Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

(Финансовый университет)

Уфимский филиал Финуниверситета

Предметно-цикловая комиссия банковского и страхового дела

Курсовая работа

по дисциплине «Страховое дело»

на тему: Проблемы и перспективы страхования предпринимательских рисков

Выполнил: студент группы СД - 104-18

Мухамедьянова Регина Даяновна

Научный руководитель

к.э.н., преподаватель

Шарифьянова З.Ф.

Уфа 2019



Введение

Актуальность настоящей темы определена тем, что страхование в предпринимательской деятельности положительно воздействует на развитие экономики в целом. К примеру, одной из основных трудностей считается ветхость основных фондов в большинстве отраслей российской экономики. Решением этой проблемы становится осуществление крупного размера капитальных вложений, нужных для восстановления и обновления основных фондов работающих компаний и для создания новых производственных комплексов. Но, объёмы вложенных денег в экономику остаются на недостаточном уровне, для кардинальной перемены ситуации, сформировавшейся в отношении темпов обновления основных фондов, в особенности производственного характера. Последний фактор также связан с отсутствием защитных инструментов от финансовых последствий реализации соответствующих рисков. Это все связывают и с дефектом экономических и прочих ресурсов работающих компаний для обновления собственных ключевых фондов, но и с высоким уровнем предпринимательских рисков, сопряженных с реализацией того или иного инвестиционного проекта.

Становление в России рыночных взаимоотношений увеличивает актуальность трудности уменьшения предпринимательских рисков, в этой связи рассматриваются специфики предпринимательских рисков и пути их уменьшения, в том числе посредством страхования.

Страхование предпринимательского риска изготавливается или на вариант нарушения обещаний контрагентом бизнесмена, или на вариант перемены критерий работы бизнесмена Гражданский кодекс РФ по не зависящим от него первопричинам. Так как тут подразумевается регулярная работа, нацеленная на извлечение выгоды значит и перемена критерий работы обязано носить регулярный нрав. Данное значит, собственно по уговору страхования предпринимательского риска не имеет возможности, например, упущенная выгода из-за случайной единовременной утраты груза, застрахована, к примеру, упущенная выгода в следствии нечаянной одновременной утраты багажа, a исключительно в следствии этого конфигурации критерий, при которых случаи утраты багажа участились.

Данное, но, не значит, собственно упущенная выгода в следствии нечаянной одновременной утраты багажа не имеет возможности быть застрахована по уговору страхования грузов, как данное описано в подп. 10 п. 1 ст. 32.9 Закона о организации страхового дела и в п. 7 прибавления 2 к Условиям лицензирования страхования.

Изменение условий деятельности должно носить для предпринимателя случайный характер, т.е. он должен находиться в отношении этого изменения в добросовестном неведении. Не может быть, например, застрахован предпринимательский риск на тот случай, если предприниматель перенес свою деятельность в другой регион.

В отношении нарушения обязательства своим контрагентом предприниматель также должен находиться в добросовестном неведении. Например, не может быть застрахован предпринимательский риск продавца при продаже товара лицу, платежеспособность которого сомнительна, так как у продавца почти всегда имеется реальная возможность получить информацию о платежеспособности покупателя либо, в отсутствие такой информации, не заключать договор купли-продажи.

В договоре страхования предпринимательского риска не может быть назначен ни выгодоприобретатель, ни застрахованное лицо. Однако последствия нарушения двух этих правил различны. При назначении в договоре выгодоприобретателя ничтожным является только это условие договора. При назначении в договоре застрахованного лица ничтожным становится весь договор.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования является система страхования рисков предприятий Российской Федерации, ее становление и функционирование на современном этапе.

Предметом исследования выступают предпринимательские риски как составная часть рисков предприятий.

Целью данной курсовой работы является определение состояния и перспектив развития страхования предпринимательских рисков в России. Цель исследования предопределила задачи, решение которых необходимо для достижения поставленной цели. К таким задачам относятся:

1) определение сущности и места предпринимательских рисков в общей классификации всей совокупности существующих рисков;

2) определение и анализ ассортиментного перечня разновидностей страхования, являющихся составляющими частями страхования предпринимательских рисков;

3) анализ факторов, препятствующих стабильному развитию страхования предпринимательских рисков в России, а также поиск путей преодоления некоторых из них.

В первую очередь, необходимо выделить основные особенности, характеризующие страхование предпринимательских рисков. Так, в качестве одной из таких особенностей абсолютно все ученые, занимающиеся проблемой страхования предпринимательских рисков, признают тот факт, что при страховании указанных рисков страхователем может выступать только предприниматель.

В данной работе были использованы несколько источников среди которых были: Гражданский кодекс РФ, ФЗ «Об организации страхового дела в РФ», а также учебную литературу, в которых даны основные понятия, раскрывающие основы предпринимательской деятельности.

ассортиментный страхование предпринимательский риск



Глава 1 Теоретические аспекты страхования предпринимательских рисков

1.1 Понятие и классификация предпринимательских рисков

Предпринимательским называют обычно риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.

Наличие предпринимательского риска -- это, по сути дела, оборотная сторона экономической свободы, своеобразная плата за нее. Следовательно, по мере развития рыночных отношений в нашей стране будет усиливаться неопределенность и предпринимательский риск.

Общее нестабильное состояние экономики, неуверенность в завтрашнем дне, отсутствие гарантий неизменности экономической политики, высокий уровень криминализации общества, продолжение реформ и попытки вывести экономику из кризиса делают бизнес в России занятием крайне рискованным, а проблемы страхования этих рисков становятся едва ли не самыми важными среди других проблем страхования.

В экономической литературе, посвященной проблемам предпринимательства, пока еще нет четкой системы классификации предпринимательских рисков.

Существует множество подходов, однако большинство из них недостаточно полно отражают разнообразие предпринимательских рисков и имеют порой весьма запутанную, слабо обоснованную структуру, трудную для восприятия и анализа.

Рассматривая предпринимательство как систему целенаправленных действий, можно предложить следующую классификацию связанных с ним рисков:

Политический риск - это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики. Учет данного вида риска особенно важен в странах с неустоявшимся законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства. Политический риск с неизбежностью присущ предпринимательской деятельности.

Политические риски можно условно подразделить на риски: национализации и экспроприации без адекватной компенсации; трансферта (связан с возможными ограничениями на конвертирование местной валюты); разрыва контракта из-за действий властей страны, в которой находится компания-контрагент; военный действий и гражданских беспорядков.

Технический риск - определяется степенью организации производства, наличием превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами фирмы.

К таким рискам относятся риски потерь вследствие: отрицательных результатов научно-исследовательских и конструкторских работ, не достижения запланированных технических параметров разработок и низких технологических возможностей производства, не позволяющих освоить результаты их возникновения при использовании новых технологий и продуктов побочных или отсроченных во времени проявления проблем, а также при сбое и поломке оборудования и т.п.

Следует отметить, что технический риск относится к группе внутренних рисков, поскольку возникновение его, как правило, зависит от деятельности самого предпринимателя.

Производственный риск - связан с производством продукции, товаров и услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами неадекватного использования сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства.

Коммерческий риск - это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем. Он включает в себя риски, связанные с реализацией товара (услуг) на рынке, с транспортировкой его (транспортный), с приемкой товара (услуг) покупателем, с платежеспособностью покупателя, и риск форс-мажорных обстоятельств.

Финансовый риск - под финансовым понимается риск финансового предпринимательства или финансовых сделок, когда в роли товара выступают либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства. Финансовый риск включает валютный, кредитный и инвестиционный риски.

Поскольку для отечественных предпринимателей все большую актуальность приобретает учет валютного риска, рассмотрим его более подробно.

Валютный риск -- это вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему.

В валютном риске можно выделить:

-- экономический риск, заключающийся в колебаниях стоимости его активов и пассивов из-за будущих изменений валютного курса, который относится и к инвесторам, чьи зарубежные инвестиции -- акции или долговые обязательства -- приносят доход в иностранной валюте;

-- риск перевода, имеющий бухгалтерскую природу и связанный с различиями в учете активов и пассивов фирмы в иностранной валюте;

-- риск сделок, связанный с вероятностью наличных валютных убытков по конкретным операциям в иностранной валюте и возникающим из-за неопределенности стоимости в национальной валюте инвалютной сделки в будущем.

Кроме того, следует различать валютные риски для импортера (повышение курса валюты в отрезок времени между датой подтверждения заказа и днем платежа) и экспортера (падение курса иностранной валюты с момента получения или подтверждения заказа до получения платежа и во время переговоров).

Одним из важнейших видов рисков является кредитный риск, связанный с возможностью невыполнения предпринимательской фирмой своих финансовых обязательств перед инвестором в результате использования для ее финансирования внешнего займа. Кредитный риск возникает в процессе делового общения предприятия с его кредиторами, контрагентами, поставщиками, посредниками и акционерами.

В отечественной экономической литературе под инвестиционными часто подразумеваются риски, связанные с вложением средств в ценные бумаги. По мнению ряда экспертов, это понятие много шире и включает в себя все возможные риски, возникающие при инвестировании денежных средств.

Отраслевой риск - это вероятность потерь в результате изменений в экономическом состоянии отрасли и степенью этих изменений как внутри отрасли, так и по сравнению с другими отраслями. При анализе отраслевого риска необходимо учитывать следующие факторы: деятельность фирм данной отрасли, а также смежных отраслей за определенный (выбранный) период: устойчивость деятельности фирм данной отрасли по сравнению с устойчивостью экономики страны в целом; колебания результатов деятельности различных предпринимательских фирм внутри одной и той же отрасли.

Инновационный риск - особенно важен в современной предпринимательской деятельности, которая находится на этапе увеличения капиталов, используемых как для производства существующих товаров и услуг, так и для создания новых, ранее не производимых. Инновационный риск -- вероятность потерь, возникающих при вложении средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке.



1.2 Сущность и цель страхования предпринимательских рисков

На российском рынке уже сегодня предлагается комплекс страховых услуг, которые позволяют гарантированно обезопасить бизнес от различных рисков.

Обеспечение страховой защиты через посредство страховых компаний с позиций макроэкономики экономически более эффективно: разделение труда и специализация способствуют снижению совокупных издержек. Однако на микроуровне необходимость обращения к услугам страховых компаний очевидна далеко не для всех субъектов экономики. Однако при страховании без убытков стоимость предприятия значительно выше, чем при отказе от заключения договоров страхования и наступлении неблагоприятных событий.

Наиболее распространенным является страхование имущества предприятий, связанное с обеспечением страховой защиты материально-технической базы производства. При страховании имущества страхователем может быть его собственник либо лицо, получившее имущество в пользование, аренду, лизинг, на хранение, в залог и т.д. Это страхование включает в себя достаточно большое число видов, которые чаще всего подразделяются по объектам страхования и страховым случаям (страхование основных и оборотных фондов, страхование средств транспорта, грузов, электронных устройств, страхование машин и механизмов, страхование строительно-монтажных рисков, страхование машин от поломок и др.).

Из многочисленных имущественных видов страхования наиболее популярно сейчас страхование от огня и сопутствующих рисков. Ставки страховых взносов по договорам страхования имущества колеблются от 0,05 до 0,5% стоимости имущества (при страховании помещения, мебели и пр.). Если страхуются дорогие марки автомобилей, ставки взносов могут достигать 17%. При страховании оборудования промышленных предприятий страховой сбор колеблется в диапазоне от 0,15 до 1% из стоимости. Еще выше ставки взносов при страховании такого имущества, как витрины, стекло -- 2% и более.

Страхование на случай убытков от перерыва в производстве

Это -- важнейшая часть страхования предпринимательских рисков. Практика его применения зависит от вида бизнеса, который ведет предприятие, иногда и от оценки недополучения дохода, которая очень сложна и зачастую затруднена различными факторами.

«Черная бухгалтерия», ставшая обычным явлением во многих отраслях бизнеса, крайне затрудняет реальную оценку данного риска, например, для теле - и радиовещательных компаний. Впрочем, это касается и сферы производства, где применяются различные схемы ухода от налогов.

Условия договора страхования убытков, связанных с перерывом в производстве, формируются при детальном анализе работы предприятия за определенный период. Только после этого устанавливается сумма страхового возмещения. В условиях же, когда предприятие-страхователь систематически занижает прибыль, адекватно оценить его финансовые риски нельзя.

Не меньше, чем «черный нал», мешают развитию страхования предпринимательских рисков и взаимозачеты, еще недавно широко распространенные во многих отраслях промышленности. Невозможно оценить риск перерыва в производстве и в том случае, если само это производство началось совсем недавно.

Договор о страховании риска перерыва в производстве может рассматриваться как составная часть договора имущественного страхования (ГК РФ, часть вторая, ст. 929, п. 2). Как правило, большинство страховых компаний трактует это именно так. С другой стороны, риск перерыва в производстве можно считать финансовым риском (наряду с риском банкротства, риском потери работы физическим лицом, риском дополнительных судебных издержек и так далее). В этом случае такой договор может быть заключен независимо от договора страхования имущества.

У этого вида страхования есть еще одна особенность. По договору страхования риска перерыва в производстве может быть застрахован только риск самого страхователя и только в его пользу (ст. 933).

Договор страхования от перерыва в производстве (как финансового риска) позволяет компенсировать косвенные убытки, когда классический договор имущественного страхования этого не предусматривает.

Международная практика знает и другие специфические разновидности страхования предпринимательских рисков: страхование контрактов (в том числе экспортно-импортных), финансово-кредитных операций, наконец, страхование изменения конъюнктуры.

Страхование финансовых рисков

Страхование финансовых рисков предусматривает компенсацию предприятию утраченного дохода или дополнительных расходов, вызванных его функционированием в качестве участника коммерческой деятельности, и проводится: на случай неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств дебиторами; инвестиций; на случай банкротства контрагента и связанных с этим судебных издержек и т.п.

Различают страхование финансовых инвестиций и страхование реальных инвестиций.

Финансовые инвестиции представляют собой покупку имущественных или кредитных ценных бумаг. Целью страхования финансовых инвестиций является защита инвестиционных вложений от возможных потерь, возникающих вследствие неблагоприятного непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления инвестиционной деятельности. Реальные инвестиции представляют собой сложение средств непосредственно в осуществление того или иного конкретного инвестиционного проекта. Страхование реальных инвестиций можно трактовать как страхование инвестиционного процесса (вложение и освоение средств) и/или страхование объектов, построенных в результате осуществления инвестиционного проекта.

Страховой случай при страховании делькреде возникает при условии: открытия конкурсного производства или его отклонение из-за недостатка конкурсной массы; судебного или внесудебного производства для предотвращения торговой несостоятельности; бесполезности или невозможности принудительного исполнения решений по оплате товаров и услуг. Для предпринимателей полис делькреде может служить обеспечением коммерческого кредита в банке.

Страхование гражданской ответственности

Страхование гражданской ответственности позволяет предприятию избежать дополнительных финансовых затрат, вызванных необходимостью в соответствии с нормами гражданского законодательства компенсировать вред, причиненный другим физическим и юридическим лицам.

Различают страхование: общегражданской ответственности; гражданской ответственности предприятий, эксплуатирующих опасные производственные объекты; ответственности за загрязнение окружающей среды; ответственности производителей за качество производимой продукции; гражданской ответственности владельцев транспортных средств; ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах; страхование ответственности за невыполнение обязательств; ответственности работодателей и некоторые другие.

Некоторые виды страхования являются обязательными для предприятия. Например, личное страхование работников некоторых профессий, пассажиров, страхование заложенного имущества, страхование определенных видов гражданской и профессиональной ответственности.

Риски внешнеторговых операций, включающие и политические, и военные, и террористические, и другие риски, российские страховщики практически не принимают, кроме «Ингосстраха», проводящего подобное страхование эпизодически. Да и во всем мире подобным страхованием обычно занимаются специализированные государственные организации и агентства, поскольку для коммерческих страховщиков объем ответственности слишком велик.

При выдаче государственных гарантий по внешнеэкономической деятельности обычно предоставляется покрытие и транспортных рисков на случай войны, то есть покрытие распространяется и на товары с покрытием в рамках фиксированного лимита.

Относительно предпринимательских рисков можно заключить, что категория эта не имеет четких границ и отнесение их целиком к той или иной отрасли страхования невозможно, а выделение в самостоятельную отрасль представляется необоснованным. Термином «предпринимательские риски» очерчивают определенный круг рисков, которые связаны с деятельностью предприятия: риски, связанные с имуществом предприятия, с жизнью и здоровьем людей, работающих там, с исполнением обязательств в рамках коммерческой деятельности, с заключением контрактов, договоров, даже с выплатой налогов.

Таким образом, страхование предпринимательских рисков -- это не что иное, как совокупность страхования имущества, страхования ответственности и личного страхования.

Конечно, в результате развития страховой деятельности появились и специфичные виды страхования, например, страхование от перерывов в производственной деятельности, характерные только для предпринимательства.

Однако ясно, что это лишь сочетание, некий симбиоз имущественного страхования и страхования ответственности.



Глава 2 Анализ страхования предпринимательских рисков

2.1. Анализ развития страхования предпринимательских рисков в РФ

Страхование предпринимательских рисков может оказать содействие в решении некоторых проблем развития национальной экономики в целом, препятствующих дальнейшему стабильному экономическому росту. Например, одной из основных проблем общеэкономического характера является крайне высокая степень износа основных фондов в подавляющем большинстве отраслей российской экономики. Единственно возможным решением обозначенной проблемы является осуществление значительного объёма капитальных вложений, предназначенных как для реконструкции и обновления основных фондов действующих предприятий, так и для создания новых производственных комплексов. Однако, объёмы инвестируемых средств в реальный сектор экономики продолжают оставаться на уровне, недостаточном для кардинального изменения ситуации, сложившейся в отношении темпов обновления основных фондов, особенно производственного характера. Это может быть связано как с недостатком финансовых и иных ресурсов действующих предприятий для обновления своих основных фондов, так и всё ещё с высоким уровнем некоторых рисков, связанных с реализацией того или иного инвестиционного проекта. Последний фактор также связан с отсутствием в условиях российской экономики качественных инструментов защиты от финансовых последствий реализации соответствующих рисков. Одним из таких инструментов может стать страхование предпринимательских рисков, связанных с осуществлением капитальных вложений.

Развитие в России рыночных отношений повышает актуальность проблемы снижения предпринимательских рисков, в связи с этим постоянно возрастает количество публикаций, в которых рассматриваются особенности предпринимательских рисков и пути их снижения, в том числе посредством страхования. Так информационный портал «Страхование Сегодня» приводит подробные данные о 10-ти крупнейших компаний по страхованию в России.

Таблица 1. 10 крупнейших компаний

№	Название	Тыс.руб + % от всего рынка
1	СБЕРБАНК СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ	181 515 898 (12.27%)
2	СОГАЗ	160 525 432 (10.85%)
3	ВТБ СТРАХОВАНИЕ	125 108 868 (8.46%)
4	АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ	101 480 234 (6.86%)
5	РЕСО-ГАРАНТИЯ	91 493 795 (6.18%)
6	ИНГОССТРАХ	86 471 968 (5.84%)
7	ВСК	69 804 988 (4.72%)
8	РОСГОССТРАХ	60 806 771 (4.11%)
9	АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ-ЖИЗНЬ	56 135 504 (3.79%)
10	РЕНЕССАНС ЖИЗНЬ	33 998 495 (2.30%)

На данном информационном ресурсе имеется и динамика страховых сборов и выплат.

Таблица 2. Динамика страховых сборов и выплат

Год	Поступления	Выплаты
	Поступления(тыс. руб)	% от показателя предыдущего года	Выплаты(тыс. руб)	% от показателя предыдущего года
2018	1 479 552 392	115,69	523 004 301	102,61
2017	1 278 842 561	108,32	509 722 126	100,78
2016	1 180 631 588	115,32	505 790 110	99,33

Как видно из представленного рисунка (см. таблицу 1) страховые поступления каждый год растут. Так в 2016 году в % соотношении от предыдущего года составило 115,32% (1 180 631 588 руб.), в 2017 году показатель немного упал и составил 108,32% (1 278 842 561 руб.), но зато в 2018 году он снова вернулся на прежний уровень, а именно 115,69% (1 479 552 392 руб.). По выплатам примерно похожая ситуация. Все это говорит о том, что в России очень внимательно относятся к страхованию, что не может не радовать.

2.2 Анализ заключения договоров страхования предпринимательских рисков в российской практике

Статья 929 ГК РФ упоминает три типа договоров имущественного страхования: страхование определенного имущества, страхование гражданской ответственности и риск убытков от предпринимательской деятельности (предпринимательский риск).

Правовой основой договора страхования предпринимательского риска выступают: часть 2 ГК РФ, в частности ст. 933 и Закон РФ № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Статья 933 ГК РФ не раскрывает понятия предмета договора страхования предпринимательского риска, поэтому попытаемся сформулировать его самостоятельно.

Договор страхования предпринимательского риска представляет собой соглашение, в силу которого страховщик за обусловленную договором плату (страховую премию) обязуется в течение обусловленного срока оказать страховую услугу - создать предпосылки для минимизации неблагоприятных последствий (страхового случая) в предпринимательской деятельности страхователя, которые могут возникнуть вследствие ненадлежащего исполнения контрагентами страхователя своих обязательств перед ним, а равно в результате неполучения ожидаемого предпринимателем дохода (упущенной выгоды).

В зависимости от объекта страхования выделяют:

-договор страхования субъекта предпринимательской деятельности от ненадлежащего исполнения обязательств перед ним его контрагентами;

-договор страхования субъекта предпринимательской деятельности от риска неполучения ожидаемого предпринимателем дохода (упущенной выгоды).

Объектами страхования предпринимательских рисков являются «имущественные интересы страхователя, связанные с риском возникновения убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе с риском неполучения ожидаемых доходов».

Страховым случаем при страховании предпринимательских рисков является факт возникновения убытков страхователя из-за нарушения (наступившего в период действия договора страхования) договорных обязательств контрагентом страхователя вследствие следующих событий (рисков):

1)несостоятельности контрагента страхователя (за исключением случаев добровольного, фиктивного или преднамеренного банкротства);

2)длительной просрочки платежа - неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств контрагентом страхователя после истечения определенного в договоре страхования срока с момента, когда такие обязательства должны были быть исполнены (периода ожидания).

Можно предположить, что объектом страхования выступает, как правило, имущество, которое должно появиться в будущем и являющееся целью предпринимательской деятельности.

Предмет договора содержит следующие имущественные интересы субъекта предпринимательской деятельности:

1) имущество предприятия, организации, фирмы, индивидуального предпринимателя;

2) гражданская ответственность за невыполнение предпринимателем своих обязательств по кредитным договорам, что влечет за собой неуплату задолженностей по займам или кредитам;

3) остановка производства, ухудшение работоспособности производственных систем, сокращение объемов производства в результате пожара, взрыва, аварии;

4) банкротство;

5) гражданская ответственность страхователя перед третьими лицами из причинения вреда их здоровью или жизни из-за случившихся аварий, вредных для жизнедеятельности выбросов;

6) гражданская ответственность за недопоставку или отсутствие поставки товаров, услуг продавцам.

Таким образом, объектом страхования предпринимательской деятельности может быть ее овеществленный будущий результат, который предприниматель рассчитывает произвести в виде плодов, продукции или доходов. При этом п. 2 ст. 947 закрепляет, что «страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость (страховой стоимости)». Такой стоимостью считаются убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая (п.2ст.947 ГК РФ). Предприниматель имеет определенный страховой интерес, который заключается в стремлении оградить себя от имущественных потерь, в виде убытков от предпринимательской деятельности. Он реализуется при наступлении страхового случая и выплаты страхового возмещения.

Сторонами договора страхования предпринимательского риска выступают: страховщик и страхователь. Страхователем, в нашем случае, может быть не любое лицо, а только то, которое осуществляет предпринимательскую деятельность, в установленном законом порядке. Предпринимательской деятельностью вправе заниматься не все юридические лица, например, ассоциации и союзы не имеют такого права.

Таким образом, страхователями по договору страхования предпринимательского риска могут выступать: российские коммерческие и некоммерческие юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность; граждане России - ИП; иностранные юридические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью; иностранные ИП.

Форма страхового договора имеет существенное значение. Как отмечают многие исследователи для заключения сделки недостаточно внутренней воли сторон, необходимо выражение воли вовне. Для заключения страхового договора предусмотрена (за исключением обязательного государственного страхования) обязательная письменная форма (ст. 940 ГК РФ). Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования. Договор страхования предпринимательского риска должен быть заключен в письменной форме, путем составления одного документа либо вручения страховщиком страхователю страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком.

Страховой полис представляет собой документ, который исходит от определенной стороны договора - страховщика и вручается контрагенту - страхователю в соответствии с предварительно направленным страховщику письменным или устным заявлением. Полис - это не договор страхования в смысле договора страхования как единого документа, подписанного сторонами. Это лишь документ, подтверждающий факт заключения договора.

Если договор не оформлен отдельным документом, но выдан полис на основании заявления страхователя, письменная форма договора будет считать соблюденной.

Пункт 2 статьи 943 закрепляет условия, содержащиеся в правилах страхования, которые будут иметь обязательный характер для страхователя, при условии, что будет соблюдено одно из указанных в данной статье требований: правила изложены в одном документе с договором (страховым полисом) или на его оборотной стороне либо приложены к нему (должна свидетельствовать запись в договоре).



Глава 3 Проблемы и перспективы развития страхования предпринимательских рисков

3.1 Проблемы страхования предпринимательских рисков

Рост внимания к проблемам управления рисками объективно обусловлен процессами, происходящими как в современной российской экономике в целом, так и на страховом рынке, в частности. Дело в том, что пока в экономике сохраняются ярко выраженные тенденции ухудшения рисковой ситуации на отечественных товаропроизводящих предприятиях.

Собственники многих из них не могут или не хотят осуществлять инвестиции в обновление основного капитала в достаточных для его нормального функционирования и воспроизводства объемах. Государству, несмотря на определенные шаги, предпринимаемые в этом направлении в последнее время, тоже пока не удается изменить положение.

В целом, очевидно, что рисковая ситуация в индустриальном и инфраструктурном секторе экономики современной России качественно отличается от европейской в сторону большей сложности и неопределенности. Соответственно, и важность вопросов управления рисками объективно приобретает все большее значение, которое, очевидно, будет возрастать и в будущем, например, в свете возможного принятия закона «Об обязательном страховании ответственности предприятий, эксплуатирующие опасные производственные объекты».

Другим фактором, «стимулирующим» рост внимания потребителей страховых услуг, и прежде всего, отечественных товаропроизводителей, к вопросам профессионального управления рисками, является необходимость активизации их самостоятельного участия в функционировании рынка услуг, предоставляющих защиту от рисков.

Состояние и условия современного российского страхового рынка, наличие у многих предпринимателей ограничений, связанных с платежеспособностью, заставляют их искать пути более эффективной реализации своих интересов в процессе организации защиты от рисков. Здесь ключевое значение приобретает профессионализация работы самого предпринимателя по обеспечению такой защиты и основным инструментом этой работы и должны стать профессиональные риск-менеджеры.

Кроме того, особенностью риск-менеджмента в нашей стране, является то, что в силу специфики отечественного страхового рынка, связанной с его пока что невысокой капитализацией, механизмы управления рисками на российских предприятиях должны обеспечивать участие потребителей в решении задач эффективной организации перестраховочной защиты страхуемых объектов.

3.2 Перспективы развития страхования предпринимательских рисков

Наиболее распространенным инструментом управления рисками в настоящее время является страхование, представляющее собой систему отношений по передаче определенных рисков от предпринимателя к страховой компании. Помимо страхования к инструментам управления рисками относятся: самостоятельное несение предпринимателями ответственности за воздействие рисков (самострахование); организация и функционирование обществ взаимного страхования; осуществление предупредительных (превентивных) мероприятий, направленных на недопущение негативного воздействия рисков на предпринимательскую деятельность (например, мероприятия по обеспечению пожарной безопасности, техники безопасности, охраны труда и т.п.); ситуационные планы, направленные на снижение размера ущерба в случае отрицательного воздействия рисков и др.

Разработка и реализации комплексных программ управления рисками требует особой квалификации и опыта. На практике возникает вопрос о том, кто и как должен осуществлять эту систему организационно-экономических мероприятий в конкретных условиях современной российской действительности.

Задача управления рисками возникла не сейчас - она существовала всегда. Традиционно, она решалась путем исполнения функций по управлению рисками обычными менеджерами, находящимися на различных уровнях управленческой иерархии и нередко отвечающими за различные участки работы. Специализированного, комплексного, механизма управления рисками на предприятиях, как правило, не создавалось. Не привлекались, за редким исключением, и профессиональные риск-менеджеры.

В прошлом в этом просто не было объективной необходимости. Сегодня положение другое: «рисковая ситуация» претерпела и продолжает претерпевать качественные изменения, которые требуют со стороны предпринимателей адекватной реакции. В частности, становятся все более очевидными актуальность и практическая значимость выделения управления рисками в самостоятельную подсистему управления предпринимательской деятельностью и необходимость специализации и профессионализации выполнения функций риск-менеджера.

Все возрастающий интерес среди зарубежных и российских предпринимателей вызывают такие инструменты защиты от рисков, как общества взаимного страхования или механизмы самострахования. Для этого есть объективные причины, связанные с изменениями, происходящими в последнее время в отношениях между страхователями и страховщиками, которые выражаются в заметном усилении давления на потребителей со стороны поставщиков страховых услуг.

Итак, сегодня становится все более очевидным, что объективная потребность современной отечественной экономики заключается в развитии не только страхового рынка, как системы отношений между страхователями, страховщиками и государством, но и более широкого и сложного комплекса отношений по обеспечению защиты предпринимателей и домашних хозяйств от рисков. Отношения по управлению рисками, по своему содержанию, выходят далеко за рамки страхования. Деятельность профессиональных риск-менеджеров должна стать в современных условиях ключевым фактором развития этих отношений.

В этом процессе важную роль могут играть и штатные риск-менеджеры предпринимательских структур, и страховые брокеры. И та, и другая организационная форма риск-менеджмента может с успехом использоваться для решения задач управления рисками. В то же время, необходимо всегда учитывать, что управление рисками требует и особой квалификации, и особого, практически значимого опыта. Представляется, что в ближайшие годы, пока не будет налажена масштабная подготовка профессиональных риск-менеджеров по учебным планам и программам, органично сочетающим зарубежные и российские достижения в области теории и практики управления рисками и отвечающим специфическим потребностям отечественной экономики, основную роль в формировании рынка услуг по управлению рисками будут играть те страховые брокеры, которые уже обладают необходимыми для этого знаниями и опытом работы в особых российских условиях. Разработка и реализация программ управления рисками через брокеров дает в настоящее время потребителям определенные преимущества. Остановимся на некоторых из них.

Если в качестве основного инструмента риск-менеджмента используется страхование, то следует учитывать, что одна из главных задач риск-менеджера - предвидеть поведение страховой компании в ситуации, когда нужно будет выплачивать страховое возмещение. В решении этого вопроса возможности брокера заметно шире, поскольку в силу самой сути своей профессиональной деятельности он имеет опыт работы с разными страховщиками, знаком с выплатной политикой десятков компаний, в то время как штатный риск-менеджер - от силы нескольких.

При этом следует учитывать, что значительная часть страхуемых российских производственных объектов требует перестрахования, в частности, на зарубежном рынке.

Заключение

Предпринимательская деятельность наполнена рисками различного характера. Риск является неотъемлемой частью его деятельности. Возможность вложения денежных средств, принятие на работу нового, реализация продукции на рынке, ценообразование или же подписание соглашения о реализации - это все имеет возможность считаться предпосылкой, влекущей за собой предпринимательский риск.

Малый интерес к данной проблеме со стороны предпринимательских субъектов выражается без проработанной политической деятельности управления и оптимизации предпринимательской работы.

Результаты на практике демонстрируют, что своевременная анализ уровней рисков и хорошо проведенные мероприятия по их нейтрализации и минимизации дают возможность компаниям уменьшить и даже избежать множества потерь, а в определенных случаях приумножить свой доход.

Таким образом, осуществление любого вида предпринимательской деятельности прочно связанно с рисками, называемые предпринимательскими.

Предпринимательские риски считаются объективной необходимостью любой предпринимательской деятельности, а управление ими и минимизация их уровней, безусловно, задача предпринимательского субъекта.

Чем богаче опыт у предпринимателя, тем больше вероятность предугадать наибольшее количество рисков перед началом организации своего дела. Для раскрытия рисков используются различные методы и способы.

Таким образом, фирма, снижая и уменьшая риски, займет более прочное место на рынке и станет более конкурентоспособной.



Список использованной литературы

1.Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья).

2. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019)

3. Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 215 с.

4. Губкевич Т.В., Виницковская О.Н. Страхование. Уч. пос. - М.: РГОТУПС, 2017. - 194 с.

5. Денисова И.П. Страхование. - М.: «МарТ», 2017. - 297 с.

6. Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков. - М.: «Анкил», 2017 г. - 157 с.

7. Комков М. Страхование кредитных рисков//Атлас страхования, 2017, №2.

8. Меланин В.А. Страхование. Уч. пос. - М.: МГТУГА, 2017.

9. Пинкин Ю.В. Справочник страховщика: все виды страхования в таблицах и схемах. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2017. - 176 с.

10. Плешков А.П. Очерки зарубежного страхования. - М.: «Анкил», 2017, - 98 с.

11. Самсонов Н.Ф. Страхование рисков в деятельности организаций. Учебное пособие - М.: Синергия, 2017, - 227 с.

12. Сахирова Н.П. Страхование. Учебное пособие. - М.: ТК Велби Издательство Проспект, 2017 - 744 с.

13. Страхование. Учебник/Под ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 382 с.

14.Шарифьянова З. Ф. Страхование предпринимательских (финансовых) рисков: Учебное пособие. Уфа. РИЦ БашГУ. 2014 г.

Размещено на Allbest.ru