Анализ хозяйственной деятельности АО "ОТП Банк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство транспорта Российской Федерации

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

Омский государственный университет путей сообщения

(ОмГУПС (ОмИИТ))

Кафедра «Экономика»

ОТЧЕТ

по практике по получению первичных профессиональных умений и навыков, в том числе первичных умений и навыков научно-исследовательской деятельности

студента 2-го курса,

обучающегося по направлению бакалавриата

38.03.01 «Экономика» профиля «Мировая экономика»

Место прохождения практики: АО «ОТП Банк»

Студент гр. 55а Показаченко В. А.

Руководитель практики доцент кафедры «Э» В. Б. Хитринцев

2016 / 2017 учебный год



Министерство транспорта Российской Федерации

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

Омский государственный университет путей сообщения

(ОмГУПС (ОмИИТ))

Кафедра «Экономика»

ЗАДАНИЕ

на практику по получению первичных профессиональных умений и навыков, в том числе первичных умений и навыков научно-исследовательской деятельности, проводимую на базе АО «ОТП Банк»,

студенту Показаченко Вадиму Александровичу

№ п/п	Выполненные мероприятия и работы	Срок выполнения
1	Прохождение первичного инструктажа по ознакомлению с требованиями охраны труда, техники безопасности, пожарной безопасности, а также правилами внутреннего трудового распорядка; собеседование на организационном собрании.	03.07.2017
2	Получение практических навыков сбора данных о деятельности АО «ОТП Банк» и обработки информации по: - кадрам и управлению персоналом; - отделу информационных технологий; - бухгалтерии; - экономическому отделу; - отделу кредитования; - экспертному отделу.
3	Подготовка и составление документов отчета
4	Подготовка к итоговому контролю по практике и защита отчета	15.07.2017

Срок представления отчета ___________________________________

Дата и время защиты отчета ____________________________________

Задание получил ______________дата____________________________

Задание согласовано с руководителем практики от профильной организации:

______________________

Управляющий Дополнительного офиса «Центральное отделение» Н. В. Гужева

(должность, инициалы, фамилия)

(печать



Содержание

Введение

1 История возникновения и развития АО «ОТП Банк»

2 Анализ хозяйственной деятельности АО «ОТП Банк»

2.1 Ассортимент банковских продуктов и услуг

2.2 Организационное устройство АО «ОТП Банк»

2.3 Организация управления рисками

2.4 Финансовая отчетность и текущее положение АО «ОТП Банк»

2.5 Конкурентные преимущества и недостатки АО «ОТП Банк», пути повышения эффективности деятельности.

Заключение

Библиографический список

банк риск управление конкурентный



Введение

Практика проходила в Омском филиале АО «ОТП Банк». Продолжительность практики составила две недели: с 3 июля 2017 по 16 июля 2017 гг.

ОТП Банк является универсальной банковской организацией, входит в число 50 крупнейших банков России и предоставляет широкий ассортимент банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц. ОТП Банк входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы.

Студенческая практика должна помочь студенту сопоставить теоретические знания с практикой, поэтому для ее прохождения благоразумно выбирать устойчивое и достаточно эффективно действующее предприятие, имеющее грамотно выстроенную организационную структуру и систему управления и тем самым в определенной степени гарантирующее собственное соответствие теоретическим эталонам построения предприятия, каковым и является АО «ОТП Банк».

Исходя из этого, цель работы - исследовать внутреннее устройство АО «ОТП Банк», основные аспекты его хозяйственной деятельности и документы банковской отчетности для закрепления полученных знаний и приобретения профессиональных навыков.

Исходя из цели работы, можно выделить следующие задачи:

1) рассмотреть историю возникновения и развития банка, его главные этапы;

2) изучить ассортимент предоставляемых банковских услуг и продуктов;

3) ознакомиться с организационной структурой, системой управления и функциями отделов банка;

4) проанализировать данные банковской отчетности;

5) оценить текущее положение АО «ОТП Банк»;

6) выявить слабые и сильные стороны АО «ОТП Банк»;

7) предложить пути повышения эффективности деятельности;

8) проанализировать внешнеэкономический потенциал АО «ОТП Банк».

Объектом исследования является АО «ОТП Банк», предметом - хозяйственная деятельность АО «ОТП Банк».

Методологическую базу исследования составляют такие методы, как: анализ и синтез, классификация, сравнение, группировка, графический метод, метод относительных величин и т.д.

В качестве информационной базы исследования выступают научные статьи, источники сети Интернет, а также устав АО «ОТП Банк», прочие документы и данные финансовой отчетности, предоставляемые АО «ОТП Банк».

Работа состоит из введения, двух глав теоретической информации, заключения и библиографического списка. Содержит 19 страниц, 2 рисунка, 1 таблицу, 15 источников.

1 

1. История возникновения и развития АО «ОТП Банк»

Материнский OTP Bank (Orszбgos Takarйkpйnztбr Nemzeti Vбllalat - Национальный Сберегательный Банк) был основан в 1949 году и в настоящее время является крупнейшим коммерческим банком Венгрии и ядром ведущей венгерской финансовой группы OTP Group, имеет дочерние банки в 8 странах: Хорватии, Румынии, Сербии, Словакии, Украине, Болгарии, Черногории, России. Помимо банка в состав группы входят дочерние организации, работающие в сфере управления активами и пенсионными накоплениями, автолизинга, туристического бизнеса, аренды, управления и операций с недвижимостью, факторинга, а также одноименный ипотечный банк.

OTP Group в настоящее время обслуживает более 11 млн. клиентов в 9 странах, используя для этого сеть из 1300 отделений и систему электронных коммуникаций. Совокупные активы группы OTP Group по итогам девяти месяцев 2016 года составили 39,9 млрд долларов США, объем депозитов клиентов -- 29,2 млрд долларов США, чистая прибыль -- 641,2 млн долларов США [1].

Российский ОТП Банк был образован в 1994 году и стал частью OTP Group в 2006 году, что позволило ему заимствовать существенный зарубежный опыт, уже накопленный в ходе более 50-летней истории группы и использовать его для обеспечения собственного устойчивого развития.

Развитие ОТП Банка можно разделить на два периода: до и после присоединения к OTP Group [1; 2].

1. Самостоятельная деятельность.

1994: В марте получена лицензия на осуществление банковских операций сберегательным банком «Гермес» в составе одноименного концерна (позднее - Инвестсбербанк).

2003: Выдан первый потребительский кредит, ориентация на розничный бизнес.

2004: Открыто около 30 новых кредитно-кассовых офисов.

2005: В феврале завершилось объединение Инвестсбербанка со столичным Русским Генеральным Банком на базе первого, а лицензия РГБ была аннулирована. Размер сделки оценивался в 800 тыс. долларов США. Банк вошел в список 40 крупнейших по размеру активов российских кредитных организаций, количество отделений и филиалов достигло 20.

2006: В августе банк присоединил также омский Омскпромстройбанк и новороссийский Промфинсервисбанк , которые были преобразованы в филиалы «Омский» и «Новороссийский» соответственно. В октябре венгерский OTP Bank завершил сделку по приобретению 96,4% акций Инвестсбербанка за 477 млн долларов США.

2. Развитие в качестве члена OTP Group.

2007: Банк вошел в 10 самых динамично развивающихся банков по версии «РБК.Рейтинг»

2008: Инвестсбербанк перешел на материнский бренд и был переименован в «ОТП Банк» и занял 8 место в рейтинге лояльности Национального агентства финансовых исследований (НАФИ) и 22 место в рэнкинге узнаваемости банков. Появилась услуга «Мобильный банкир» - продажа банковских услуг через агентов. Чистая прибыль ОТП Банка на 1 января 2009 г. составила 1,8 млрд рублей, что в 1,5 раза выше показателя на аналогичную дату 2008г.

2009: ОТП Банк занял 2 место в России по выдачам pos-кредитов. Количество точек, где доступны pos-кредиты ОТП Банка, превысило 13 тыс. Портфель депозитов физических лиц вырос в течение года на 10 млрд рублей РФ. ОТП Банк открыл 7 точек различного формата, в том числе филиал в Челябинске - восьмой в России и первый на Урале.

2010: Чистая прибыль за 2009 год по РСБУ превысила 536 млн рублей РФ. На 1 января собственный капитал банка составил 11,9 млрд рублей РФ. Депозитный портфель - более 48 млрд рублей РФ на 1 января. Кредитный портфель составил более 57,6 млрд рублей РФ. Эмитировано более 5 млн карт. Также 5 февраля Донской народный банк стал филиалом «Ростовский» ОТП Банка.

2011: 29 марта размещены на ММВБ облигации серии 02 общей номинальной стоимостью 2,5 млрд. руб. Изменена система оценки рисков при выдаче нецелевых кредитов, запущена программа risk based pricing (определение процентной ставки на базе оценки рисков). По состоянию на 1 декабря доля на рынке кредитования в торговых точках выросла до 20,4%, портфель кредитов, выданных в торговых точках, составил 36,8 млрд.рублей. В декабре 2011 был открыт филиал «Дальневосточный» в г. Хабаровске.

2012: В мае Президентом, Председателем Правления назначен Золтан Иллеш. Филиал «Новороссийский» переведен в статус операционного офиса филиала «Ростовский». ОТП Банк разместил выпуск биржевых облигаций серии БО-02 общей номинальной стоимостью 6 млрд. руб., по итогам 2012 года занял 17-ое место по величине прибыли, 13-ое место по кредитам, выданным физическим лицам, 36-ое место - по величине чистых активов, 32-ое место - по величине кредитного портфеля, 31-ое место - по объему депозитов физических лиц, 13-ое место по объемам выданных розничных кредитов (все сегменты), 2-ое место на рынке POS-кредитования и 7-ое место на рынке кредитных карт. Также запущены активные операции в Интернет-банке ОТПдирект.

2013: ОТП Банк зарегистрировал 5 выпусков биржевых облигаций на сумму 20 млрд. руб. Также ОТП Банк запустил мобильную версию Интернет-банка и вошел в ТОП-10 мобильных банков «Рейтинга мобильных банков для iPhone» и «Рейтинга мобильных банков для Android» Mobile Banking Rank 2013. В ноябре Президентом, Председателем Правления назначен Георгий Чесаков.

2014: Запущен проект по централизации работы с обращениями клиентов. Заместителем Председателя Правления ОТП Банка назначен Максим Пустовой. По итогам опроса ВЦИОМ ОТП Банк вошел в ТОП-10 банков с наибольшим показателем надежности, заняв 7-ю позицию и в рейтинг надежности 100 крупнейших банков РФ, опубликованного Forbes, заняв 22 позицию.

2015: Президентом ОТП Банка назначен Илья Чижевский. Заместителем Председателя Правления ОТП Банка назначен Александр Васильев. Стартовал международный розничный онлайн проект OTP Group - Touch Bank, который предлагает клиентам дистанционное банковское обслуживание 24 часа в сутки и мультифункциональную премиальную карту MasterCard World, оснащенную чипом и технологией PayPass [см.: 1; 2].

Таким образом, в данном пункте рассмотрены этапы развития ОТП Банка. Заимствование зарубежного опыта ведения дел и финансовых возможностей OTP Group позволило ОТП Банку стать одним из крупнейших розничных банков на российском рынке с развитой сетью подразделений как в Москве, так и в других регионах страны.



2. Анализ хозяйственной деятельности АО «ОТП Банк»

2.1 Ассортимент банковских продуктов и услуг

Головной офис банка расположен в Москве, а в целом он присутствует более чем в 3 700 населенных пунктах РФ. Сеть продаж банка состоит из 109 432 точек потребительского кредитования, 96 кредитно-кассовых офисов, сети отделений из 134 точек клиентского обслуживания, банкоматной сети - 195 АТМ и 269 терминалов самообслуживания. Среднесписочная численность работников банка на 1 октября 2016 года составляла 11 130 человек против 12 079 человек на начало 2016 года [3].

Клиентам банка предлагается стандартный набор банковских продуктов и услуг, прежде всего вклады, кредиты наличными и на картах, потребительские кредиты в магазинах. Партнерами банка являются такие торговые точки и сети, как цифровой супермаркет DNS, «Связной», «Евросеть», Media Markt, «Техносила», «Много Мебели», «Мегафон», «Эксперт», «Билайн», «Юлмарт», Dятьково, ювелирная сеть 585, «Адамас», «Алеф», меховая фабрика Elena Furs. В числе продуктов банка для физлиц также карты системы Master Card (кредитные, дебетовые, с начислением процентов на остаток), денежные переводы (Western Union, «Золотая Корона»), аренда сейфов, программы добровольного страхования, обслуживание счетов и др.

Услуги и продукты банка для корпоративных клиентов включают в себя расчетно-кассовое обслуживание, размещение средств на депозиты и в векселя, кредитование и выдачу гарантий, зарплатные проекты, дистанционное обслуживание, поддержку экспортно-импортных операций, факторинг, торговое финансирование. В рамках пакета услуг Private Banking ОТП Банк предлагает состоятельным клиентам особые условия по вкладам, размещение средств в паевые инвестиционные фонды, линейку премиальных карт Master Card, аренду сейфов [1; 3].

Таким образом, в данном пункте рассмотрены услуги и продукты, предоставляемые банком своим клиентам.

2.2 Организационное устройство АО «ОТП Банк»

Структура системы управления и контроля АО «ОТП Банк» представлена на рисунке 1 [4-9].

Рисунок 1 - Система управления АО «ОТП Банк» [см.: 4-9]

1. Общее собрание акционеров. Проводится ежегодно, не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания отчетного года. На годовом общем собрании акционеров в обязательном порядке решаются следующие вопросы: утверждение годового отчета общества, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности; избрание членов Совета директоров; избрание членов Ревизионной комиссии; утверждение аудитора Банка [4; 5].

2. Счетная комиссия - независимый постоянно действующий рабочий орган общего собрания акционеров. Основными задачами счетной комиссии являются обеспечение равной возможности участия всех лиц, имеющих право на участие в общем собрании и достоверного определения волеизъявления участников собрания по вопросам, выносимым на решение общего собрания, то есть организация собрания и ведение учета голосов [4; 6].

3. Совет директоров (коллегиальный орган управления). Совет директоров является коллегиальным органом управления Банка, контролирующим деятельность исполнительных органов Банка. Целями деятельности Совета директоров являются обеспечение достижения максимальной прибыли и увеличение активов Банка, защита прав и законных интересов акционеров, осуществление постоянного контроля за исполнительными органами, гарантирование полноты, достоверности и объективности публичной информации о Банке. Для реализации целей деятельности Совет директоров обязан руководствоваться следующими принципами:

a) принятие решений на основании достоверной информации о деятельности Банка;

b) исключение ограничений прав акционеров на участие в управлении делами Банка и получение информации о Банке;

c) достижение баланса интересов различных групп акционеров и принятие Советом директоров максимально объективных решений в интересах всех акционеров Банка [4; 7].

4. Ревизионная комиссия (орган контроля за финансово-хозяйственной деятельностью). Проверка финансово-хозяйственной деятельности Банка осуществляется по итогам деятельности Банка за год, а также во всякое время по инициативе Ревизионной комиссии Банка, решению Общего собрания акционеров, Совета директоров Банка или по требованию акционера или акционеров Банка, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Банка. При выполнении своих функций Ревизионная комиссия осуществляет следующие виды работ:

a) проверка финансовой документации, заключений комиссии по инвентаризации имущества, проверка законности заключенных договоров, совершаемых сделок, расчетов с контрагентами; анализ соответствия ведения бухгалтерского и статистического учета существующим нормативным положениям;

b) проверка соблюдения в финансово-хозяйственной и производственной деятельности установленных нормативов, правил и т.д.;

c) анализ финансового положения Банка, его платежеспособности, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств, выявление резервов улучшения экономического состояния предприятия и выработка рекомендаций для органов управления Банка;

d) проверка своевременности и правильности платежей поставщикам продукции и услуг, платежей в бюджет, начислений и выплат дивидендов, процентов по облигациям, погашений прочих обязательств;

e) проверка правильности составления балансов Банка, отчетной документации для налоговой инспекции, статистических органов, органов государственного управления [4; 8].

5. Правление (коллегиальный исполнительный орган) и Президент Банка (единоличный исполнительный орган). Правление под руководством Президента осуществляет текущее управление деятельностью банка в соответствии с действующим законодательством, Уставом, внутренними документами Банка, а также решениями Общего собрания акционеров, Совета директоров, организует выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров [4; 9].

Полная организационная структура, отраженная на рисунке 2, помимо органов управления, представлена такими отделами как [10]:

1) кадровый отдел (занимается формированием управления персоналом, подбирает персонал, организует работы, условия труда и т.д.);

2) отдел кредитования (анализ информации о клиентах, рассмотрение заявок на получение кредитов, формирование индивидуальных условий кредитования и т.д.);

3) информационный отдел (разработка информационных систем, техническое обеспечение деятельности остальных отделов и т.д.);

4) экономический отдел (формирование единой экономической политики, текущих, тактических и стратегических планов, анализ видов деятельности, подготовка предложений по их совершенствованию и т.д.);

5) экспертный отдел (экспертиза различных проектов, Исследование финансового состояния и показателей хозяйственной деятельности и т.д.);

6) отдел бухгалтерии (ведение внутреннего бухгалтерского учета, составление бухгалтерской отчетности и т.д.);

7) специалист по урегулированию убытков (занимается вопросами страхования: прием клиентов, анализ документов, регистрация страховых претензий, проведение переговоров, консультирование и т.д.).

Рисунок 2 - Организационная структура АО «ОТП Банк» [см.: 10]

Таким образом, в данном пункте рассмотрены организация системы управления ОТП Банка и состав его подразделений.

2.3 Организация управления рисками

Организации банковской сферы в рамках деятельности по кредитованию субъектов экономики сталкиваются с различного рода рисками, которые еще сильнее актуализируются в рамках российской экономики из-за сравнительно высоких темпов инфляции, низкой ликвидности рынков капитала и высокой волатильности рубля

Построение системы управления рисками Банка базируется на функционировании Дивизиона по управлению рисками (ДПУР), осуществляющего разработку и внедрение методической и аналитической базы для выявления и ограничения кредитного, рыночного и операционного рисков, проведению независимых оценок рисков отдельных операций, а также контроля за использованием лимитов и волатильностью финансовых и товарных рынков.

Основным принципом функционирования указанного подразделения является его незаинтересованность в повышенном риске текущих операций, независимость от подразделений, непосредственно осуществляющих финансово-хозяйственную деятельность Банка в оценке взятых рисков, компетентность и осведомленность обо всех существенных аспектах проводимых операций Банка, несущих риск потерь.

Цель управления рисками, как составной части процесса управления банком, - обеспечение устойчивого функционирования и развития банка в рамках реализации стратегического плана, сохранения капитала и вверенных банку средств вкладчиков и клиентов, минимизации рисков и уровня возможных потерь при планируемом уровне прибыльности. Основные задачи управления рисками: оптимизация соотношения риск/доходность по всем направлениям деятельности; сохранение средств акционеров, инвесторов, вкладчиков и клиентов; обеспечение приемлемого уровня ликвидности; минимизация потерь при реализации неблагоприятных событий; повышение инвестиционной привлекательности Банка и соответствующих рейтингов и т.д. [11; 12].

АО «ОТП Банк» встречается с пятью основными рисками [см.: 11; 12].

1. Кредитный риск - риск возникновения потерь в случае невозможности или нежелания своевременного выполнения (либо выполнения не в полном объеме) контрагентом или эмитентом своих финансовых обязательств перед кредитной организацией. Основные кредитные риски Банка сконцентрированы в области кредитования: потребительского кредитования, операций на финансовых рынках и операций с корпоративными клиентами. По каждому направлению разработаны собственные методики управления рисками.

2. Валютный риск - это риск потерь при неблагоприятном изменении рыночных валютных курсов. При анализе валютного риска учитывается влияние на международный и внутренний валютный рынок внешних дестабилизирующих факторов, для анализа используются данные прошлых периодов.

3. Риск ликвидности - риск невыполнения в срок финансовых обязательств или риск возникновения финансовых потерь в связи с вынужденной продажей активов, риск несения издержек в связи с необходимостью привлечения дополнительного финансирования или риск недополучения дохода в связи с избыточной ликвидностью.

4. Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам Банка.

5. Операционный риск - риск убытков в результате неверных действий сотрудников или ошибочных механизмов действия внутренних систем.

Основным методом управления финансовыми рисками, применяемым АО «ОТП Банк» является метод избегания риска. ОТП Банк на регулярной основе осуществляет расчет структуры активов и пассивов по срокам востребования и погашения, устанавливает лимиты на разрывы между активами и пассивами по группам срочности. Для обеспечения оптимальной величины процентной маржи рассчитываются и устанавливаются предельные ставки привлечения и размещения денежных средств, основываясь на внутренней информации, а также на результатах анализа рыночной ситуации в регионах своего присутствия.

Для минимизации вероятности проявления операционного риска АО «ОТП Банк» непрерывно повышает профессиональный уровень своих сотрудников, проводя различные курсы и семинары. В Банке действует обязательная система аттестации персонала. Выявленные в ходе проверок ошибки анализируются и доводятся до сотрудников, руководителей филиалов и дополнительных офисов вместе с рекомендациями по недопущению повторного совершения. Все электронные документы и базы данных непрерывно и многократно резервируются, что исключает возможность потери информации в результате техногенных факторов. Для защиты от сбоев при передаче данных созданы и функционируют резервные каналы связи. Осуществляется мониторинг состояния программных и технических средств банка, а также несанкционированного доступа к локальной сети. В целях улучшения обслуживания клиентов публикуются информационные материалы на сайте банка [см.: 11; 12].

Таким образом, в данном пункте рассмотрены основные формы рисков, с которыми сталкивается банк, цели их минимизации и применяемые для этого меры.

2.4 Финансовая отчетность и текущее положение АО «ОТП Банк»

Бухгалтерский баланс АО «ОТП Банк» за 1-ый квартал 2017 года представлен в таблице 1.



Таблица 1 - Бухгалтерский баланс АО «ОТП Банк» [12]

Номер строки	Наименование статьи	Данные за отчетный период, тыс. руб.	Данные за предыдущий отчетный год, тыс. руб.
1	2	3	4
I. АКТИВЫ
1	Денежные средства	2098692	2487019
2	Средства кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации	4410055	3130099
2.1	Обязательные резервы	639230	629087
3	Средства в кредитных организациях	221328	479628
4	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	3209466	5034518
5	Чистая ссудная задолженность	85505317	96692823
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	5308366	4333115
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	0	0
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
8	Требования по текущему налогу на прибыль	468908	468908
9	Отложенный налоговый актив	1072289	1072291
10	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	2430285	2429095
11	Долгосрочные активы, предназначенные для продажи	147926	151389
12	Прочие активы	2960211	3550365
13	Всего активов	107832843	119829250
II. ПАССИВЫ
14	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0	0
15	Средства кредитных организаций	1595499	5766336
16	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	76159018	84058948
16.1	Вклады (средства) физических лиц в том числе индивидуальных предпринимателей	52989518	56210081
17	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1952112	2529364
18	Выпущенные долговые обязательства	137445	223354
19	Обязательства по текущему налогу на прибыль	0	0
20	Отложенные налоговые обязательства	0	0
21	Прочие обязательства	2750019	2749988
22	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	1072511	1017117
23	Всего обязательств	83666604	96345107
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
24	Средства акционеров (участников)	2797888	2797888
25	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
26	Эмиссионный доход	2143992	2143992
27	Резервный фонд	708566	708566
28	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)	6638	16980
29	Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство	324858	325746
30	Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений	0	0
31	Переоценка инструментов хеджирования	0	0
32	Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)	0	0
33	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	17491955	17331559
34	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	692342	159412
35	Всего источников собственных средств	24166239	23484143
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
36	Безотзывные обязательства кредитной организации	55066620	63754687
37	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	9572274	12098876
38	Условные обязательства некредитного характера	0	0

Пояснительная записка к балансу содержит причины наиболее существенных изменений в статьях баланса [см.: 12].

1. Чистая ссудная задолженность (строка 5) сократилась на 11 187 506 тыс. руб. или на 12% в связи с уменьшением объёма кредитования физических лиц и кредитных организаций.

2. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (строка 6) возросли на 975 251 тыс. руб. или на 23% за счет перераспределения размещаемых привлеченных средств из-за сокращения объемов кредитования.

3. Средства кредитных организаций (строка 15) сократились на 4 170 837 тыс. руб. или на 72% в связи с уменьшением объёма привлеченных межбанковских кредитов и депозитов и обеспечения по производным финансовым инструментам.

4. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (строка 16) сократились на 7 899 930 тыс. руб. или на 9% в первую очередь за счет сокращения объемов срочных депозитов физических и юридических лиц.

5. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (строка 17) сократились на 577 252 тыс. руб. или на 23%, что обусловлено снижением обязательств по сделкам «валютно-процентный своп».

6. При этом показатель нераспределенной прибыли за первый квартал 2017 года превысил показатель прошлого отчетного года на 532930 тыс. руб. или на 334%, что свидетельствует о постепенном выравнивании ситуации и наращивании эффективности.

Подводя итог, главной причиной таких изменений в балансе является сокращение объемов кредитных операций ввиду сокращения спроса на них из-за значительных процентных ставок, а также тенденции роста просроченных задолженностей из-за сокращения денежных средств у населения, что также повышает риски банка и сокращает объем одобренных кредитов, то есть ситуация в стране в целом, общая для всех банков.

Что касается просроченных задолженностей относительно АО «ОТП Банк», по состоянию на 1 января 2017 года доля просроченной ссудной задолженности составила 22,3% от общей величины ссудной задолженности и 22,7% от общей величины активов Банка, доля просроченной задолженности по прочим активам составила 13,3% от общей величины прочих активов и 0,9% от общей величины активов Банка, а по состоянию на 1апреля 2017 года доля просроченной ссудной задолженности составила 22,3% от общей величины ссудной задолженности и 22,4% от общей величины активов банка, доля просроченной задолженности по прочим активам составила 20,7% от общей величины прочих активов и 1,4% от общей величины активов Банка, что свидетельствует о росте просроченной задолженности и подтверждает существование такой тенденции [см.: 12].

Тем не менее, рост показателя прибыли, значительное превышение фактических показателей ликвидности и достаточности капитала нормативных, а также стабильный прогноз от рейтингового агентства Fitch Ratings позволяют судить о приспособлении банка к текущей ситуации и достаточно стабильном текущем состоянии в условиях достаточно неблагоприятной конъюнктуры в стране [12; 13].

Таким образом, в данном пункте рассмотрены баланс за первый квартал 2017, причины наиболее существенных изменений в его структуре и оценка текущего положения АО «ОТП Банк».

2.5 Конкурентные преимущества и недостатки АО «ОТП Банк», пути повышения эффективности деятельности

Конкурентами АО «ОТП Банк» как универсальной банковской организации являются, в целом, все прочие банковские организации, присутствующие на рынке параллельно с ОТП Банком, а также небанковские организации, которые являются альтернативой банковским услугам как со стороны привлечения денег от населения, так и со стороны их размещения.

Преимуществами ОТП Банка в конкурентной борьбе в сфере потребительского кредитования являются как зарубежный опыт и финансовые возможности OTP Group, так и одна из лидирующих позиций в сфере pos-кредитования, то есть широкий охват сети, быстрое принятие кредитных решений и небольшой перечень документов в POS и наличных кредитах, а также выпуск кредитных карт с использованием мобильных технологий, большим льготным периодом и кэшбэком за покупки по карте.

Недостатком является сравнительно высокая плата за страхование, взымаемая из суммы выдаваемого кредита и сокращающая выдаваемую на руки сумму, что вызывает недовольство потенциальных клиентов и сокращение спроса на услуги банка в сфере потребительского кредитования при и так достаточно низком спросе в условиях кризиса, а также плавающая в таких пределах процентная ставка, что заявленная минимальная ставка в некоторых случаях может достигнуть 30% или даже 40%, что заставит клиента отказаться от кредита.

Путями улучшения эффективности могут стать изыскание способов сокращения суммы страховки, так как у конкурентов есть лучшие условия, а также пересмотр процентных ставок в целом для повышения привлекательности кредита, то есть таргетирование спроса на свои банковские услуги в условиях его снижение, либо изыскание иных путей размещения привлеченных средств в случае, если первый путь в условиях современного банковского кризиса невозможен или невыгоден.

Что касается внешнеэкономической деятельности, помимо валютных и фондовых операций, которыми занимаются все или почти все банки, первостепенное значение в разрезе взаимодействия с иностранными контрагентами для банковских организаций и АО «ОТП Банк» в частности имеет расширение сети отделений и филиалов за рубежом, то есть расширение финансовой группы OTP Group при помощи открытия новых банков, а также сопровождающих их факторинговых, лизинговых и прочих дочерних компаний в различных странах для выхода на новые рынки и, соответственно, получения новых клиентов для обеспечения роста доходов и сокращения рисков международных сделок [14; 15].

Таким образом, в данном пункте рассмотрены конкурентные преимущества и недостатки АО «ОТП Банк», пути улучшения эффективности деятельности российского АО «ОТП Банк» и пути развития внешнеэкономической деятельности OTP Group.



Заключение

Таким образом, АО «ОТП Банк» является одним из крупнейших банков России и, несмотря на кризисное положение российской экономики в целом и рынка банковских услуг в частности, достаточно успешно приспосабливается к ситуации, сохраняя достаточно стабильное положение на рынке.

Хотя нельзя сказать, что кризис банковской сферы, сопровождаемый достаточно многочисленными случаями лишения банков банковских лицензий не отразился на успешности деятельности и текущем положении АО «ОТП Банк», можно с уверенностью сказать, что ОТП Банк способен пережить кризисный период без потери лицензии и, возможно, даже без значительного сокращения занимаемой доли рынка, потому что негативному влиянию кризиса подвержены все участники рынка.

В целом, в работе была рассмотрена история возникновения и развития ОТП Банка из Инвестсбербанка до полноценного участника OTP Group и одного из крупнейших игроков российской банковской сферы.

Также были исследованы виды предоставляемых банковских услуг, организационная структура банка, его система управления и контроля и существующие отделы.

Были рассмотрены виды рисков, с которыми сталкивается банк в процессе осуществления своей деятельности, и используемые методы их минимизации.

Доступ к документам отчетности позволил проанализировать бухгалтерский баланс АО «ОТП Банк» и его текущее положение, которое можно отметить как достаточно стабильное, несмотря на текущие кризисные условия.

Также были выявлены конкурентные преимущества и недостатки АО «ОТП Банк», пути улучшения эффективности деятельности АО «ОТП Банк» и роста внешнеэкономического потенциала OTP Group.

Поставленные практикой по получению первичных профессиональных умений и навыков, в том числе первичных умений и навыков научно-исследовательской деятельности задачи были успешно выполнены, что позволило сопоставить полученные теоретические знания с практической хозяйственной деятельностью.



Библиографический список

1.

2. Ромащенко, В. О банке АО «ОТП Банк» [Электронный ресурс] / В. Ромащенко. - Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/bank/otpbank/ - Загл. с экрана.

3. История ОТП Банка в России [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». - Режим доступа: https://www.otpbank.ru/about/history/ - Загл. с экрана.

4. ОТП в России [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». - Режим доступа: https://www.otpbank.ru/about/ - Загл. с экрана.

5. Устав Акционерного общества «ОТП Банк» [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». - Режим доступа: https://www.otpbank.ru/f/about/akcyy/afacts/regulatory/ustav190517.pdf - Загл. с экрана.

6. Положение об общем собрании акционеров Акционерного общества «ОТП Банк» [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». - Режим доступа: https://www.otpbank.ru/f/about/akcyy/regulatory/polozhenie_ob_osa.pdf - Загл. с экрана.

7. Положение о счетной комиссии Акционерного общества «ОТП Банк» [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». - Режим доступа: https://www.otpbank.ru/f/about/akcyy/regulatory/polozhenie_ob_sk.pdf - Загл. с экрана.

8. Положение о совете директоров Акционерного общества «ОТП Банк» [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». - Режим доступа: https://www.otpbank.ru/f/about/akcyy/regulatory/polozhenie_ob_sd.pdf - Загл. с экрана.

9. Положение о ревизионной комиссии Акционерного общества «ОТП Банк» [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». - Режим доступа: https://www.otpbank.ru/upload/iblock/9e4/9e427d0f176ef1b1b0c2573e7c85f8c8.pdf - Загл. с экрана.

10. Положение об исполнительных органах Акционерного общества «ОТП Банк» [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». - Режим доступа: https://www.otpbank.ru/f/about/akcyy/regulatory/polozhenie_ob_io.pdf - Загл. с экрана.

11. Боброва, И. И. Автоматизация отдела кредитования ОАО «ОТП Банк» [Электронный ресурс] / И. И. Боброва, Е. Г. Трофимов. - Режим доступа: https://elibrary.ru/item.asp?id=27338805 - Загл. с экрана.

12. Егорова, Я. А. Система риск-менеджмента АО «ОТП Банк» [Электронный ресурс] / Я. А. Егорова, С. В. Губарьков. - Режим доступа: https://elibrary.ru/item.asp?id=25327219 - Загл. с экрана.

13. Промежуточная бухгалтерская отчетность за 1 квартал 2017 (публикуемые формы) и Пояснительная записка [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». - Режим доступа: https://www.otpbank.ru/f/about/akcyy/ras_reporting/otchetnost1kv2017.pdf - Загл. с экрана.

14. Рейтинги ОТП Россия [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». Режим доступа: https://www.otpbank.ru/about/akcyy/credit_ratings_rus/ - Загл. с экрана.

15. Потребительский кредит в магазине [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». - Режим доступа: https://www.otpbank.ru/retail/kredit_v_magazine/ - Загл. с экрана.

16. Потребительский кредит наличными [Электронный ресурс] / АО «ОТП Банк». - Режим доступа: https://www.otpbank.ru/retail/credits/ - Загл. с экрана.



Характеристика на студента группы 55а

Показаченко В. А., проходившего практику с 03.07.2017 по 16.07.2017

За время прохождения практики студент Показаченко В. А.:

- продемонстрировал знания:	- показал умения:	- овладел:
а) основных нормативно-правовых документов, на основе которых проходит практика студентов на предприятии (ОК-6); б) основ защиты конфиденциальной коммерческой информации (ОПК-1); в) базовых экономических понятий и их отражения в документации предприятия, основных экономических проблем, возникающих при функционировании предприятия, влияния макроэкономической политики на деятельность предприятия (ОК-3); г) закономерностей функционирования экономики предприятия и поведения экономических агентов как внутри предприятия, так и в рыночных взаимодействиях между собой (ОК-3); д) основ ценообразования в рыночной экономике, сущности и структуры издержек производства, а также их отражения в документации предприятия (ОК-3); е) основных нормативно-правовых документов, на основе которых функционирует предприятие (ОК-6); ж) нормативно-правовых основ делопроизводства и распорядительной документации на предприятии (ОК-6); з) основ взаимодействия информационных и коммуникационных технологий при работе в коллективе, основ документооборота (ОПК-1); и) способов отображения данных в числовом и графическом отображении информационных данных (ОПК-2); к) основ отражения в документах предприятия его финансово-кредитных потоков (ОПК-2); л) математических методов обработки экономических данных (ОПК-3); м) способов сопоставления экономических данных, получаемых в разных производственно-управленческих звеньях предприятия (ОПК-3); н) принципов и способов отражения экономических данных в бухгалтерском учете предприятия (ПК-1); о) средств автоматизации по обработке информации для целей бухгалтерского учета, применяемых на предприятии (ПК-1); п) принципов моделирования экономических процессов на предприятии (ПК-4); р) правил математического и логического анализа и интерпретации моделей развития предприятия в условиях неопределенности и влияния внешней среды (ПК-4); с) принципов влияния социально-значимых процессов на отдельные стороны развития предприятия (ПК-6); т) способов получения и обработки статистических данных об экономических процессах, затрагивающих развитие предприятия (ПК-6); у) способов и средств отражения информации по правилам библиографии (ОПК-1).	а) использовать понятийный аппарат общей экономической теории для описания экономических процессов на предприятии, дать обобщенную оценку социально-значимых экономических проблем, возникающих при функционировании предприятия (ОК-3); б) применять методы и приемы обработки и интерпретации получаемых сведений о предприятии (ОК-3); в) выбирать способы, методы, приемы получения и обобщения информации о взаимосвязи различных производственных подразделений предприятия (ОК-3); г) использовать правовые нормы при исследовательской работе на предприятии (ОК-6); д) обрабатывать получаемую на предприятии информацию с учетом правовых методов по ее защите (ОК-6); е) применять структуру организационно-правовых форм предприятий для характеристики самого предприятия и его внешней среды (ОК-6); ж) самостоятельно работать с информацией в локальной сети предприятия и в глобальных компьютерных сетях (ОПК-1); з) выявлять функциональные связи экономических данных и отражать их графическими и математическими методами (ОПК-2); и) работать с информационными системами предприятия по получению необходимых экономических данных (ОПК-2); к) выбрать наиболее приемлемый способ, а также наиболее эффективный метод анализа и обработки данных в соответствии с поставленной экономической задачей (ОПК-3); л) использовать информационные технологии для построения графических и иных математических связей экономических данных (ОПК-3); м) сопоставлять данные бухгалтерского учета с другими экономическими данными отчетности предприятия (ПК-1); н) по данным бухгалтерского учета получать первичные представления о текущем экономическом состоянии предприятия (ПК-1); о) применять методы математического и логического отражения в моделях потенциала развития предприятия (ПК-4); п) использовать анализ для интерпретации выраженных в моделях развития предприятия его экономических процессов (ПК-4); р) применять методы анализа социально-экономического развития к получению статистической картины развития внешней рыночной среды предприятия (ПК-6); с) анализировать динамику развития отраслевого рынка предприятия исходя из наличных статистических данных о текущих тенденциях на рынке (ПК-6) т) применять правила описания экономической информации в соответствии с логикой составления отчетной документации (ОПК-1).	а) приемами сопоставления экономической информации, получаемой из разных производственных служб и структурных подразделений предприятия (ОК-3); б) навыками поиска, анализа и использования правовых и нормативных актов, регулирующих отношения работников на предприятии (ОК-6); в) навыками по защите прав и реализации правового поведения на предприятии в процессе сбора и обработки получаемой информации (ОК-6); г) навыками анализа документов и защиты отраженной в них коммерческой информации (ОПК-1); д) навыками применения методов сопоставления документов, получаемых из различных производственных отделов предприятия (ОПК-1); е) навыками отражения экономических показателей в математических моделях (ОПК-2); ж) современными методами сбора, обработки и анализа финансовой документации на предприятии (ОПК-2); з) навыками применения математического аппарата к обработке экономических данных (ОПК-3); и) навыками нахождения оптимальных решений поставленной задачи по обработке экономических данных (ОПК-3); к) навыками чтения бухгалтерских документов (ПК-1); л) навыками составления по бухгалтерским документам первичной оценки о внешнеэкономической деятельности предприятия (ПК-1); м) навыками преобразования математических моделей развития предприятия в логические взаимосвязи тенденций развития его отдельных подразделений (ПК-4); н) навыками получения на базе логико-математических моделей содержательных выводов о развитии предприятия и его внешнеэкономическом потенциале (ПК-4); о) навыками статистической обработки данных о тенденциях развития локального, национального и международного отраслевого рыночного сегмента как условия деятельности предприятия (ПК-6); п) навыками обработки и сопоставления экономических данных, получаемых из различных источников, о развитии внешней среды предприятия и потенциале его внешнеэкономических связей (ПК-6); р) приемами фиксации результатов исследования по экономической информации (ОК-3); с) навыками самооценки, самоорганизации, планирования своего времени для получения, анализа и оценки дополнительной экономической информации (ОК-3).

Оценка, рекомендуемая руководителем практики от профильной организации по итогам практики - ______________________________

Подпись руководителя практики от профильной организации _________________



Рабочий план (график) проведения и содержания практики студента гр.55а Показаченко В. А.

№ п/п	Дата	Компетенции	Вид деятельности, направленный на формирование и развитие компетенции
1	03.07.2017-04.07.2017	ОК-6 способность использовать основы правовых знаний в различных сферах деятельности	Изучение нормативно-правовых актов по практике (пункт 1 индивидуального задания).
2	03.07.2017-06.07.2017	ОПК-1 способность решать стандартные задачи профессиональной деятельности на основе информационной и библиографической культуры с применением информационно-коммуникационных технологий и с учетом основных требований информационной безопасности	Выполнение поставленных задач с применением экономических знаний. Изучение информационных, в т.ч. электронных, баз данных подбор и обработка информационного материала по заданиям (пункты 1, 2 индивидуального задания).
3	04.07.2017-10.07.2017	ОК-3 способность использовать основы экономических знаний в различных сферах деятельности ОК-6 способность использовать основы правовых знаний в различных сферах деятельности ОПК-1 способность решать стандартные задачи профессиональной деятельности на основе информационной и библиографической культуры с применением информационно-коммуникационных технологий и с учетом основных требований информационной безопасности ОПК-2 способность осуществлять сбор, анализ и обработку данных, необходимых для решения профессиональных задач ОПК-3 способность выбрать инструментальные средства для обработки экономических данных в соответствии с поставленной задачей, проанализировать результаты расчетов и обосновать полученные выводы ПК-1 способность собрать и проанализировать исходные данные, необходимые для расчета экономических и социально-экономических показателей, характеризующих деятельность хозяйствующих субъектов ПК-4 способность на основе описания экономических процессов и явлений строить стандартные теоретические и эконометрические модели, анализировать и содержательно интерпретировать полученные результаты ПК-6 способность анализировать и интерпретировать данные отечественной и зарубежной статистики о социально-экономических процессах и явлениях, выявлять тенденции изменения социально-экономических показателей	Самостоятельный выбор программы для анализа и представления требуемой информации и действий по ее получению и обработке. Сбор информации, необходимой для решения поставленных задач, и анализ полученных данных (пункт 2 индивидуального задания).
4	08.07.2017-13.07.2017		Сопоставление данных и их интерпретация. Обработка данных, проведение расчетов и построение необходимых моделей. Анализ моделей и полученных результатов обработки информации (пункт 2 индивидуального задания).
8	13.07.2017-16.07.2017	ОК-3 способность использовать основы экономических знаний в различных сферах деятельности ОПК-1 способность решать стандартные задачи профессиональной деятельности на основе информационной и библиографической культуры с применением информационно-коммуникационных технологий и с учетом основных требований информационной безопасности	Формулирование выводов по анализу предприятия в ходе итоговых мероприятий практики. Описание и представление информации в отчете по практике и подготовка его к защите (пункты 3-4 индивидуального задания).

Согласовано:

Подпись руководителя практики от профильной организации

____________________

Подпись руководителя практики от Университета

____________________ доцент кафедры «Экономика» В. Б. Хитринцев

Размещено на Allbest.ru