуществу Республики Беларусь.

Число клиентов Белинвестбанк постоянно растёт. По состоянию на начало 2015 в ОАО Белинвестбанк насчитывается 1,2 млн частных клиентов, а также 33,6 тыс бизнес-клиентов и индивидуальных предпринимателей. 
По оценкам международного агентства Fitch Ratings рейтинг ОАО Беливнвестбанк присвоен рейтинг устойчивости b. Moody's Investors Service установил рейтинг финансовой устойчивости Белинвестбанк на уровне Е, прогноз «Стабильный».

В 2010-2012 Белинвестбанк стал одним из двух банков, которые приняли участие в эксперименте по созданию фондов банковского управления.

Также рассмотрим такие виды банков как центральные, коммерческие, сберегательные, инвестиционные банки в России и США. А в Китае центральный и коммерческие банки.

Центральный банк Российской Федерации - это банк, который возглавляет банковскую систему Российской Федерации. Он является важнейшим звеном в финансовой системе РФ, имеет право на эмиссию банкнот и право на осуществление кредитно-денежной политики. 
С одной стороны Банк России - это орган государственного управления, который осуществляет управление системой кредитов, а во-вторых, а с другой -- это юридическое лицо, которое совершает различные гражданско-правовые сделки, как с российскими, так и с иностранными организациями. 
Банк России имеет полное право на предоставление кредитов на срок, который не должен превышать один год под ответственностью соответствующих бумаг и других активов. 

Современные коммерческие банки РФ - это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических и физических лиц, проведение расчетов и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.

Коммерческие банки России по своей величине в основном мелкие и средние. По своей организационно-правовой форме большинство коммерческих банков являются акционерными, хотя присутствуют и банки как общества с ограниченной и дополнительной ответственностью. Для России в большей степени, чем для развитых стран, характерны государственные банки, или банки с участием государства.

Основными функциями коммерческих банков являются:

- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

- кредитование предприятий, государства и населения;

- выпуск кредитных денег;

- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

- эмиссионно-учредительская функция;

- консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Сберегамтельный банк России (открытое акционерное общество «Сбербанк России») -- российский коммерческий универсальный банк, крупнейший банк Российской Федерации и стран СНГ. Учредителем и основным акционером Сбербанка России выступает Центральный банк Российской Федерации, владеющий 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Остальные акции находятся в портфелях иностранных и российских инвесторов. Обыкновенные и привилегированные акции Банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Американские депозитарные расписки (АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США [23].
Сбербанк ведет свою историю с учреждения в 1841 году в Российской империи государственных сберегательных касс.

Говоря об инвестировании как об отдельном типе деятельности финансовых институтов, возникает вопрос о выборе учреждения. Сегодня инвестиционные банки России представлены такими известными брендами как:

· «Капитал» от ВТБ;

· ФИННАМ;

· Группа «Sberbank CIB»;

· ЦЕРИХ Кэпитал.

Признаны экспертами успешными «Ренессанс-капитал», «Тройка» и АЛОР. Не смотря на то, что их деятельность нельзя назвать банковской, кредитованием крупных финансовых институтов и долгосрочным инвестированием они занимаются достаточно давно и имеют высокие позиции в рейтинге лучших инвестиционных компаний.

Особую роль в кредитовании корпораций, в инвестиционной политике европейских государств, в торговом межгосударственном финансировании, в составлении документарных продуктов играет международный инвестиционный банк, созданный на основании Межправительственного Соглашения при поддержке ООН. Банк находится в Москве и осуществляет свою деятельность на территории стран-участниц Соглашения. Он принимает участие в различных национальных проектах, берет на себя ответственность за управление рисками и активами банков, помогает в решении вопросов ликвидности и прибыльности брендов.

Центробанк США (Центральный банк США) - Федеральная Резервная Система (ФРC США) - был создан намного позднее, чем центральные западные банки. Одним из самых старых центральных банков является шведский Riksbank (1668). Банк Англии был основан в 1694 году, Наполеон Бонапарт создал Banque de France в 1800 году. ФРС появилась только в 1913 году, причем процесс ее создания долгое время был окутан покровом тайны [28].
Федеральная Резервная Система - парадоксальная структура. Несмотря на то, что она является государственной организацией, де-факто, ее собственниками являются частные лица. ФРС состоит из трех частей: центрального Совета Управляющих который находится в Вашингтоне, 12-ти Федеральных Резервных Банков, разбросанных по США, и Комитета по операциям на открытом рынке.

В Соединенных Штатах Америки коммерческие банки играют роль базового элемента всей кредитно-финансовой системы страны. Около трети коммерческих банков считаются национальными банками, так как они работают в соответствии с федеральными законами и обязательно в качестве членов входят в Федеральную резервную систему. Оставшиеся две трети коммерческих банков являются банками штатов, то есть представляют собой банковские организации, работающие на основании полномочий, которые им выдает каждый штат. Данные банковские организации работают в соответствии с законами штатов и по собственному желанию могут входить или не входить в Федеральную резервную систему [15].

По своей структуре работающие в США коммерческие банки можно разделить на два типа. Так, одни банки имеют разветвленную сеть филиалов и отделений (например, Branch Banks), а другие имеют крайне слабую филиальную сеть, либо не имеют ее вовсе (например, Unit Banks). При этом оба типа банков выполняют одни и те же операции, а различия между ними заключаются лишь в структуре и функциях менеджеров.

В США сберегательными учреждениями считаются ссудо-сберегательные ассоциации, взаимно-сберегательные банки и кредитные союзы. Сберегательное учреждение - финансовое кредитное учреждение, привлекающие денежные средства населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты.

Главной особенностью американских сберегательных учреждений является специализация на рынке сбережений населения, ориентированном на массовое обслуживание контингента лиц с невысоким и средним уровнем доходов. Депозиты этой категории вкладчиков составляют основу пассивов сберегательной системы. Сберегательное дело является особым сегментом рынка банковских услуг США, границы которого строго определены государственным регулированием.

Сберегательные учреждения США имеют самостоятельные и отдельные от Совета управляющих и федеральных резервных банков органы контроля. Но DIDMCA расширил кредитные полномочия сберегательных учреждении (в части выдачи ссуд предприятиям и потребителям) и поставил ссудо-сберегательные ассоциации под контроль резервной системы. Сейчас на сберегательные учреждения распространяются резервные требования, благодаря чему они могут получать заем Федеральной резервной системы.

Еще в середине XIX в. в банковской системе США возникло особое звено в виде инвестиционных банков, специализировавшихся на размещении и купле-продаже ценных бумаг. В дальнейшем, до кризиса 1929-1933 гг., грани между инвестиционными и коммерческими банками все более стирались, так как в XX в. коммерческие банки тоже стали принимать активное участие в эмиссии и размещении ценных бумаг и сами инвестировали крупные средства в эти бумаги [11].

После кризиса 1929-1933 гг. сферы деятельности коммерческих и инвестиционных банков были юридически (по закону 1933 года) разграничены. В современных условиях инвестиции банков состоят почти на 9/10 из ценных бумаг федерального правительства США, штатов и местных органов власти. Что касается ценных бумаг промышленных и других компаний, то их выпуском и размещением занимаются инвестиционные банки.

По форме организации одни инвестиционные банки являются корпорациями (акционерными компаниями), другие - неакционерными фирмами или товариществами, включающими ограниченное число партнеров.

Народный банк Китая является центральным банком КНР. По имеющимся данным, Банк Китая обладает самыми крупными золотовалютными резервами в мире, объемы которых превышают 3,2 трлн. долларов США [16].

Руководство Банком Китая осуществляют управляющий и его заместители. Их назначение на должность, а также отстранение от должности находится в компетенции председателя КНР с утверждением Всекитайским собранием народных представителей.

В состав Народного банка Китая входят 19 департаментов, в числе которых: главное управление, правовой, кредитно-денежной политики, валютный, финансовой стабильности и др.

Помимо этого в структуре Банка Китая находятся центр противодействия отмыванию денежных средств, банковская школа, новостное агентство, издательство финансовой литературы, предприятия по выпуску банкнот и монет и прочие организации.

Крупнейшим представителем банковской системы Китая является промышленный и коммерческий банк (ICBC), который по объему средств в обороте и показателям работы входит в список ключевых представителей финансовой сферы страны. Бренд неоднократно входил в список международных корпораций рейтинга Global 2000, ежегодно составляемого изданием Forbes. Компания образована в 1984 году и управляет 20% банковского сектора Китая [10].

Активы компаний полностью контролируются государством, которому принадлежит 100% акций бренда. Первичное размещение акций ICBC состоялось в 2006 году, в результате чего была привлечена рекордная сумма в 22 млрд. долларов. По состоянию на 2016 год капитализация компании достигает 280 млрд. долларов. Ежегодно через фондовый рынок корпорация привлекает до 10 млрд. долларов инвестиций.

Таким образом, в настоящее время в Республике Беларусь существуют следующие основные виды банков: национальный, коммерческие, сберегательный и инвестиционный банк. Национальный банк подотчетен Президенту РБ. Коммерческие банки обязаны, информировать Национальный банк о внесении изменений и дополнений учредительные документы. Сберегательный банком Республики Беларусь является ОАО "БПС-Сбербанк". Инвестиционный банк Беларуси является ОАО "Белинвестбанк". Коммерческие банки России по своей величине в основном мелкие и средние. Сберегательный банк России является "Сбербанк России". В США коммерческие банки играют роль базового элемента всей кредитно-финансовой системы страны. В США сберегательными учреждениями считается ссудо-сберегательные ассоциации, взаимно-сберегательные банки и кредитные союзы. Народный банк Китая является центральным банком КНР. Также крупнейшим представителем банковской системы Китая является промышленный и коммерческий банк (ICBC).

3. Роль банков, проблемы ее реализации на современном этапе

Сущность банка определяет его роль в экономике. Банк, функционируя в сфере обмена, обеспечивает [21]:

- концентрацию свободных капиталов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

- упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Роль банка можно рассматривать с количественной и качественной точки зрения.

Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, реализуемого на рынке, т.е. объемом активных операций банка.

Качественная сторона роли банка достигается посредством проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность производства, так и на эффективность банковского дела.

В экономике, связанной рыночными отношениями, банковская система выполняет триединую роль:

1) через банки осуществляет управление платежами;

2) аккумулирует денежные средства и направляет их к различным заемщикам, при этом необходимо направлять их к заемщикам, которые найдут способы их оптимального применения;

3) банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой Центрального Банка, регулируют количество денег, находящихся в обращении.

При оценке роли банка важно видеть и его общественное назначение. Центральный Банк чаще всего принадлежит государству. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он проводит политику в интересах государства; не ставит своей задачей получение прибыли. На прибыль работают коммерческие банки различных форм собственности. Их общественное назначение проявляется в том, что они работают, прежде всего, для клиентов, для удовлетворения их потребностей. Банк, являясь экономическим предприятием, не может заниматься благотворительной деятельностью. Деньгами своих вкладчиков он не имеет право покрывать убытки несостоятельных заемщиков.

Из всего спектра потребностей хозяйства банк, как общественный институт, обязан выбрать те из них, которые при активной поддержке позволит получить большую прибыль, повысить рентабельность как предприятия-заемщика, так и самого банка.

Под влиянием негативных тенденций развития Национальный и коммерческие банки (сразу после создания двухуровневой системы) столкнулись с острым противоречием между новыми коммерческими условиями работы и кризисным состоянием экономики, некредитоспособностью клиентов, плачевным состоянием у многих из них финансового состояния. Поэтому необходимо выявлять те проблемы, с которыми сталкиваются банки Беларуси, для того чтобы видеть в целом картину состояния банковского сектора на сегодняшний день и впоследствии выявить основные пути совершенствования данной системы, которые помогут преодолеть препятствия на пути к динамичному и многостороннему функционированию современных банков.

Наше благосостояние очень сильно зависит от внешних факторов, прежде всего покупательной способности торговых партнеров.

Кризис в странах-соседях, в России и Украине, на наших традиционных рынках сильно ударил по Беларуси. Спрос на наши товары сократился. Конкуренция резко выросла. Как следствие, упали экспорт, доходы предприятий и бюджета.

Это явилось одной из ключевых причин того, что ряд намеченных задач не был решен.

Рост ВВП, экспорта, реальных доходов оказался значительно ниже запланированного. Произошло замедление темпов роста экономики.

Не удалось обеспечить стабильность белорусского рубля, выросла инфляция.

Некоторые предприятия оказались в тяжелом финансовом положении. В отдельных случаях появилась напряженность с выплатой заработной платы.

Внешние обстоятельства не были единственной причиной экономических трудностей, они лишь обострили ряд внутренних проблем нашей экономики.

По-прежнему мы страдаем от низкой производительности труда и высоких издержек производства.

Структура управления экономикой требует совершенствования. Управленческие технологии отстают от требований времени.

Тормозится внедрение инноваций, падают качество продукции и конкурентоспособность [20].

Рассмотрим основные направления Национального банка.

В 2016 г. Национальный банк сохранил подходы к проведению денежно-кредитной политики. Динамика широкой денежной массы определялась складывающейся внутренней макроэкономической ситуацией и внешними условиями развития белорусской экономики. Годовой прирост средней широкой денежной массы - промежуточный ориентир монетарной политики - за отчетный период составил по текущему курсу 5%.

По фиксированному курсу средняя широкая денежная масса практически не изменилась, что соответствует обязательству перед Евразийским фондом стабилизации и развития. При этом рублевая денежная база за год снизилась на 1,4%.

Благодаря контролю за денежным предложением базовая инфляция замедлилась - с 11,3% в 2015 г. до 10% в 2016 г. В настоящее время инфляционные процессы все еще остаются достаточно интенсивными из-за сохраняющихся высоких инфляционных ожиданий в стране.

Во-вторых, это неснижение международных резервных активов. [Приложение А]

За 2016 г. золотовалютные резервы выросли на 751 млн. долл. США и на 1 января 2017 г. составили 4,9 млрд. долл. США. Это позволило на фоне снижения импорта товаров и услуг улучшить показатель достаточности резервов с 1,5 до 2 месяцев импорта [13].

В 2016 г. важной задачей являлось снижение процентных ставок в экономике до адекватного уровня, поскольку в номинальном выражении про- центные ставки существенно превышали уровень инфляции. При этом сохранялись базовые принципы проведения процентной политики - превышение доходности сбережений в национальной валюте относительно инвалютных, а также обеспечение положи- тельных процентных ставок в экономике в реальном выражении. С этой целью Национальный банк с учетом складывающейся макроэкономической ситуации в стране постепенно снижал ставку рефинансирования и ставки по своим инструментам.

Уменьшению процентных ставок в экономике способствовали также меры пруденциального характера, направленные на ограничение рисков в банковской деятельности и, соответственно, на снижение риск-премии. Реализация принятых мер способствовала значительному снижению процентных ставок по кредитам для реального сектора экономики и населения. [Приложение Б]

Средняя процентная ставка по новым кредитам в белорусских рублях (без учета кредитов, предоставленных на льготных условиях) уменьшилась за год на 12,8 процентного пункта и составила 20,5 процента годовых. Это ниже уровня, прогнозируемого на декабрь 2016 г. (24-27 процентов годовых). С учетом льготного кредитования процентная ставка по всем кредитам в белорусских рублях в декабре 2016 г. составила 12%. Более существенное, чем прогнозировалось, снижение процентных ставок способствовало росту ценовой доступности кредитных ресурсов для экономики.

В то же время банковская система столкнулась с проблемой малого количества эффективных инвестиционных проектов в экономике на фоне закредитованности предприятий. И это в условиях значительного избытка рублевой ликвидности. По итогам 2016 г. среднедневной профицит ликвидности составлял 931 млн. рублей.

Согласно статистическим данным, требования банков и Банка развития к экономике снизились за 2016 г. на 2,8%. Вместе с тем значительное влияние на изменение кредитной задолженности предприятий перед банками и Банком развития оказала передача проблемных активов Витебскому и Минскому областным исполнительным комитетам, созданному Агентству по управлению активами. С учетом данных трансформаций требования банков и Банка развития к экономике выросли на 0,2% [13].

В реальном выражении прирост требований банков и Банка развития к экономике в отчетном году составил 0,8% при снижении реального ВВП на 2,6%, что говорит об удовлетворении платежеспособного спроса на кредитные ресурсы банковским сектором.

Рассмотрев основные показатели платежного баланса Республики Беларусь за 2014-2016 года, можно сказать, что снизилось сальдо внешней торговли товарами и услугами, экспорта и импорта товаров и услуг. Увеличилось сальдо счета текущих операций, сальдо первичных и вторичных доходов [19]. [Приложение В]

Валютный рынок в 2016 г. характеризовался формированием чистого предложения иностранной валюты [Приложение Г], что в определенной мере было обусловлено продажей валюты населением. В сегменте предприятий наблюдалось снижение чистого спроса. При этом снижение до 20% доли обязательной продажи валютной выручки не повлияло на сбалансированность внутреннего валютного рынка.

За 2016 г. чистая продажа населением валюты составила 1,9 млрд. долл. США, чистая покупка предприятиями - 206 млн. Стоит признать, что сложившаяся на валютном рынке ситуация во многом определена стремлением населения в условиях снижающихся реальных доходов поддержать привычный уровень потребления за счет использования имеющихся сбережений. Эта же причина лежит и в основе снижения валютных вкладов населения в банках. В иностранной валюте срочные депозиты населения снизились на 693 млн. долл. США. Положительным моментом является тот факт, что поддержка уровня потребления происходит за счет инвалютной составляющей, и данные депозитного рынка отражают процесс дедолларизации.

За прошедшее после деноминации время все мы почувствовали, что введение новых банкнот и монет способствовало росту доверия к национальной валюте. Крайне важно в последующие годы сохранить и укрепить это доверие внутри страны. Важнейшим фактором повышения доверия по-прежнему остается динамика обменного курса белорусского рубля, формирование которого начиная с 2015 г. происходит преимущественно под влиянием фундаментальных факторов и мер экономической, бюджетно-налоговой и денежно-кредитной политики. Этому способствует проведение курсовой политики в режиме управляемого плавания.

Индекс реального эффективного курса белорусского рубля, рассчитанный по индексу цен производителей промышленной продукции, снизился, по оценке, на 10-11%. Динамика реального курса содействовала росту экспорта в натуральных показателях Физический экспорт товаров без учета энергоносителей в январе - ноябре 2016 г. вырос на 5,9%, тогда как средние цены экспорта снизились на 9%. Влияние ценового фактора прослеживается также в торговле калийными удобрениями и энергоносителями. Цены на калийные удобрения снизились на 26%, на экспортируемые нефтепродукты и импортируемую нефть - на 24,7 и 15,5% соответственно. Снижение объема импорта нефти из России, начавшееся со второго полугодия 2016 г., негативно повлияло на результат торговли энергетическими товарами. За июль - ноябрь сальдо по нефти и нефтепродуктам (относительно аналогичного периода прошлого года) ухудшилось на 0,3 млрд. долл. США [13].

Таким образом, роль банка можно рассматривать с количественной и качественной точки зрения. Банк являясь экономическим предприятием, не может заниматься благотворительной деятельностью. Кризис в странах-соседях, в России и Украине, на наших традиционных рынках сильно ударил по Беларуси. Спрос на наши товары сократился. Конкуренция резко выросла. Как следствие, упали экспорт, доходы предприятий и бюджета. Это явилось одной из ключевых причин того, что ряд намеченных задач не был решен. Рост ВВП, экспорта, реальных доходов оказался ниже запланированного. Произошло замедление темпов роста экономики. По-прежнему мы страдаем от низкой производительности труда и высоких издержек производства. Также тормозится внедрение инноваций, падают качество продукции и конкурентоспособности.

Заключение

В результате исследования, проведенного в курсовой работе, можно сделать следующие выводы.

1. Основным продуктом банка является не производство вещей, а предоставление кредитов. Банк можно условно разделить на 4 блока: банковский капитал, банковская деятельность, люди и производственный блок. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения. Банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие. Банк является платежным агентом по безналичным расчетам. Безналичные расчеты все шире вторгаются в сферу денежных отношений физических лиц. 

Таким образом банки могут быть классифицированы по следующим критериям: по территории деятельности, по отраслевому признаку, по признаку собственности, по набору банковских услуг, по функциональным признакам, по срокам выдаваемых ссуд, по размеру капитала банка, по организационной структуре.

2. В настоящее время в Республике Беларусь существуют следующие основные виды банков: национальный, коммерческие, сберегательный и инвестиционный банк. Национальный банк подотчетен Президенту РБ. Коммерческие банки обязаны, информировать Национальный банк о внесении изменений и дополнений учредительные документы. Сберегательный банком Республики Беларусь является ОАО "БПС-Сбербанк". Инвестиционный банк Беларуси является ОАО "Белинвестбанк". Коммерческие банки России по своей величине в основном мелкие и средние. Сберегательный банк России является "Сбербанк России". В США коммерческие банки играют роль базового элемента всей кредитно-финансовай системы страны. В США сберегательными учреждениями считается ссудо-сберегательные ассоциации, взаимно-сберегательные банки и кредитные союзы. Народный банк Китая является центральным банком КНР. Также крупнейшим представителем банковской системы Китая является промышленный и коммерческий банк (ICBC).