Размещено на http: //www. allbest. ru/

Содержание

• Введение
• 1. Краткая характеристика АО «ОТП Банк»
• 2. Взаимоотношения АО «ОТП Банк» с внешней средой
• 3. Характеристика оказываемых услуг
• 4. Изучение плановой работы в организации
• 5. Функции отделов банка
• 6. Организация учетно-операционной работы и документооборота в ОАО «ОТП Банк»
• 7. Подробное описание деятельности отдела кадров
• 8. Изучение организации и оплаты труда
• 9. Финансовый анализ АО «ОТП Банк»
• 10. Анализ ценных бумаг
• 11. Анализ тенденций развития финансового состояния организации и предложения по ее совершенствованию
• 12. Направление по совершенствованию кредитно-финансовой сферы региона
• Заключение


Введение

банк документооборот финансовый ценный

С целью закрепления и расширения теоретических и практических знаний, приобретения более глубоких практических навыков по специальности мною была проведена учебная практика в АО «ОТП Банк».

Целями практики являются:

- закрепление и углубление теоретических знаний, полученных в процессе обучения на всех видах аудиторных и внеаудиторных занятий;

- закрепление ранее приобретенных и формирование новых навыков в профессиональной работе;

- приобретение самостоятельного опыта и овладение практическими навыками, передовыми методами труда в кредитных, финансовых учреждениях, организациях и компаниях;

- овладение методами и приемами прогнозирования, анализа, регулирования, планирования деятельности.

В задачи, стоящие в период прохождения практики, включается следующее:

- провести изучение организации, в которой осуществляется прохождение практики;

- освоиться со стилем работы всей организации и ее подразделений;

- ознакомиться с финансовой работой учреждения;

- собрать и провести анализ финансовых показателей, характеризующих работу организации в целом;

- освоить современные информационные технологии, используемые в деятельности финансово-кредитного учреждения;

- собрать материал для отчета по практике и провести его анализ.



1. Краткая характеристика АО «ОТП Банк»

Местом прохождения производственной практики является АО «ОТП Банк».

Полное наименование банка - Акционерное общество "ОТП Банк". Сокращенное наименование банка - АО "ОТП Банк" Полное наименование банка на английском языке - Joint Stock Company "OTP Bank". Сокращенное наименование банка на английском языке - JSC "OTP Bank".

Организационно-правовая форма общества - акционерное общество.

Юридический адрес: г. Москва, Ленинградское шоссе, д. 16а.

Фактический адрес: г. Омск, ул. Орджоникидзе, д. 3а.

Основные нормативные и законодательные акты, которыми руководствуется организация в своей деятельности:

- конституция;

- ГК РФ;

- федеральные законы, в т.ч. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности", "Об акционерных обществах", "О валютном регулировании и валютном контроле", "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" и др.;

- нормативно правовые акты Банка России, а также его методические рекомендации; указы президента, например, "О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам", "О совершенствовании работы банковской системы РФ";

- акты правительства, например, постановление "О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов";

- акты министерств и ведомств, например, письмо Минфина РФ от 18.06.1996 г. № 313 "Об установлении единой процентной ставки за пользование кредитами коммерческих банков под поручительства Минфина России", письмо Минфина РФ от 22.09.2003 г. № 15-05-29 / 1018 "О валютных операциях между резидентами по выдаче коммерческих кредитов и займов в иностранной валюте и др.;

- внутренние нормативные документы, такие как: положение об исполнительных органах, положение о счетной комиссии, положение о совете директоров, положение об общем собрании акционеров, положение о ревизионной комиссии, политика обработки персональных данных АО «ОТП Банк»;

- и др.

Размер уставного капитала составляет 4 738 511 214 690 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 0,01 рубля каждая.

Миссия банка: строить долгосрочные отношения с клиентами и партнерами на основе взаимного доверия. Предлагать доступные продукты и услуги в любой точке России и способствовать повышению уровня финансовой грамотности. Развивать рынок банковских услуг и создавать условия для профессионального роста талантливых сотрудников.

Цели и задачи банка: стать постоянным партнером для 3 миллионов клиентов. Развиваясь как универсальный финансовый институт и опираясь на инициативу сотрудников, банк стремится войти в 20 крупнейших российских банков. Цель -- быть ключевым дочерним банком Группы ОТП, показывая стабильный рост прибыли и рыночной доли.

Банк является коммерческой организацией, которой предоставлено исключительное право осуществления банковских операций, таких как:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов.

Помимо банковских операций Банк вправе осуществлять следующие сделки:

- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязанностей в денежной форме;

- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных и информационных услуг.

Ниже представлены доходы от различных видов деятельности.

Таблица 1 структура доходов по видам деятельности

Структура доходов	01.04.2014	01.04.2015	01.04.2016
	тыс. руб.	УВ, %	тыс. руб.	УВ, %	тыс. руб.	УВ, %
Процентные доходы всего, в т.ч.	9173239	46,26	9594424	46,98	6348184	43,51
от размещения средств в кредитной организации	58504	0,30	58688	0,29	111429	0,76
от ссуд не кредитных организаций	8881927	44,79	9486195	46,45	6198412	42,49
от оказания услуг по фин. аренде (лизингу)	0	0,00	0	0,00	0	0,00
от вложений в ценные бумаги	232808	1,17	49541	0,24	38343	0,26
Непроцентные доходы	1485003	7,49	1234816	6,05	1892337	12,97
Всего	19831481	100,00	20423664	100,00	14588705	100,00

Организационным типом структуры управления АО «ОТП Банк» является линейная структура. Она oбpaзyeтcя в peзyльтaтe пocтpoeния aппapaтa yпpaвлeния из взaимoпoдчинeнныx opгaнoв в видe иepapxичecкoй лecтницы. Структура аппарата управления представлена в приложении 1.

Функционирование механизма управления обеспечивается администрацией, к которой относятся: собрание акционеров, правление банка (совет директоров), генеральный директор, его заместители, управляющие филиалов, отделов, а также главные специалисты.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом -- Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом -- Правлением Банка. Председатель Правления Банка избирается, и его полномочия прекращаются Советом директоров Банка. Совет директоров Банка осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров.

Контроль над финансово-хозяйственной деятельностью банка осуществляется Советом директоров, Ревизионной комиссией, а также независимой Аудиторской организацией (Аудитором). Основной целью контроля финансово-хозяйственной деятельности является защита инвестиций акционеров и активов Банка.

Взаимодействие Центрального офиса с внутренними структурными подразделениями Банка осуществляется в соответствии с Уставом Банка и положениями о внутренних структурных подразделениях Банка.

Рассматривая техническую оснащенность, можно отметить, что помещения специально подготовлены для банковской деятельности. В них оборудованы операционный зал, кассовый зал, хранилище и другие помещения в соответствии с требованиями Положения ЦБ РФ от 25.03.97 № 56 «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ». Кассовый узел Банка включает операционную кассу, снабженную необходимым оборудованием (кассово-счетные машинки, приборы для контроля признаков, видимых в ультрафиолетовом свете, приборы для контроля водяного знака, приборы для контроля магнитных меток, 10-кратные увеличительные лупы, кассовые сейфы для раздельного хранения денежных средств), справочной литературой (альбомы иностранных валют), кассовой канцелярией (печати, штампы для справок и т.д.). Рабочие места автоматизированы, операционная касса Банка оснащена машиной для пересчета монет. В локальной сети функционируют несколько десятков серверов, работающих под управлением различных сетевых операционных систем. Рабочие места всех сотрудников Банка оснащены компьютерами. Помимо указанного оборудования Банк имеет необходимое количество копировальных аппаратов, принтеров и другой оргтехники. Однако в ходе практики был обнаружен недостаток, который заключается в устаревшей версии операционной системы, а именно Windows XP.

2. Взаимоотношения АО «ОТП Банк» с внешней средой

ОТП Банк входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы. ОТП Банк - это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц. Банк является участником Системы страхования вкладов, членом Ассоциации российских банков, Ассоциации Европейского Бизнеса, Национальной ассоциации участников фондового рынка, Национальной фондовой ассоциации, Московской Биржи. Всего ОТП Банк присутствует в более чем 3 700 населенных пунктов в России. Он осуществляет обслуживание клиентов через собственную сеть, которая состоит в настоящее время из 27 900 точек потребительского кредитования, 108 кредитно-кассовых офисов, сети отделений из 134 точек клиентского обслуживания, банкоматной сети - 212 АТМ и 275 терминалов самообслуживания. ОТП Банк осуществляет развитую рекламную политику, проявляющуюся в СМИ, баннерах, а также в сайте с доступной и понятной информацией как о самом банке, так и об оказываемых им услугах.

Банк принимает участие в международных экономических форумах; взаимодействует с «ВТБ Пенсионный фонд» - негосударственным пенсионным фондом с долей участия государства ? 50%. Банк занимает 23 место в рейтинге надежности банков (на 1 апреля 2016г. по данным журнала Forbes) и 42 место в рейтинге банков по объему собственного капитала (на 1 января 2016г. по данным ИД "КоммерсантЪ") из 200 крупнейших банков России.

3. Характеристика оказываемых услуг

ОТП Банк имеет следующие лицензии на оказание услуг:

- Лицензия Центра по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России на осуществление разработки, производства, распространения шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, выполнения работ, оказания услуг в области шифрования информации, технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств;

- лицензия на осуществление банковских операций. Банку предоставляется право на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Банк тоже вправе осуществлять другие операции драгоценными металлами в соответствии с законодательством РФ;

- генеральная лицензия на осуществление банковских операций;

- лицензия на заключение биржевым посредником в биржевой торговле договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар;

- лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной, брокерской и дилерской деятельности, осуществление деятельности по управлению ценными бумагами

- свидетельство о включении банка в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов.

ОТП Банк предлагает следующие услуги для физических и юридических лиц: получение кредитов, открытие вкладов, открытие счетов, оформление банковских карт, в т.ч. кредитных, доходных и дебетовых, интернет-банк, аренда сейфов, осуществление денежных переводов, страхование, оказание информационных услуг, торговое финансирование и оказание документарных операций, оказание юридических услуг, реализация заложенного имущества, предоставление банковских гарантий, совершение казначейских операций, рассчетно-кассовое обслуживание, услуга Эквайринг (услуга, позволяющая предприятиям и организациям принимать к оплате банковские карты), факторинг и др.

Как можно увидеть из графиков, клиенты ОТП Банка предпочитают открывать вклады от полугода до года, наименьший спрос имеют вклады на срок от 1 до 3 месяцев, что связано с небольшим процентом при условии невозможности использования денежных средств.



В случае услуг кредитования населения необходимо отметить наибольший спрос на микрокредиты до 30 дней, связанный с потребительскими покупками. Второе место занимают кредиты от года до 3 лет.

4. Изучение плановой работы в организации

Потенциальные ошибки при принятии решений, определяющих стратегию развития банка по расширению сети банковских отделений, усиление конкуренции в банковской отрасли вместе с насыщением спроса на банковские услуги, как следствие опережающий рост неоперационных расходов, возникновение убытков, снижение рентабельности, могут быть отнесены к рискам стратегического развития бизнеса банка.

Для снижения стратегического риска Банком осуществляется стратегическое планирование своей деятельности, мониторинг и анализ всех возникающих в обществе тенденций, своевременное обсуждение на Совете Директоров Банка системообразующих (системоизменяющих) событий и выработка адекватной реакции на них.

Риск возникновения убытков в результате ошибок, допущенных при принятии стратегических решений, определяющих деятельность и развитие Банка на долгосрочную перспективу в настоящее время оценивается как незначительный.

Весь механизм должен находиться в состоянии непрерывного развития. Причем стержнем должен быть план годовой -- важнейший для управления банком. В нем должны быть четко установлены цели и задачи для всех подразделений и служб на текущий год, реализация которых позволяет выйти на рубежи, принятые в качестве исходных в перспективном плане банка. При этом желательно наличие у руководства банка хотя бы укрупненного годового плана-графика работ, представленного в сетевой масштабной форме. Это резко повышает качество всей плановой работы в банке, поскольку такая форма позволяет адекватно представить весь комплекс выполняемых работ со всеми их внутренними взаимосвязями и зависимостями.

Квартальные планы -- основной рабочий инструмент планирования для руководителей подразделений банка, который позволяет им обеспечивать решение задач годового плана. Наибольшую пользу они приносят руководителям крупных подразделений и служб. Утверждать данные планы должны руководители банка, курирующие соответствующие подразделения. В этих планах, отличающихся гораздо более высоким уровнем детализации работ, в качестве ответственных исполнителей называются руководители групп и ведущие специалисты подразделений.

Месячные календарные планы-графики работ, как правило, разрабатываются внутри подразделений и утверждаются их руководителями. Они могут выдаваться ответственным исполнителям любых работ и операций, имеющих конкретные количественные или качественные параметры, ход достижения которых следует оперативно контролировать. Обычно в месячных планах детализируются квартальные планы подразделений.

Планы на декаду или на неделю составляются ответственными исполнителями работ в подразделениях; в них выделяются важнейшие работы и операции, завершающиеся в данный период или которым надо уделить повышенное внимание.

Планы на день. Все руководители и ведущие специалисты банка должны уметь выделять главное дело или задачу текущего дня. Эти планы, как правило, намечают накануне, в конце предыдущего рабочего дня. Обычно специалисты составляют их сами для себя в произвольной форме и ни у кого не утверждают.

5. Функции отделов банка

Совет директоров Банка - осуществляет общее руководство деятельностью банка, в функции которого входит планирование, включающее выбор цели стратегии. Совет директоров Банка определяет приоритетные направления деятельности банка, утверждает годовые планы расходов и доходов, рассматривает результаты деятельности банка, а также утверждает внутренние документы банка и т.п.

Служба внутреннего контроля - является самостоятельным структурным подразделением Банка и действует на основании Устава Банка и Положения о службе внутреннего контроля, утверждаемого Советом директоров Банка. Служба внутреннего контроля - создается для осуществления внутреннего контроля и содействия органам управления Банка для обеспечения эффективного функционирования Банка.

Планово-экономический отдел - осуществляет планирование показателей финансовой деятельности Банка, организацию денежного обращения в Банке и контроль за соблюдением клиентами банка Порядка работы с денежной наличностью и т.п.

Валютный отдел - осуществляет проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными операциями клиентов, проводит операции по купле и продаже иностранных валют за рубли, осуществляет учет средств в иностранной валюте для обязательной продажи на валютном рынке.

Главный бухгалтер - осуществляет руководство учетно-операционным отделом и отделом внутри банковских операций. Главный бухгалтер отвечает та формирование учетной политики, ведения бухгалтерского учета, своевременное и достоверное представление бухгалтерской отчетности, организует внутри банковский контроль.

Отдел кассовых операций - обеспечивает кассовое обслуживание клиентов и осуществляет прием наличных денежных средств от юридических и физических лиц в операционное и послеоперационное время, своевременное и полное обеспечение наличными денежными средствам дополнительных офисов, исходя из потребностей клиентов.

Отдел автоматизации - обеспечивает поддержку программных средств, используемых в банке, разработку нового и совершенствования используемого программного обеспечения, оказание методической помощи подразделениям Банка по вопросам использования установленных программных средств.

Юридический отдел - осуществляет правовое обеспечение работы банка и защиту его интересов.

Служба безопасности - обеспечивает экономическую безопасность Банка, защиту информационных технологий, охрану Банка с использованием сил физической охраны и технических средств, режим и внутрибанковскую безопасность, поддерживает и развивает связь с правоохранительными органами и т.п.

Кредитное управление - проводит единую кредитную политику; формирует качественный и высокодоходный кредитный портфель; разрабатывает рекомендации по совершенствованию стратегии банка в области размещения ресурсов, организует кредитование Банком в рублях и иностранной валютах юридических и физических лиц.

Отдел розничного кредитования - организует кредитование физических лиц в соответствии: с требованиями Положения о потребительском кредитовании физических лиц, разрабатывает и внедряет новые кредитные продукты, проводит единую кредитную политику, формирует качественный и высокодоходный кредитный портфель.

6. Организация учетно-операционной работы и документооборота в ОАО «ОТП Банк»

Прохождение документов в ОТП Банке происходит по инстанциям, в определенной последовательности, от начала оформления и проведения операции до завершения с полным отражением в учете. Документооборот имеет 2 основные составляющие:

- порядок осуществления документооборота по отдельным операциям (расчетным, кассовым);

- график документооборота.

Основным общим интервалом, определяющим графики документооборота по различным операциям, является "операционный день" - время, в течение которого операции проводятся с их последующим отражением в учете текущего дня.

Порядок осуществления документооборота и его графики разрабатывался и утверждался руководителем банка. При этом организация документооборота обеспечивает выполнение следующих основных требований:

- все расчетно-денежные документы, поступившие в банк в течение операционного дня, подлежат приему, оформлению и отражению по счетам бухгалтерского учета в тот же день;

- расчетно-денежные документы, поступившие в банк по истечении времени операционного дня, проводятся по счетам клиентов следующим рабочим днем. Конкретное время завершения операционного дня устанавливается руководителем учреждения банка.

При осуществлении обслуживания:

- прием расчетно-денежных документов от юридических лиц в течение операционного дня производится учетно-операционными работниками. Во внеоперационное время документы сдаются в банк через специальные ящики;

- расчетные и кассовые операции для физических лиц производятся в течение операционного дня непосредственно ответственным исполнителем;

7. Подробное описание деятельности отдела кадров

Отдел кадров выполняет следующие функции: работка планов комплектования кадров; оформление приема, перевода и увольнения работников в соответствии с ТК РФ; учет личного состава; хранение и заполнение трудовых книжек, ведение документации по делопроизводству; контроль за исполнением руководителями подразделений приказов и распоряжений по работе с личным составом; изучение движения кадров, анализ текучести кадров, разработка мероприятий по ее устранению; анализ деловых качеств специалистов; создание условий для повышения образовательного и квалификационного уровня специалистов; подготовка предложений по улучшению расстановки и использованию работников; подготовка и систематизация материалов для аттестационной комиссии; подготовка материалов для представления работников к поощрению и награждению; ведение всей отчетности по кадровым вопросам.

Отдел кадров получает от других подразделений организации заявки на прием рабочих и специалистов, представления о поощрении, графики отпусков и др.

Отдел кадров направляет в подразделения: сведения о нарушителях трудовой дисциплины; копии приказов о приеме, перемещении внутри организации; увольнении работников; утверждении (изменении) правил внутреннего трудового распорядка; информацию, относящуюся к вопросам соблюдения трудовой дисциплины.

От бухгалтерии отдел кадров получает штатное расписание, расчеты потребности в рабочей силе, справки о заработной плате для оформления пенсий по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца и др. В свою очередь, кадровая служба представляет в бухгалтерию сведения о списочной численности работников, текучести кадров, табель учета рабочего времени, приказы о приеме, переводе и увольнении, листы временной нетрудоспособности для оплаты, сведения об очередных отпусках работников и т.п.

8. Изучение организации и оплаты труда

В Банке применяются 3 системы оплаты труда:

- Сдельно-премиальная, которая предусматривает право работника на премию за перевыполнение показателей производственной деятельности.

- Окладно-премиальная, которая предусматривает ежемесячную выплату установленного должностного оклада с применением премирования по итогам работы за месяц.

- Повременная оплата труда.

Заработная плата работникам начисляется и выплачивается за фактически отработанное ими время с периодичностью полмесяца, не позднее 5-го и 20-го числа каждого месяца. При совпадении дня выплаты с выходными или нерабочим праздничным днем, выплата заработной платы производиться накануне этого дня.

Оплата труда работников включает в себя следующие основные
виды, предусмотренные настоящим Положением выплат:

- заработная плата за фактически выполненную работу, исчисленная исходя из должностных окладов в соответствии с утвержденным штатным расписанием Банка или за фактически отработанное время при повременной оплате труда;

- выплаты стимулирующего характера;

- выплаты компенсирующего характера, связанные с режимом работы и условиями труда;

- доплаты к заработной плате, обусловленные применением районных коэффициентов и процентных надбавок к заработной плате за работу в районах крайнего севера и приравненных к ним местностям;

- оплата очередных и дополнительных отпусков, компенсация за неиспользованный отпуск;

- выплаты работникам, высвобождаемым в связи с реорганизацией Банка, сокращением численности работников;

- оплата учебных отпусков;

- заработная плата руководителям и специалистам за время их обучения с отрывом от работы в системе повышения квалификации и переподготовки кадров;

Работникам предоставляются предусмотренные действующим законодательством гарантии и компенсации. Под гарантиями понимаются средства, способы, условия, с помощью которых обеспечивается осуществление предоставленных работникам прав и обязанностей в области социально-трудовых отношений, а под компенсациями - денежные выплаты, установленные в целях возмещения работникам затрат, связанных с исполнением трудовых функций или иных предусмотренных федеральным законом обязанностей.

Размер заработной платы работника при приеме на работу (либо переводе его на новую должность) определяется по согласованию Банка и работника, исходя из уровня заработной платы в Системе грейдов фиксированных заработных плат Банка, определенного для соответствующей должности по итогам факторной оценки должности. Фиксированная заработная плата работника состоит из должностного оклада и административной премии.

Грейд - разряд оплаты труда (диапазон фиксированных заработных плат), присваиваемый должности по итогам факторного анализа должности в соответствии с требованиями: квалификационными, стажем в аналогичной должности (с аналогичными обязанностями в банковской сфере) и рангом должности.

В Банке соблюдаются нормы законодательства в отношении социальных гарантий и норм труда, предоставляются дополнительные льготы и компенсации сотрудникам для поддержания здоровья.

Социальный пакет сотрудников ОТП Банка включает:

- медицинское обеспечение. Сотрудники Банка и их дети до 16 лет имеют право на медицинское обслуживание в поликлиниках, в том числе стоматологических, по специально разработанным программам. Банк предоставляет сотрудникам возможность застраховать своих родственников по корпоративным тарифам;

- страхование персонала. Все сотрудники Банка, включая филиалы и представительства, застрахованы по договору коллективного страхования от несчастных случаев за счет средств Банка;

- ежедневно функционирующую внутреннюю медицинскую службу.

- ОТП Банк оказывает материальную поддержку сотрудницам в период беременности и родов в размере до 29 000 рублей, выплачивает ежемесячное пособие на период декретного отпуска и единовременное пособие при рождении ребенка. В рамках общей программы медицинского обеспечения Банк приобретает для новорожденных детей сотрудниц полисы добровольного медицинского страхования. Для молодых мам Банк предоставляет возможность установления сокращенного рабочего дня либо неполной рабочей недели.

Был создан Пенсионный план, который действует по принципу совместного финансирования, т.е. средства вносятся сотрудниками и работодателем одновременно. Пенсионным комитетом ежегодно разрабатывается специальная инвестиционная программа. Пенсионный план успешно функционирует в Банке с 1995 года.

9. Финансовый анализ АО «ОТП Банк»

Было проведено изучение динамики структуры и объемов актива и пассива баланса банка за последние три года. В ходе исследования было выявлено, что активы в целом уменьшились на 8%. В наибольшей степени это произошло из-за снижения чистой ссудной задолженности на 15%. Такое уменьшение связано с тем, что спрос на услуги кредитования снизился в условиях продолжающегося экономического спада. Можно отметить, что наименьший спрос был в первом квартале 2015г., и доля активов по чистой ссудной задолженности составляла 68%; наибольшая доля активов была в 2014г. - 81%.

Можно отметить, что финансовые активы увеличились в 7 раз, что означает желание банка обеспечить дополнительный приток доходов для обеспечения большей стабильности в кризисных условиях.

Пассивы в целом уменьшились на 4%. Основой такого спада стало уменьшение средств кредитных организаций, возврат денежных средств Банку России при сохранении вкладов не кредитных организаций примерно на том же уровне. Доля финансовых обязательств выросла приблизительно в 5 раз, что связано с антикризисными действиями банка.

Рентабельность на первый квартал 2015 г. составляла -2 руб. 13 коп., на первый квартал 2016 г. она улучшилась и составила -75 коп. на руб. активов. Данное колебание связано с экономическими кризисными явлениями и, как следствие, уменьшением активов.

Изучение динамики объема и структуры доходов и расходов банка за последние три года говорит о том, что основу доходов составляют процентные доходы, а именно от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями.

Основные расходы приходятся на создание резервов для соблюдения новых норм, установленных Банком России, сохранения позиций одного из ведущих банков.

В таблице приведены показатели финансовой устойчивости банка. Можно отметить, что нормативы Банка России соблюдаются ОТП Банком, и он имеет достаточно средств для погашения как краткосрочных, так и долгосрочных обязательств.

К негативным моментам относится снижение чистой прибыли. Если в первом квартале 2014г. она была положительной, то в последующие года снизилась до отрицательных значений. В целом чистая прибыль за рассматриваемый период снизилась из-за больших расходов на увеличение резервов. Однако нормативы достаточности соблюдаются, показатели финансовой устойчивости находятся в пределах норм, и, таким образом, вероятность банкротства ОТП Банка крайне мала.

10. Анализ ценных бумаг

ОТП Банк имеет 4 738 511 214 690 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 0,01 рубля каждая. Конвертируемые ценные бумаги и опционы не выпускаются. Ценные бумаги являются бездокументарными.

Права, закрепленные ценной бумагой, переходят к их приобретателю с момента перехода прав на эту ценную бумагу. Переход прав, закрепленных именной ценной бумагой, должен сопровождаться уведомлением держателя реестра, или депозитария, или номинального держателя ценных бумаг.

Осуществление прав по именным бездокументарным ценным бумагам производится кредитной организацией - эмитентом в отношении лиц, указанных в системе ведения реестра.

Лицо, которому кредитная организация - эмитент выдает (направляет) передаточное распоряжение, являющееся основанием для внесения приходной записи по лицевому счету (регистратор) - Открытое акционерное общество «Центральный Московский Депозитарий».

Банк имеет меры управления фондовым риском. Возможное ухудшение ситуации на рынке ценных бумаг может привести к отказу некоторых контрагентов от исполнения своих обязательств, что в свою очередь может привести к убыткам для Банка. В целях минимизации данного риска Банк стремится диверсифицировать собственный портфель ценных бумаг. Кроме того, Банк регулярно переоценивает портфель ценных бумаг по рыночной стоимости, либо формирует резерв на возможные потери по финансовым вложениям, за счет которого компенсируются убытки от неблагоприятного изменения ценовой конъюнктуры. Управление фондовым риском осуществляется при помощи системы лимитов, ограничивающей объемы операций Банка на фондовом рынке. Данные лимиты устанавливает КУАП Банка. Их соблюдение на ежедневной основе осуществляется независимым подразделением, ответственным за оценку уровня принимаемого риска.

11. Анализ тенденций развития финансового состояния организации и предложения по ее совершенствованию

Основное направление развития банка - розничное кредитование. Для осуществления этой цели открыто большое количество точек по выдаче кредитов в торговых организациях по всей России. Их количество постоянно увеличивается, соответственно увеличивается и количество клиентов банка. Основной кредитный продукт ОТП Банка - универсальная кредитная карта.

Несмотря на то, что обслуживание организаций приносит банку всего 10 процентов от прибыли, в этом направлении идет постоянный рост и развитие. В любом из отделений ОТП Банка есть возможность открыть расчетный счет организации или начать процедуру рассмотрения кредитного договора. Банк также развивает направление привлечения клиентов на обслуживание по зарплатным проектам.

Для улучшения финансового состояния организации следует сделать кредиты для населения более привлекательными, а также рассматривать альтернативные денежные потоки, такие как кредитование бизнеса, операции на финансовом рынке, другие непроцентные доходы или начать деятельность в сфере лизинга.



12. Направление по совершенствованию кредитно-финансовой сферы региона

В целях преобразования банковской системы, повышения ее устойчивости и безопасности на этапе перехода к модернизационному развитию необходимо также следующее:

1. Формирование банковской политики в интересах экономики, реализация мероприятий по повышению уровня капитализации банковской системы в целом и отдельных кредитных организаций.

2. Улучшение качества банковского капитала, в частности, осуществление мер по улучшению нормативно-правовых условий привлечения капитала в банковский сектор на основе публичного размещения акций.

3. Отмена ограничений на выпуск облигаций, активное привлечение сбережений населения, финансовых ресурсов реального сектора и иных источников.

4. Модернизация схемы рефинансирования банковской системы, включая осуществление мер: по введению регулирования процентных ставок при кредитовании коммерческих банков; расширению Ломбардного списка Банка России (под обеспечение рефинансирования банков) с включением в него векселя ведущих предприятий реального сектора экономики; активизация долгосрочного рефинансирования с использованием субординированных кредитов.

5. Перераспределение избыточной ликвидности крупных банков для стабилизации положения с ликвидностью во всей банковской системе; предоставление субординированных кредитов крупных банков средним и мелким. 6. Обеспечение реализации мер по повышению конкурентоспособности национальной банковской системы, включая установление единых нормативных требований для банковских субъектов различной формы собственности; ликвидация территориальных ограничений на деятельность банков; обеспечение прозрачности при реализации мер государственной поддержки банковской системы.

7. Модернизация системы регулирования и надзора в банковской системе в целях введения механизмов, способных обеспечить стабильность и необходимую поддержку в кризисных ситуациях.

8. Обеспечение соответствия отечественных стандартов, ориентированных на повышение эффективности систем банковского управления, международным механизмам регулирования кредитных организаций в соответствии с документом Базельского комитета Базель II.



Заключение

Банк АО «ОТП Банк» работает с различными физическими и юридическими лицами.

АО «ОТП Банк» предоставляет широкий круг услуг и осуществляет различные выгодные проекты для своих клиентов.

В зависимости от клиентов предоставляет различные кредиты для каждого под индивидуальные процентные ставки в зависимости от статуса, социального положения, заработной платы и т.д.

Все нормативы банка находятся в пределах нормативных значений.

В 2014 году банк получал прибыль после налогообложения, а в 2015 и 2016 годах получил убыток.

За время прохождения практики я ознакомилась с деятельностью АО «ОТП Банк». За короткий срок мне трудно было выделить основные недочеты в организации управления на данном предприятии.

В завершении могу сказать, что в моем отчете отсутствуют некоторые документы. Это объясняется тем, что на предприятии действует «Приказ о коммерческой тайне». Поэтому в некоторых вопросах я ограничилась только теоретической частью.

По итогам пройденной практики считаю, что данная организация работает достаточно эффективно и качественно, выполняет нормативы центрального банка.

Размещено на Allbest.ru