Риск потери деловой репутации коммерческими банками в рамках противодействия отмыванию доходов, финансирования терроризма

Размещено на http://www.allbest.ru/

РИСК ПОТЕРИ ДЕЛОВОЙ РЕПУТАЦИИ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ В РАМКАХ ПОД/ФТ

Ковалев Андрей студент Волгоградский государственный технический университет

Научный руководитель: Сазонов Сергей Петрович Доктор экономических наук, Волгоградский государственный технический университет

Аннотация

В российских экономических реалиях особую важность приобретает вопрос потери деловой репутации, так как это разрушительно для банков, поскольку природа их бизнеса требует поддержания абсолютного доверия.

Ключевые слова: противодействие отмыванию доходов, финансирование терроризма, легализация, финансовая устойчивость.

The Russian economic realities of special importance the issue of loss of business reputation, as it is damaging for banks since the nature of their business requires maintaining absolute confidence.

Keywords: fight against money laundering, terrorism financing and legalization, financial stability.

Одним из самых опасных рисков для коммерческого банка, представляющим собой качественную итоговую оценку прошлой и настоящей деятельности банка, является риск потери репутации как надежного делового партнера в банковской среде, отличительной особенностью которой являются очень близкие взаимосвязанные корпоративные финансовые интересы.

Потеря деловой репутации особенно разрушительна для банков, поскольку природа их бизнеса требует поддержания абсолютного доверия кредиторов, вкладчиков и других финансовых партнеров, действующих на финансовом рынке. Когда же доверие к банку со стороны населения, организаций, банковского сообщества и государства падает, клиенты переходят на обслуживание в другие банки, физические и юридические лица закрывают счета и изымают вклады, в банке нарастает кризис ликвидности. Такая ситуация вследствие недостаточной ликвидности, обусловленной утратой деловой репутации банка, приводит к неплатежеспособности банка и потере его финансовой устойчивости и в конечном счете к прекращению деятельности банка. Проблемы одного банка сказываются и на репутации всей национальной банковской системы.

Помимо риска потери деловой репутации, участие (даже не осознанное, а в силу некомпетентности банковских работников) коммерческого банка в процессе легализации доходов, полученных преступным путем, сопровождается иными видами рисков, которые в не меньшей степени не только отрицательно влияют на ведение банковского бизнеса, но и приводят к запрету органом надзора вообще деятельности коммерческого банка в сфере оказания финансовых услуг:

1. Риск, связанный с нарушением российского законодательства. Неоднократное нарушение нормативных требований (отсутствие процедуры идентификации клиента, отсутствие контроля за отдельными операциями и т.п.) является основанием для отзыва у банка банковской лицензии, а также лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг.

2. Риск, связанный с нарушением законодательства иностранных государств, на территории которых банк проводит операции, и, как следствие, ограничение возможностей для работы на территории как в целом, так и с финансовыми учреждениями этого государства.

3. Риск потери существующих и привлечения новых клиентов, а также развития существующих или установления новых, в том числе и международных, деловых связей.

4. Финансовый убыток в случае замораживания средств согласно закону.

Наибольшую трудность для банка по понятным причинам представляет собой не свойственная его основным целям банковской деятельности обязанность разработать не просто правила внутреннего контроля, а правила, которые должны включать в себя критерии выявления и признаки сделок, характерных для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Обнаружение банком указанных критериев, признаков и иных обстоятельств, дающих основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, должно являться согласно Федеральному закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» основанием для документальной фиксации и направления в уполномоченный орган информации о совершаемых сделках [1].

Таким образом, можно сделать вывод о том, что роль коммерческих банков в действующей системе противодействия отмыванию «грязных» денег и финансированию терроризма настолько значительна, что банки стали одним из главных составляющих элементов этой системы. С другой стороны, участие в противодействии отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма стало одним из важнейших направлений деятельности банков, способствующих повышению их деловой репутации и, как следствие, сохранению их финансовой устойчивости.

Сохранению финансовой устойчивости коммерческих банков в связи с их противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, способствует и осуществление Банком России надзорных проверок выполнения банками требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Правовой механизм противодействия легализации преступных доходов основывается на использовании системы финансового мониторинга. При этом следует отметить, что специалистами система финансового мониторинга в целом, в том числе и относительно системы противодействия легализации преступных доходов непосредственно, связывается с финансово-правовым регулированием общественных отношений в сфере экономики, в частности ее банковского сектора.

Поэтому в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма коммерческому банку необходимо предусматривать:

- осуществление на постоянной основе мониторинга изменений, внесенных в законодательство Российской Федерации и стран местонахождения зарубежных филиалов, дочерних и зависимых организаций коммерческого банка, и своевременность учета и отражения этих изменений во внутренних документах коммерческого банка и обязательность их соблюдения;

- постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Процессы глобализации, охватывающие мир со все возрастающей скоростью, обусловливают не только резкое возрастание финансовых рисков банковской деятельности в странах с развивающимися рыночными отношениями и степени зависимости состояния национальных экономик от движения международных потоков капитала, но и повышение привлекательности финансовых и денежно-кредитных систем, особенно банковского сектора экономики этих стран, для легализации доходов, полученных преступным путем. Поэтому только способность коммерческого банка, его аффилированных лиц, а также реальных владельцев банка использовать правовые средства, чтобы эффективно противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и делает возможным исключить, в крайнем случае минимизировать, возможность нанесения ущерба деловой репутации коммерческого банка.

Обобщая изложенное, необходимо отметить, что в условиях расширения полномочий кредитных организаций в части инструментария управления рисками вовлечения банков в сомнительные операции закономерными являются повышение внимания надзорных органов к тематике ПОД/ФТ и ужесточение санкций за нарушения в данной сфере. Все это обусловливает необходимость проведения кредитными организациями самостоятельной оценки эффективности существующих систем внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. В качестве важных критериев должны выступать не только способность системы обеспечить неукоснительное соблюдение сотрудниками законодательства о ПОД/ФТ, но и гибкость системы, ее способность обеспечить оперативное реагирование на изменение внешней среды. Поскольку криминальные практики ОД/ФТ оперативно реагируют на изменения законодательства и новые схемы отмывания денег строятся с учетом современных возможностей банков, приоритет в развитии систем мониторинга необходимо отдавать мерам, имеющим превентивный характер воздействия по отношению к возникающим рискам и угрозам ОД/ФТ.

противодействие отмывание доход банк

Список литературы

[1] Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

[2] Буздалин А.В., Британишский А.Л. Экспертная система анализа банков на основе методики CAMEL//Рынок ценных бумаг. -2000. -№ 22(500).

[3]Суворов А.В. Сравнительный анализ показателей и оценка устойчивости и эффективности финансовой деятельности банка // Финансы и кредит. - 2009. - № 16.

[4]Факторы оценивания кредитного рейтинга Банкир.Ру Рейтинг - http://www.bankir.ru/

Размещено на Allbest.ru