Размещено на http://www.allbest.ru/

2

Курсовая работа

Оценка кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке



Оглавление

Введение

1 Теоретические основы оценки кредитования физических лиц в коммерческом банке

1.1 Сущность и принципы кредитования физических лиц

1.2 Понятие и оценка кредитоспособности физических лиц

1.3 Кредитные риски и управление ими

Заключение

Список использованных источников

Приложение

банковский риск платежеспособность кредит заемщик



Введение

Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны. Главное их предназначение ? привлекать сбережения и распределять их между заемщиками. Для корпораций и потребителей банки являются основным источником кредитов.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1.

В соответствии с этим законом, банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т. д.

Банки России не отвечают по обязательствам государства, государство не отвечает по обязательствам банков.

Коммерческие банки являются юридическими лицами, которым на основании лицензии, выдаваемой центральным банком, предоставляется право привлекать денежные средства от физических и юридических лиц и от своего имени размещать их на условии возвратности и платности, а также осуществлять иные виды банковских операции.

Генеральная лицензия дает возможность коммерческому банку устанавливать прямые корреспондентские отношения с иностранными банками. Коммерческие банки, имеющие генеральную лицензию, могут открывать корреспондентские счета для проведения валютных операций другим коммерческим банком.

На сегодняшний день коммерческий банк представляет собой универсальный, многофункциональный кредитно-финансовый комплекс, сочетающий в себе депозитно-ссудные, инвестиционные, консультационные и другие банковские операции.

Через лизинг, факторинг, проектное финансирование, концентрацию передовой технологии, использование в банковской практике последних достижений науки и техники банки фактически управляют научно-техническим прогрессом и непосредственно участвуют в процессе производства. Кроме того, широкое кредитование бюджетного дефицита и государственного долга усиливает сращивание банков с государственными финансами и позволяет банкам влиять на денежную (и не только денежную) политику страны.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства.

Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

Актуальность данной курсовой работы обусловлена тем, что особенности развития банковской системы, в частности российской, имеют большое значение для понимания эволюции формирования понятия «кредитоспособность физического лица», раскрытия экономического смысла, вкладываемого в данное понятие. Ретроспективная оценка развития кредитных отношений в России может перестать считаться таковым. Впервые понятие кредитоспособности появилось в экономической литературе XVIII в. В своих трудах его использовали А. Смит и Д. Кейнс,Н. Бунге и В. Косинский. Конечно, и до этого времени кредиторов интересовала способность заемщиков к совершению кредитных сделок, но попытки такой оценки носили несистемный, разрозненный характер.

Отсутствие комплексного подхода в данной области не очень удачно компенсировалось поиском отдельных составных частей во все периоды развития банковского дела. Она вошла в экономическую литературу как оценка кредитоспособности заемщика, что в современных условиях и свидетельствуют об актуальности выбранной темы.

Целью курсовой работы является оценка кредитоспособности физического лица в коммерческом банке.

Для реализации поставленной цели формулируются следующие задачи:

1) изучить сущность и принципы кредитования физических лиц;

2) датьпонятие и оценку кредитоспособности физического лица;

3) изучить кредитные рискии управление ими.

Нельзя получить единую, синтетическую оценку кредитоспособности заемщика с обобщением цифровых и нецифровых данных.

Для обоснованной оценки кредитоспособности помимо информации в цифровых величинах нужна экспертная оценка квалифицированных аналитиков. В то же время сложность оценки кредитоспособности обусловливает применение разнообразных подходов к такой задаче ? в зависимости, как от особенностей заемщиков, так и от намерений конкретного банка-кредитора.

Среди современных экономистов до сих пор не существует единого мнения по поводу определения термина «кредитоспособность». Одни из них определяют кредитоспособность заемщика как способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. По мнению других под кредитоспособностью заемщика следует понимать не только способность (то есть наличие возможности), но и готовность (наличие желания) лица своевременно и в полном объеме погашать свои долги. Научной и методической основой курсовой работы послужили законодательные акты, а также работы отечественных и зарубежных ученых по вопросам кредитования физических лиц.



1 Теоретические основы оценки кредитования физических лиц в коммерческом банке

1.1Сущность и принципы кредитования физических лиц

Роль кредита в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строгие санкции, ссуды, а также банковский контроль за соблюдением этого условия заемщиком.

Существует принцип, который называется, дифференцированный характер кредита. Он определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков.

Рассматривается совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации.

Кредитование физических лиц обусловлено, прежде всего, следующими причинами:

1) денежные доходы населения формируют его платежеспособность, которая нередко не соответствует покупательскому спросу. Потребность в приобретении тех или иных товаров опережает возможности их денежного покрытия, то есть существует разрыв между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество длительного пользования (жилой дом, дача, автомобиль и др.). Одновременно у некоторых слоев населения наблюдается наличие временно свободных денежных средств. Таким образом, появление потребительского кредита решает противоречия между сравнительно высокими ценами на предметы длительного пользования и текущими доходами у одной группы населения и необходимости их использования у другой;

2) необходимость беспрепятственной реализации товаров

производителем. При этом связь потребительского кредита и розничной торговли прямая, то есть с увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товар порождает спрос на кредит. Данная взаимосвязь становится особенно тесной при высокой насыщенности рынка товарами [4, с. 53].

Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае ? это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, и другие предприятия. А с другой стороны - это заемщики ? люди.

Кредитование банками населения позволяет не только рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков, но и имеет большое социальное значение, так как способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в жилье, различных товарах и услугах.

В настоящее время банковские ссуды можно классифицировать по ряду признаков:

1) по типу заемщика: ссуды предприятиям, ссуды государственным органам власти, ссуды населению, ссуды банкам;

2) по назначению: потребительский кредит, промышленный кредит, торговый кредит, сельскохозяйственный кредит, инвестиционный кредит и бюджетный кредит;

3) в зависимости от сферы функционирования кредиты, предоставляемые хозяйствующим субъектам, подразделяются на: кредиты, участвующие в воспроизводстве основных фондов, кредиты, участвующие в организации оборотных фондов (кредиты, направляемые в сферу производства, кредиты, обслуживающие сферу обращения);

4) по размеру кредиты делятся на: мелкие, средние, крупные;

5) по срокам пользования: до востребования, срочные (краткосрочные - до 1 года, среднесрочные - от 1 года до 3 лет, долгосрочные - свыше 3 лет);

6) по способу выдачи ссуды делятся:

- компенсационные, когда кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения ему собственных средств, вложенных им в товарно-материальные ценности или затраты;

- платежные, когда кредит направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику по кредитуемым мероприятиям. Кроме того ссуды могут выдаваться: единовременно или частями; в наличной и безналичной форме; с конкретизацией или без конкретизации цели;

7) по методу погашения: ссуды, погашаемые единовременно; ссуды, погашаемые в рассрочку;

8) по видам обеспечения: необеспеченные (бланковые) ссуды; обеспеченные ссуды (залоговые, гарантированные, застрахованные); бланковый (доверительный) кредит не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным заемщикам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по ранее оформлявшимся кредитам. Обычно такой кредит выдается на короткий срок (1-3 месяца) и, поскольку он не обеспечивается соответствующими обязательствами, процентная ставка по нему выше, чем по другим кредитам. Однако, вследствие нестабильности экономического развития страны, инфляционных и других негативных тенденций в денежно-кредитной сфере серьезного развития данные кредиты не получили;

9) по способу предоставления: кредит по овердрафту ? это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо.

Овердрафт ? это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы [9, c. 235].

Кредит по контокорренту: выдается заемщику при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.

Таким образом, банковский кредит - это один из основных видов кредита и поэтому банки должны искать четкие и ясные критерии оценки кредитоспособности заемщика, как метода снижения кредитных рисков.

Кредитные операции занимают важнейшее место в балансах большинства коммерческих банков. Все это требует от менеджеров банка разработки методик и условий.

На практике кредитная политика представляет собой официальный документ, где изложены направления кредитной деятельности банка. Кредитная политика разрабатывается советом директоров банка, и именно через нее делегируются полномочия исполнителям ? сотрудникам кредитных подразделений.

Кредитная политика кредитного администрирования. Различия таких документов вытекают из конкретных особенностей того или иного банка: его целей, рынков, финансовых структур, размера, напряженности конкурентной ситуации, опыта персонала. Следовательно, каждый банк должен разработать индивидуальную политику, отражающую именно его конкретные потребности.

Способы должны применяться в комплексе, взаимно дополняя, ноне дублируя друг друга. Так, резерв не должен создаваться на обеспеченные кредиты, процентная ставка должна снижаться при возрастании размера залога и т.д.

Основным требованием к системе управления рисками в банке является обеспечение приемлемого уровня финансовой устойчивости банка. Но при этом необходимо учитывать и уровень кредитной политики банка в современных условиях. Как ни привычно бы не была эта работа для современного банка, в практике до сих пор существует отождествление двух понятий кредитоспособности, когда делается как количественный, итак и качественный анализ ?то есть его оценка.

Несмотря на длительную историю кредитных отношений, не существует единой кредитной политики для всех банков, как и не существует единого подхода к оценке кредитоспособности и платежеспособности заемщика. Каждый банк оценивает кредитоспособность, а именно наблюдается переход от оценки текущей кредитоспособности к плановой, прогнозной, то есть рассчитанной на ближайшую перспективу.

Мировая и отечественная практика выделяет два анализа оценки. Анализ обычно проводится по двум направлениям, которые представлены на Рисунке 1.

Рисунок 1 ? Анализ оценки кредитоспособности

Оценивая кредитоспособность заемщика по его финансовой отчетности, кредитные организации особое внимание уделяют количественному и качественному анализу его хозяйственной деятельности.

Один из инструментов такого анализа ? структурный анализ сводятся к двум основным моментам:

- для анализа применяется группа(система) показателей, на основе

которых рассчитываются коэффициенты, характеризующие различные стороны деятельности предприятия;

- полученные значения коэффициентов сравниваются со значениями, рекомендованными в качестве нормативных [13, С 177-182].

При практической реализации этих рекомендаций приходится решать ряд проблем, какие показатели использовать для анализа и сколько должно быть таких показателей необходимости рассчитывать большое количество коэффициентов. Обязательные для анализа показатели классифицируются следующим образом:

1. Показатели ликвидности.

2. Показатели деловой активности (оборачиваемости активов).

3. Показатели прибыльности.

4. Показатели финансовой устойчивости.

Необходимость использования именно этих показателей вытекает из определений использования того или иного выбранного метода учетной политики:

1) при кредитовании физических лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящим риском; 0 - за профессию с высоким риском, 0,16 - другие профессии;

2) финансовые показатели: наличие банковского счета - 0,45, наличие недвижимости - 0,35, наличие полиса по страхованию - 0,19;

3) работа: 0,21 - предприятия в общественной отрасли, 0 - другие;

4) занятость: 0,059 - за каждый год работы на данном предприятии.

Также определяется порог, перейдя который, определяется давать или не давать заемщику кредит. Такого рода задачи с большим успехом решаются одним из методов DataMining - при помощи деревьев решений. Деревья решений - один из методов последовательной структуре, где каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение.

На основе данных за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой из ситуаций, на основе которых строится дерево, заранее известен. Должно быть известно, находятся ли они в одном узле или нет. Энтропия равна нулю, если в узле будут находиться объекты, относящиеся к одному классу.

Полученную модель используют при определении класса (давать или не давать кредит) вновь возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита).

При существенном изменении текущей ситуации на рынке дерево можно перестроить, при возникновении просроченной задолженности. На этой основе составляется кредитная история.

В России ведение кредитных историй заемщиков регулируется Федеральным законом «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218 ФЗ, который определяет условия по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг[23].

Организация занимается сбором, обработкой и распространением сведений, относящихся к кредитной истории заёмщиков физических лиц, информацию у органов государственной власти, органов местного самоуправления и Банка России в целях проверки информации, входящей в состав кредитных историй.

Кредитная история - это информация, которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй.

Схема обмена информацией, содержащейся в кредитной истории представлена на Рисунке 2.

Субъект кредитной истории (потенциальный заемщик) обращается в банк за кредитом.

1. Банк просит субъекта дать письменное согласие на получение банком кредитного отчета в бюро кредитных историй.

2. Субъект дает такое согласие.

3. Банк (как пользователь кредитной истории) запрашивает кредитный отчет о субъекте в бюро кредитных историй, с которым (которыми) у него заключен договор об оказании информационных услуг. В свою очередь, бюро предоставляет отчет или отвечает, что кредитная история данного субъекта в его базе данных отсутствует.

4. Банк обращается в Центральный каталог кредитных историй (ЦККИ) с запросом, в каком бюро содержится кредитная история данного субъекта. ЦККИ отвечает, и банк обращается в указанное бюро.

5. Банк выдает заемщику кредит и просит его дать согласие на представление информации о нем и полученном им кредите в бюро.

6. Банк представляет эту информацию хотя бы в одно из бюро кредитных историй.

7. Все бюро передают титульные части кредитных историй субъектов в ЦККИ.

8. Любой субъект (бывший, нынешний или будущий заемщик) может запросить в бюро свою кредитную историю, и бюро обязано ее предоставить в полном объеме, если она имеется в его базе данных. Если кредитная история субъекта в базе данных этого бюро отсутствует, оно должно направить субъекту мотивированный отказ.

9. Любой субъект имеет право запросить информацию о том, в каком бюро находится его кредитная история, в ЦККИ. Аэта организация, в свою очередь, обязана ему ответить.



Рисунок 2 ? Схема обмена информацией

1.2 Понятие и оценка кредитоспособности физических лиц

Оценка кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке. Процесс кредитования населения включает несколько этапов. Вначале кредитный работник ведет переговоры с клиентом, с целью выяснения кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т.е. правоспособен ли он заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения.

Иными словами имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имущество) необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов, характера обеспечения кредита.

Кредиты не выдаются гражданам, у которых удержания по исполнительным документам составляют 50% заработка.

Банк принимает в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, поручительство (гарантию) и обязательства в других формах, принятых банковской практикой.

Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

1) доходы от заработной платы;

2) доходы от сбережений и ценных бумаг;

3) другие доходы.

К основным статьям расходов заемщика можно отнести выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д.

Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита ? финансовая и социальная стабильность заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное проживание по данному адресу.

Для получения кредита заемщик представляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:

- справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.

- книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;

- документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;

- другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов [14, с 175].

Цель анализа платежеспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения кредита.

Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности поручителя заемщика.

По данным, полученным в результате анализа документов, предъявленных заемщиком и его поручителем, определяется сумма доходов и расходов. На основании полученных данных анализируется возможность заемщика осуществлять ежемесячные платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя - осуществлять их в случае неплатежа основного заемщика. Для этого рассчитывается коэффициент по формуле (1), определяющий долю ежемесячных платежей по кредиту и процентам в сумме среднемесячных доходов за вычетом суммы среднемесячных расходов.

Кд = П/ Д - Р; (1)

Где Д - сумма доходов;

Р - сумма расходов;

П - проценты по кредиту;

Кд - коэффициент, определяющий долю ежемесячных платежей по кредиту и процентов.

Коэффициент Кд показывает степень влияния платежей по кредиту и процентам на бюджет заемщика. В системе кредит представляется, если коэффициент Кд, не превышает 0,5, на приобретение и строительство жилья не менее 0,3 и не более 0,5.

Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита, является финансовая и социальная стабильность заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается заемщику, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные доходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное время проживающему по последнему адресу [9, c. 184].

Методики оценки кредитоспособности физических лиц. На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.

Существуют следующие способы оценки кредитоспособности физических лиц:

1) скоринговые модели;

2) методика определения платежеспособности;

3) андеррайтинг.

Банк применяет каждую из моделей для разных видов кредитования и корректирует ее в индивидуальном порядке (Приложение А).

Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении

кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.

Скоринг (англ. Scoring - набирание очков) представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента.

Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику.

Преимущества скоринговых моделей очевидны:

1) снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;

2) возможность эффективного управления кредитным портфелем;

3) отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;

4) возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента [3, c. 304].

Однако, несмотря на положительные моменты, применение кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей. Одна из них заключается в том, что определение оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит.

Другая и наиболее значимая проблема состоит в том, что скоринговые модели строятся на основе выборки из числа наиболее «ранних» клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка приходится периодически проверять качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую модель.

Следует отметить, что из анкеты-заявления, заполненной заемщиком, для

оценки берутся порядка десяти характеристик, а остальные данные хранятся в статистической базе для дальнейшего обновления и анализа скоринга.

На текущий момент российские банки оценивают такие характеристики, как доход, количество иждивенцев, наличие в собственности автомобиля (при этом различают автомобиль отечественного и иностранного производства, обязательно учитывая срок, прошедший с момента его выпуска), наличие земельного участка (рассматривается его площадь и удаленность от центра города), стаж работы, должность, образование.

Несомненно, сегодня это основные параметры, по которым можно определить степень кредитоспособности физического лица. Однако непрерывная корректировка скоринговой методики позволит расширить и изменить перечень оцениваемых характеристик, и те клиенты, которые сегодня попадают в группу ненадежных заемщиков, при последующем анализе кредитной деятельности, возможно, будут отнесены к числу заемщиков, имеющих низкую невозвратность кредитов.

Более сложная и тщательная оценка заемщика применяется при выдаче физическим лицам кредитов на неотложные потребительские нужды. Это, как правило, среднесрочные ссуды на покупку дорогих вещей, оплату каких-либо услуг и работ. Примером может служить приобретение дорогостоящей мебели, плата за обучение, финансирование ремонта жилья и т.п. В этом случае многие крупные коммерческие банки определяют платежеспособность заемщика на основании документов с места работы о доходах и размерах удержаний, а также по данным анкеты.

Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Исходя из полученной суммы, рассчитывается максимальный размер кредита.

Полученная величина корректируется с учетом влияющих факторов: предоставленного обеспечения кредита, информации, содержащейся в заключениях службы безопасности и юридического департамента банка,

остатка задолженности по ранее полученным ссудам.

Для оценки платежеспособности клиента кредитным инспекторам необходимо проанализировать огромное количество документов. Обязательное их предоставление клиентом, с одной стороны, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, а с другой, позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск.

Один из плюсов данной методики - применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые позволяют упростить работу сотрудников кредитного департамента банка и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика.

Однако показатели для нее следует получать в каждой конкретной ситуации отдельно, а результат не рассматривать как нечто, свидетельствующее однозначно в пользу или против выдачи кредита. Ведь даже если на момент рассмотрения кредитной заявки финансовые показатели клиента находятся на приемлемом уровне, не стоит забывать, что риск невозвращения кредита все равно остается, поскольку полностью устранить его в принципе невозможно. Показатели помогут лишь оценить степень кредитного риска и, к сожалению, данная методика не позволяет спрогнозировать положение заемщика в будущем.

При ипотечном кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка - проведение андеррайтинга (англ. underwriting -- «подписка») заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссуды.

В России ипотечное кредитование физических лиц регулируется Федеральным законом«Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 № 102 ФЗ[25].

Операциям и по ипотечному кредитовании физических лиц в банке занимается широкий круг банковских подразделений: юридическая служба, служба безопасности, отдел ценных бумаг, отдел жилищного строительства и пр. Это свидетельствует о степени сложности и трудоемкости процедуры андеррайтинга, ход которой каждый банк разрабатывает самостоятельно, выбирая критерии оценки и условия предоставления ипотечных кредитов.

Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга - оценка платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно осуществлять платежи по кредиту. Для выполнения данной оценки консолидируется информация о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах. После этого делается вывод - сможет ли он погасить кредит. Одновременно с этим выдается заключение, является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления ссуды или нет.

При ипотечном кредитовании сотрудники банков включают в методику определения кредитоспособности заемщика и величины кредитного риска дополнительные количественные и качественные характеристики [8, c. 157].

Среди количественных характеристик - отношение общей суммы ежемесячных обязательств заемщика к совокупному семейному доходу за тот же период, а также достаточность денежных средств (исходя из расходов на содержание). Качественные характеристики включают доходы заемщика, стабильность занятости, кредитную историю, обеспечение кредита и т. п.

Оценивая методику андеррайтинга, можно сделать вывод, что здесь применяется системный подход к анализу ссудозаемщика. Положительная сторона методики - возможность банка к любому потенциальному заемщику выработать индивидуальный подход, в рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик.

Минус данной оценки - трудоемкость ее выполнения, требующая особой квалификации банковских сотрудников. Большинство банков предпочитают компенсировать кредитный риск с помощью повышения процентной ставки.

Используют и другие методы, применение которых не требует больших затрат времени и труда.

Следует отметить, что понимание целесообразности и актуальности использования, более совершенных методик возникает чаще всего у тех банков, кредитование физических лиц в которых реализовано в качестве массовой услуги.

Если же банк планирует разворачивать масштабную программу, то для того чтобы преуспеть на рынке в условиях постоянного ужесточения конкуренции и, как следствие, сокращения доходности, необходимо искать пути сокращения операционных расходов и минимизации рисков.

Обязательным условием здесь будет правильное построение механизма, который будет осуществлять эту деятельность. Образно говоря, нужно создать своеобразный конвейер, состоящий из определенного количества сотрудников, взаимодействующих с заемщиками и между собой по определенным четко обозначенным правилам и алгоритмам. В число таких алгоритмов входят методики анализа заявок и принятия решений о выдаче кредита.

Используемая банком технология оценки кредитоспособности физических лиц (Приложение Б).

Система должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений.

В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории их погашения.

Блок анализа необходимо дополнить следующими запросами:

1) получаемые доходы (используя базу данных Пенсионного фонда РФ);

2) имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и месторасположение;

3) наличие автотранспорта, его возраст (база данных ГИБДД);

4) подтверждение данных о регистрации;

5) привлечение данных специализированных кредитных бюро о наличии срочных и погашенных кредитов в других банках.

Подобные запросы должны осуществляться на договорной основе, в режиме реального времени, в максимально быстрые сроки.

Конечно, на первых порах функционирования модернизированной системы проверки данных, затраты банка на проведение такой операции увеличатся. Но по мере налаживания системы обмена информацией и снижения кредитного риска банк будет получать ощутимую отдачу.

В процессе анализа данных о заемщиках и кредитах применяются различные математические методы, которые выявляют в них факторы и их комбинации, влияющие на кредитоспособность заемщиков и силу их влияния. Обнаруженные зависимости составляют основу для принятия решений в соответствующем блоке.

Блок принятия решений используется непосредственно для получения заключения системы автоматизированного банковского ритейла о кредитоспособности заемщика, о возможности выдачи ему кредита, о максимально допустимом размере кредита. С данным блоком работает сотрудник банка, который либо вводит в него анкету нового заемщика, либо получает ее из торговой точки, где банк осуществляет программу потребительского кредитования.

Предлагаемые подходы совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.

1.3 Кредитные риски и управление ими

Неотъемлемой частью банковской деятельности является кредитный риск, то есть опасность, что кредитополучатель не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном договоре.

Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем.

Кредитный риск является, как правило, одной из главных причин потерь (убытков) банка, поэтому ему уделяют особое внимание и постоянно совершенствуют как требования к управлению этим риском в банках, так и подходы к его оценке (Приложение В).

Кредитный риск банка при кредитовании физических лиц в полном объеме зависит и от материального положения, физического состояния кредитополучателя и его личностных качеств.

В связи с этим при кредитовании физических лиц банк рассматривает формальные факторы обеспечения возвратности кредита ? оценка залога, гарантии, поручительства, так и человеческие качества кредитополучателя, такие как репутация, возраст, образование, семейное положение и т.д.

При кредитовании физических лиц особое значение приобретает быстрота принятия положительного или отрицательного решения о кредитовании, поскольку физическое лицо обращается с просьбой о кредите тогда, когда возникает срочная необходимость в денежных средствах.

Между кредитным риском и кредитоспособностью заемщика прослеживается обратная связь. Исходя из этого можно сделать вывод, что правильная политика кредитной организации по оценке кредитоспособности заемщика позволит кредитной организации с меньшим риском осуществлять кредитные операции [5,с. 63].

Важным условием эффективной деятельности кредитных организаций на рынке кредитования физических лиц становится активное изучение вопросов, связанных с разработкой моделей принятия решений по кредитным обращениям, позволяющим осуществлять приемлемый отбор потенциальных заемщиков.

В анкетах, используемых для оценки кредитного риска заёмщика в мировой практике, ключевым пунктом является величина его доходов, который не содержит искажений в связи с четкой системой декларирования доходов, при этом банк имеет возможность проверки достоверности сведений о величине годового дохода.

Так как в настоящий момент в нашей стране еще идет только налаживание подобной системы, поэтому отечественные банки не могут проверить с высокой степенью достоверности величину фактического дохода кредитополучателя и полагаются на его честность.

Таким образом, при оценке кредитного риска с физическими лицами представляется целесообразным пользоваться разного рода анкетами, но стоит также полагаться на интуитивный подход кредитного работника. Однако интуитивный подход должен основываться на объективных данных анкеты, используемой банком.

Если заемщик является клиентом банка, то можно оценить историю кредитных отношений банка с кредитополучателем. Если кредитополучатель не является клиентом банка, то имеется возможность обратиться в другие организации, включая банки.

Банк может запрашивать необходимые справки, в том числе с места работы и проверять точность сведений, представленных в анкете.

Если банк выявляет неточности в ответах клиента и приходит к выводу, что потенциальный кредитополучатель умышленно ввел в заблуждение банк, то клиент автоматически получает отказ в предоставлении ему кредита.

Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это нужно для его выживания и для здорового развития банковской системы страны.

Минимизация кредитных рисков при кредитовании физических лиц - это борьба за снижение потерь, иначе называемая «управление рисками».

Этот процесс управления включает в себя:

1) предвидение рисков;

2) определение размеров вероятных рисков;

3) оценка последствий рисков;

4) разработка и реализация мероприятий по предотвращению рисков;

5) минимизация потерь рисков [9, c. 324].

Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.

Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку.

Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле в последние годы являются:

- нарастание инфляции;

- рост количества банков и их филиалов;

- регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов;

- перераспределение рисков между банками при участии Центрального

банка;

- расширение денежного и кредитного рынков;

- появление новых (нетрадиционных) видов банковских услуг;

- усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов;

- увеличение потребности в кредитных ресурсах [2, c. 81].

Банк должен уметь выбирать такие риски, которые он может правильно оценить и которыми способен эффективно управлять.

Решив принять определенный риск, банк должен быть готов управлять им, отслеживать его. Это требует владения навыками качественной оценки соответствующих процессов.



Заключение

Кредитоспособность физического лица коммерческого банка это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). В отличие от его платежеспособности она не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику.

В работе было показано, что кредитные отношения относятся к числу важнейших категорий экономической науки. Развитие кредитных отношений в экономике наиболее распространенно. Она включает в себя виды кредитов по отраслевому признаку, срокам действия, назначению, обеспечению, характеру кругооборота средства, способу представления и типу заемщиков, к которым банки имеют свои методики оценки их кредитоспособности.

Целью курсовой работы являлась оценка кредитоспособности физического лица в коммерческом банке. Поставленная цель выполнена.

Для реализации поставленной цели были выполнены следующие задачи:

1) изучены сущность и принципы кредитования физических лиц;

2) дано понятие и оценка кредитоспособности физического лица;

3) изучены кредитные риски и управление ими.

В связи с ростом популярности кредитования в России, а также предлагаемых банками кредитных продуктов и услуг банкам необходимо искать четкие и понятные критерии оценки кредитоспособности заемщика как важнейшего метода снижения кредитных рисков.

Изучение вопросов, связанных с проведением анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка позволяет сделать выводы, что методики анализа кредитоспособности физических лиц строятся на общепринятых критериях: характер клиента, способность заимствовать средства, способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности, обеспеченность кредита, правоспособность заемщика. Все эти критерии определяют способы оценки кредитоспособности клиентов банка.

Кредитоспособность можно определить как готовность и способность физического лица получить кредит и своевременно в необходимом размере выполнять все возникшие перед ним текущие кредитные обязательства. Наиболее распространенными способами оценки кредитоспособности являются: методика определения платежеспособности физического лица, скоринг (балльная оценка заемщика), кредитный андеррайтинг (может быть автоматическим или ручным).

Для совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика с целью снижения кредитных рисков следует анализировать полученную в бюро кредитных историй как негативную, так и позитивную информацию о потенциальном заемщике с целью ее объективности.

На сегодняшний день не существует универсального и единого подхода для оценки кредитоспособности физических лиц. Комплекс методов, используемых банками в настоящее время, позволяет не только оценивать текущие кредитоспособность и финансовое состояние заемщика, но и прогнозировать их изменения в будущем и учитывать возможность возникновения кредитного риска.



Список использованных источников

1.Андрюшин С. А. Кредитная активность российских банков: состояние и перспективы // Банковское дело, 2016. № 3. С. 15 - 23.

2.Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина. 12-е изд., стер. М : КНОРУС, 2016. 800 с.

3.Банковское дело : учебник. / Под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. М : ЮНИТИ, 2016. 687 c.

4.Боннер Е. А. Банковское кредитование / Е. А. Боннер. М : Городец, 2016. 160 c.

5.Волков А. А. Управление рисками в коммерческом банке : Практическое руководство / А. А. Волков. М : Омега-Л, 2017. 156 c.

6.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14 ФЗ.

7.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994

№ 51 ФЗ.

8.Гусев А. Ипотечное жилищное кредитование. Жилье взаймы / А. Гусев. М : Феникс, 2017. 690 c.

9.Даниленко С. А. Банковское потребительское кредитование / С. А. Даниленко, М. В. Комиссарова. М :Юстицинформ, 2016. 384 c.

10.Инструкция Банка России от 02.04.2010 № 135? И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

11.Инструкция Банка России от 05.12.2013 № 147 - И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)».

12.Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180 ? И «Об обязательных нормативах банков».

13.Комаров Д. С. Применение современных технологий для оценки кредитоспособности физических лиц // Молодой ученый. 2017. № 5. С. 177-180.

14.Крюков Р. В. Банковское дело и кредитование / Р. В. Крюков. М: А-Приор, 2016. 236 c.

15.Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117 ФЗ.

16.Положение Банка России 19.06.2012 № 383 - П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

17.Положение Банка России от 16.12.2003. № 242 - П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

18.Положением Банка России от 22.12.2014 № 446 - П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций».

19.Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 13.10.2018).

20.Тавасиев А. М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К Алексеев. М : Дашков и К, 2017. 656 c.

21.Тагирбеков М. Н. Основы банковской деятельности // М : ИТД «Глобус», 2014. 98 с.

22.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1.

23.Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218? ФЗ.

24.Федеральный закон от 10.07.2002 № 86 ? ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

25.Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 № 102 ФЗ



Приложение А

Методики определения кредитоспособности заемщика - физического лица

	Скоринг	Методика определения платежеспособности	Андеррайтинг
Вид кредита	Экспресс-кредитование, кредитные карты	Кредит на неотложные нужды	Ипотечный кредит
Документы, предоставляемые заемщиком для оценки	Паспорт, заявление, анкета	Паспорт, заявление-анкета, справка о доходах с места работы, документы по объекту залога и другие документы по требованию банка
Время рассмотрения	15-30 минут	1-14 дней	15-30 дней
Подразделение банка, участвующие в анализе клиента	Кредитный инспектор	Кредитный департамент, служба безопасности, юридический департамент	Кредитный департамент, служба безопасности, юридический департамент, отдел ценных бумаг, отдел оценки, отдел жилищного строительства
Показатели, характеристики	Качественные характеристики	Количественные показатели	Качественные и количественные показатели, оценка недвижимости
Степень	100	70	60



Приложение Б

Модернизированная схема проведения оценки кредитоспособности физического лица банком



Приложение В

Схема кредитного риска

Размещено на Allbest.ru