Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РФ

ФГБОУ ВО «Уральский Государственный Экономический Университет»

ИНСТИТУТ ДИСТАНЦИОННОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Контрольная работа

По дисциплине: Страхование

Выполнил:

Каримов Ильдар Маратович

Екатеринбург 2019



Содержание

1. Теоретические вопросы

1.1 Страхование как финансовая и экономическая категория

1.2 Страхование от несчастных случаев

1.3 Под отрасли имущественного страхования

2. Тестовые задания

Список использованных источников



1. Теоретические вопросы

1.1 Страхование как финансовая и экономическая категория

В экономической науке существует группа теорий, относящих страхование к экономической категории, поскольку участники страховых отношений - это экономические агенты (субъекты).

Другое направление в теориях позиционирует страхование как сферу услуг. Такая позиция характерна для западной науки.

Кроме перечисленных, существует ряд мнений, аргументировано определяющих страхование как финансовую категорию. Главные характеристики финансовых отношений таковы:

- формирование и использование фондов (налоги формируют бюджетные фонды);

- денежные отношения;

- императивный характер (императивность означает обязательность исполнения при контроле со стороны государства).

Предваряя изучение страхования как экономической сферы и отрасли хозяйства, необходимо четко определить характер отношений в этом виде коммерческой деятельности. Экономическая практика породила множество характеристик и определений страхования.

В экономической науке под страхованием понимают вид хозяйственной деятельности по формированию и использованию фондов денежных средств на основе солидарности и возмездности, имеющей своей целью покрытие будущих ущербов.

Страхование можно определить, как совокупность финансовых экономических отношений, посредством которых перераспределяется часть национального дохода в интересах укрепления экономики общественного производства и материального благосостояния экономических агентов путем образования страхового фонда за счет взносов предприятий, организаций и населения для строго целевого их использования - возмещения участникам фонда убытков в связи с наступлением неблагоприятных событий.

Страхование следует охарактеризовать как экономическую категорию, выражающую экономические отношения, возникающие в связи с формированием (за счет владельцев имущества) и использованием страхового фонда, создаваемого специальной организацией (страховщиком) для возмещения участникам страхового фонда (страхователям) ущерба от стихийных бедствий и других чрезвычайных обстоятельств.

Страхование выступает механизмом создания целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов от неожиданно наступающих, случайных по своей природе событий, сопровождающихся ущербами.

Страхование представляет собой денежные отношения, обусловленные риском наступления заранее оговоренных событий и опосредующие процесс формирования и использования денежного фонда с целью солидарной раскладки ущерба.

Данные определения позволяют в полной мере охарактеризовать страхование, как экономическую категорию, и как разновидность финансовых услуг, во многом сходных с услугами банковского сектора. Страховые компании, являясь финансовыми посредниками, как и коммерческие банки, осуществляют свою деятельность, основываясь на привлеченных, временно свободных средствах своих клиентов - страхователей. страхование финансовый имущественный ущерб

Однако страхование, будучи финансовой услугой, имеет характерные особенности, важнейшими из которых являются следующие:

1. Денежные отношения в страховании возникают и обеспечиваются только между участниками формирования страхового фонда, тогда как в коммерческих банках распределение средств, скажем, в форме кредитов и ссуд происходит среди лиц, не участвовавших в формировании привлеченных (в виде депозитов и проч.) средств.

2. Возникновение неравномерности перераспределения денежных средств, возмещающих ущерб, как во времени, так и территориально. Кроме того, величина выплат не может быть определена до наступления страхового случая. Это означает, что страховщик не знает априори, с какой суммой и когда он должен будет расстаться, осуществляя исполнение своих обязательств по договору страхования в части страховых возмещений при наступлении страхового случая. В отличие от страховой компании, коммерческий банк, который принимает средства клиента на депозит, заранее оговаривает условия возврата средств, равно и при выдаче ссуды банк имеет возможность закладывать в условия договора доходность и сроки возврата выданных средств.

3. Случайность наступления страхового случая. Эта особенность означает, что на страхование принимаются только события, носящие случайный характер, т. е. такие, которые нельзя предвидеть заранее. Понятие случайности означает, что, исходя из жизненного опыта и здравого смысла, данное событие может произойти и с его последствиями придется считаться, однако в каждом таком случае неизвестно, будет ли вообще иметь место данное событие и в какой момент времени оно наступит.

4. Оценка степени риска. При оценке степени риска в страховании следует определять количество лиц (либо объектов хозяйствования), подверженных риску наступления определенных неблагоприятных событий (страховых случаев). Кроме того, для успешной страховой деятельности важно правильно оценивать степень риска наступления страхового события и прогнозировать возможную величину страхового ущерба. Подобные расчеты построены на методах актуарной математики.

Существование страховых отношений в современном их виде определяется не только финансовыми, но и общественно-социальными аспектами страховой деятельности.

Как форма общественно-экономических отношений, страхование зародилось в древности, но, несмотря на глубокие истоки, началось его развитие лишь тогда, когда человек стал отделять себя и свои интересы от общины и общинных интересов. В первобытный период человек был неотделимой частицей общины, и потому, действуя в общих интересах, он не нуждался, в какой бы то ни было дополнительной защите, поскольку совместное существование, принимаемое как естественная и единственно возможная форма жизни, обеспечивало первобытным людям все необходимое. Неотделимость интересов человека от общинных делала излишней любую защиту, кроме физической. Формирование личности, которая обладала свободой в принятии решений, определило необходимость защиты индивидуальных интересов.

Начальный период возникновения и развития страхования характеризуется несколькими особенностями:

- существованием натуральной формы страхования однородных легко делимых продуктов труда (зерно, скот);

- осуществлением страховой защиты в форме взаимного страхования, при которой функции создания и распределения страхового фонда были в руках самих участников страхования. Доля ущерба, покрываемого в качестве взноса участника страхования, определялась делением ущерба фактического или среднего по ранее произошедшим таким же страховым случаям на число участников.

С развитием рабовладельческих, а затем феодальных отношений, человек как индивид становился все более самостоятельным и начинал отделять себя от общества. Осознание персональной ответственности за свою жизнь и имущество определила необходимость поиска путей защиты. Именно с момента осознания себя отдельной, самостоятельной единицей, начинает возникать и осознание самостоятельности в принятии решений. Разумеется, большая хозяйственная и личная самостоятельность влекла за собой возросшую ответственность в области осуществления трудовой деятельности. В результате такой социальной эволюции в обществе, создавались предпосылки для формирования условий защиты определенных видов деятельности, которые преследовали цели социальной поддержки ее участников.

Ярким примером таких профессиональных сообществ могут служить древнеримские коллегии. Наиболее распространенной их разновидностью в древности были коллегии, объединявшие людей по религиозным принципам, - они назывались CollegiaTennuiorum. Помимо религиозных, коллегии преследовали цели взаимопомощи в случае смерти своих членов, выполняя, таким образом, функции похоронных касс. Уплата вступительного взноса и периодических платежей позволяла участникам коллегий рассчитывать на выплату своим наследникам средств на погребение и в качестве компенсаций за потерю члена семьи, обеспечивавшего основной ее доход.

Аналогичные принципы лежали в основе функционирования военных коллегий - CollegiaCornicines. Здесь внесение платежей и участие в военных мероприятиях позволяло членам коллегии быть уверенными в получении выплат в случае демобилизации по ранению и другим причинам, а также в выплатах страховых обеспечений их семьям, в случае смерти.

В более поздний, феодальный период, развитие страховых отношений происходило посредством формирования гильдий. Эти средневековые ассоциации объединяли людей главным образом по профессиональной принадлежности и призваны были повысить эффективность деятельности отдельных категорий трудящихся - ремесленников, купцов и прочих. Гильдии сохранили от древнеримских коллегий одну из основных, с точки зрения страховой защиты, функций - функцию взаимопомощи. Заслуживают особого внимания, так называемые социально-религиозные гильдии, в которых смерть, рождение ребенка, достижение определенного возраста и другие подобные события не означали оказание материальной помощи. В данном формате основанием для оказания помощи служила не потеря жилья или имущества, не неспособность к труду, а фактическое ухудшение материального положения участников гильдии, наступившее вследствие происшедших событий. В терминах современной страховой лексики возможно определить такие правила, как то, что застрахованным риском являлся не факт реализации какой-либо опасности, а бедность, наступившая вследствие произошедшего страхового случая. Некоторые эксперты, анализируя подобную особенность средневековых гильдий, отмечают, что в них взаимопомощь служила способом духовного возвышения «донора», а положение потерпевшего было лишь поводом для этого.

Дальнейшие общественно-экономические процессы, связанные с развитием капиталистического строя, породили новые формы страховых отношений в обществе. Коммерческий характер страхование приобретает именно с развитием капитализма.

1.2 Страхование от несчастных случаев

Страхование от несчастных случаев гарантирует защиту в виде вы платы возмещения при наступлении несчастного случая. Объектом страхования от несчастных случаев по российскому законодательству являются имущественные интересы застрахованного, связанные с утратой трудоспособности или смертью вследствие несчастного случая. Под несчастным случаем в страховании обычно понимают внезапное, непредвиденное внешнее воздействие на организм человека, следствием которого становится временное или постоянное расстройство здоровья, а также смерть застрахованного. Внезапность предполагает, что событие должно быть относительно кратковременным по своему разрушительному воздействию на человеческий организм и исключает хронические болезни или повседневное негативное влияние окружающей среды. Непредвиденность означает, что вред здоровью нанесен неумышленно, не по воле застрахованного.

В страховании от несчастных случаев важно проводить различие между умыслом и виной застрахованного. Если событие произошло по вине застрахованного, но без «злого умысла», тогда страховое возмещение должно быть выплачено, если же доказан умысел, то возмещение не выплачивается. Ущерб здоровью, который был получен при самообороне или в результате небрежных, халатных действий застрахованного, например, травма в результате дорожно-транспортного происшествия, виновником которого является застрахованный, признается неумышленным.

Общая классификация форм страхования от несчастных случаев представлена на рисунке 1.

Рис. 1. Классификация форм и видов страхования от несчастных случаев

Индивидуальное добровольное страхование от несчастных случаев существует в следующих формах:

- полное страхование от несчастных случаев, предоставляющее страховую гарантию на любой период как частной, так и профессиональной жизни человека в течение действия договора;

- частичное страхование, предоставляющее гарантию только на определенный период жизнедеятельности человека; наиболее распространенным является страхование от несчастных случаев на время поездки, путешествия, в том числе за рубеж;

- дополнительное страхование, т. е. использование страхования от несчастных случаев в качестве составляющей различных комбинированных или пакетных полисов, например, автомобильное страхование от несчастных случаев в рамках полиса автомобильного страхования; гарантия выплаты двойной страховой суммы при наступлении смерти в результате несчастного случая в страховании жизни; гарантия по несчастным случаям в пакетном полисе главы семьи и др. Страхование от несчастных случаев - это самое распространенное дополнение многих страховых полисов и наиболее выгодный в рамках личного страхования риск для страховщиков.

Страхование от несчастных случаев предлагает четыре базовые гарантии, которые представлены на рисунке 2. Однако на практике страховщики могут использовать различные комбинации этих стандартных покрытий или исключать некоторые из них из частных условий страхования. Например, отечественные страховщики крайне редко предлагают покрытие медицинских расходов, возникающих при лечении пострадавшего.

Рис. 2. Система гарантий по страхованию от несчастного случая

Таким образом, предоставляемые гарантии можно разделить на:

1) гарантии на случай смерти в результате несчастного случая. Предполагает выплату бенефициару, указанному в страховом договоре, или наследникам застрахованного определенной денежной суммы (капитала). По желанию страхователя капитал может выплачиваться и в виде ренты (пенсии);

2) гарантии на случай инвалидности. Обеспечивает застрахованному выплату возмещения, определяемого путем умножения страховой суммы, указанной в договоре страхования, на степень нетрудоспособности, определяемую по таблицам оценки утраты трудоспособности.

Существует два подхода к определению коэффициентов нетрудоспособности. В первом случае страховые компании на основе собственных статистических наблюдений разрабатывают таблицы, оценивающие потерю трудоспособности, исходя из полной утраты или потери функциональности различных органов, или используют государственные таблицы, применяемые при определении возмещения ущерба от несчастных случаев на производстве.

Полная постоянная нетрудоспособность с коэффициентом 100 % устанавливается при полной слепоте, общем параличе, ампутации или окончательной утрате возможности использования обеих рук (кистей рук), обеих ног (ступней), одной руки (кисти) и одной ноги (ступни), неизлечимом умопомешательстве.

В случае признания частичной утраты или функциональной непригодности членов или органов, максимальные коэффициенты уменьшаются пропорционально степени непригодности, установленной медицинским учреждением или медико-экспертной комиссией. Если орган уже имел частичную непригодность и вследствие несчастного случая человек получил большую степень потери его ценности или полную инвалидность, то страховое возмещение будет выплачиваться соответственно затруднениям, причиненным только несчастным случаем.

Еще один метод, используемый страховщиками для определения коэффициента нетрудоспособности, базируется на данных о проценте общей инвалидности, который рассчитывается медицинскими учреждениями или медико-социальными экспертными комиссиями (МСЭК). На практике коэффициенты варьируются в следующих пределах: I группа инвалидности-75-80 %; II группа инвалидности - 50-65 %; III группа инвалидности-25-50% страховой суммы по договору;

3) гарантии на случай временной нетрудоспособности обеспечивают застрахованному возмещение в виде ежедневного пособия на время лечения и реабилитации. Предоставление этой гарантии имеет существенные особенности. Во-первых, размер пособия устанавливается пропорционально страховой сумме, указанной в договоре для риска временной нетрудоспособности, например, 0,3 или 0,5 % от страховой суммы в день. В качестве максимальной границы величины пособия берется размер среднедневного трудового дохода застрахованного. Во-вторых, гарантия на случай временной нетрудоспособности обычно содержит франшизу, выраженную в количестве первых дней нетрудоспособности, в течение которых пособие не выплачивается. В-третьих, гарантия на случай временной нетрудоспособности имеет ограничение по длительности периода выплаты пособия. Этот срок оговаривается в частных условиях страхования и традиционно составляет 365 дней.

4) гарантии оплаты медицинских расходов, необходимых для лечения последствий несчастного случая, предусматривают возмещение затрат на госпитализацию, амбулаторное лечение, лекарства, уход. Размер гарантии определяется в процентах к произведенным расходам. По основным гарантиям выплата может быть установлена на уровне 100 % оплаты медицинских расходов, по дополнительным - не более 20-50 %. Обычно размер данной гарантии зависит от степени покрытия расходов на лечение за счет средств социального страхования или социального обеспечения.

Государственное социальное страхование от несчастного случая на производстве и профессионального заболевания.

Все работники подлежат обязательному социальному страхованию собственником от несчастных случаев и профессиональных заболеваний. Страхование осуществляется в порядке и на условиях, определяемых законодательством и коллективным договором (соглашением, трудовым договором).

Основными принципами страхования от несчастного случая является:

· паритетность государства, представителей застрахованных лиц и работодателей в управлении страхованием от несчастного случая;

· своевременное и полное возмещение вреда страховщиком;

· обязательность страхования от несчастного случая лиц, которые работают на условиях трудового договора (контракта) и других основаниях, предусмотренных законодательством о работе, а также добровольность такого страхования для лиц, которые обеспечивают себя работой самостоятельно, и граждан -- субъектов предпринимательской деятельности;

· предоставление государственных гарантий реализации застрахованными гражданами своих прав;

· обязательность уплаты страхователем страховых взносов;

· формирование и расходование страховых средств на солидарной основе;

· дифференцирование страхового тарифа с учетом условий и состояния безопасности работы, производственного травматизма и профессиональной заболеваемости на каждом предприятии;

· экономическая заинтересованность субъектов страхования в улучшении условий и безопасности труда;

· целевое использование средств страхования от несчастного случая.

В случае устойчивой потери профессиональной трудоспособности, установленной медико-социальной экспертной комиссией МСЭК, Фонд социального страхования от несчастных случаев проводит одноразовую страховую выплату потерпевшему, сумма которой определяется из расчета среднемесячного заработка пострадавшего за каждый процент потери пострадавшим профессиональной трудоспособности, но не выше четырехкратного размера предельной суммы заработной платы (дохода), из которой удерживаются взносы в Фонд. (Абзац первый части второй статьи 34 с изменениями, внесенными согласно Закону N 2272-III от 22.02.2001)

В случае если при дальнейших обследованиях МСЭК потерпевшему установлена другая, высшая степень потери устойчивой профессиональной трудоспособности, с учетом другой профессиональной болезни или другого увечья, связанного с выполнением трудовых обязанностей, ему производится одноразовая выплата? сумма которой определяется из расчета среднемесячного заработка пострадавшего за каждый процент увеличения степени потери профессиональной трудоспособности относительно предыдущего обследования МСЭК.

В случае если комиссией по расследованию несчастный случай установлен, что повреждение здоровья настало не только по вине работодателя, а и вследствие нарушения пострадавшим нормативных актов об охране труда, размер единовременного пособия уменьшается на основании вывода этой комиссии, но не более чем на 50 процентов.

Субъектами страхования от несчастного случая являются застрахованные граждане, а в отдельных случаях -- члены их семей и другие лица, страхователи и страховщик.

Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого осуществляется страхование (далее -- работник).

Страхователями являются работодатели, а в отдельных случаях -- застрахованные лица.

Страховщик -- Фонд социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (далее -- Фонд социального страхования от несчастных случаев).

Объектом страхования от несчастного случая является жизнь застрахованного, его здоровье и трудоспособность.



1.3 Под отрасли имущественного страхования

Под отрасли имущественного страхования включают в себя следующее:

1) страхование транспортных средств (воздушного, наземного, водного, железнодорожного транспорта);

При страховании транспортного средства на случай утраты товарного вида в качестве страховой суммы может быть принята стоимость восстановительного ремонта (без учета стоимости частей и материалов), умноженная на коэффициент в зависимости от даты выпуска. Например, коэффициент может быть равен 1,5 при сроке эксплуатации до одного года; 1,3 -- до двух лет; 1,1 -- до трех лет; 1,0 -- до четырех и 0,9 -- до пяти лет. Транспорт старше пяти лет по этому риску обычно не страхуется

2) страхование технических, космических, производственных рисков;

3) страхование грузов;

Можно застраховать:

· Груз, перевозимый любым видом транспорта из любой точки мира в любую точку мира.

· Транспортные расходы по доставке груза к месту назначения.

· Ожидаемую прибыль в размере не более 10% от страховой стоимости груза в соответствии с условиями ИНКОТЕРМС 2010.

Страхование покрывает повреждение или гибель груза, произошедшие в результате случайностей и опасностей перевозки, кражи, разбойного нападения, военных и забастовочных рисков и др., в зависимости от объема страхового покрытия.

Возмещению подлежат убытки, вызванные повреждением или гибелью груза, расходы по спасанию или ремонту поврежденного груза, расходы по экспертизе. Предусмотрены средние тарифы по страхованию грузов от 0,02% до 0,3%.

4) страхование имущества государства и имущества граждан;

5) страхование животных, птицы, собак и др., принадлежащих государству и домашним хозяйствам;

К принципиальной особенности правил страхования сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой относится возмещение убытков только при гибели и падеже животных, частичные повреждения скота не служат основанием для страховых выплат.

Отличительным принципом является и то, что в страховые выплаты не закладывается полная стоимость оговорённой суммы. Некоторая её часть остаётся заявителю и имеет назначение материально стимулировать хозяина на сохранение поголовья.

6) страхование электронно-вычислительной техники, ноу-хау и пр.;

7) страхование финансовых (коммерческих, предпринимательских и других) рисков;

При страховании предпринимательских рисков объектом страхования является деятельность, включающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ и услуг, получение дохода через определенный период.

Данное страхование представляется одним из самых сложных. Ответственность страховой организации по этому виду страхования заключается в возмещении страхователю потерь, возникших в процессе его предпринимательской деятельности.

8) страхование иных видов имущества.

По особому соглашению сторон может быть застраховано следующее имущество, принадлежащее Страхователю:

* изделия из драгоценных металлов или из драгоценных камней;

* рисунки, картины, скульптуры, коллекции марок, монет и иные коллекции или произведения искусства.



2. Тестовые задания

11. Страхование по закону - это:

а) отношения по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками;

б) сферу деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахованием;

в) максимальный предел ответственности страховой организации по наступившему страховому случаю, выраженный в денежной форме;

г) минимальные требования к формированию и использованию страховых резервов.

Ответ: а

Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 23.04.2018) "Об организации страхового дела в Российской Федерации"Статья 2. Страхование и страховая деятельность (страховое дело)

1. Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

16. Обязаны ли страховщики получать предварительное разрешение органа страхового надзора на увеличение размера своего уставного капитала за счет средств иностранных инвесторов?

а) да;

б) да, если речь идет об инвесторах определенных стран;

в) да, если речь идет об определенных страховых организациях;

г) специального разрешения не требуется;

Ответ: а

Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 23.04.2018) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" п.3 Статья 6. Страховщики: «Страховая организация обязана получить предварительное разрешение органа страхового надзора на увеличение размера своего уставного капитала за счет средств иностранных инвесторов и (или) их дочерних обществ, на отчуждение в пользу иностранных инвесторов (в том числе на продажу иностранным инвесторам) своих акций (долей в уставном капитале), а российские акционеры (участники) обязаны получить предварительное разрешение органа страхового надзора на отчуждение принадлежащих им акций (долей в уставном капитале) страховой организации в пользу иностранных инвесторов и (или) их дочерних обществ»

24. Обязанности страхователя:

а) возмещать расходы, произведенные страхователем для уменьшения размера ущерба, нанесенного застрахованному имуществу;

б) своевременно получать у страховщика страховую премию (страховые взносы);

в) при заключении договора страхования сообщать страховщику обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для оценки вероятности страхового случая;

г) представлять установленную отчетность о своей деятельности, информацию о своем финансовом положении.

Ответ: в



Список использованных источников

1. Об организации страхового дела в Российской Федерации: закон Российской Федерации от 27.11.1992 г. № 4015-1 [ред. от 23.04.2018 г.].

2. О взаимном страховании: Федеральный закон от 29.11.2007 г.№ 286-ФЗ [ред. от 03.07.2016 г.].

3. Об актуарной деятельности в Российской Федерации: Федеральный закон от 02.11.2013 г. № 293-ФЗ [ред. от 23.06.2016 г.].

4. Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации: Федеральный закон от 29.11.2010 г. № 326-ФЗ [ред. от 03.07.2016 г.].

5. Алехина Е. С. Страхование: конспект лекций.- М.: Юрайт, 2011.- 206с.

6. Ермасов С. В. Страхование. - М. :Юрайт, 2016. - 791 с.

7. Основы страхового дела / под ред. И. П. Хоминич, Е. В. Дик.- М. : Юрайт, 2016. - 243 с.

8. Страхование / под ред. Т. А. Федоровой. - М. : Магистр, 2009.

9. - 1006 с.

10. Страхование: экономика, организация, управление / под ред. Г. В. Черновой. - М. : Экономика, 2010. - 672 с.

Размещено на Allbest.ru