Причины и факторы кредитного риска

Размещено на http://www.allbest.ru/

Кокшетауский университет им. А. Мырзахметова

Кудайбергенова К.С. - к.э.н, Жанспаев Н.М. - магистрант

Аннотация

кредитный риск банковский финансовый

В данной статье рассматриваетсясущность.причины и факторы кредитного риска, которые возникают в банковской деятельности.

Annotation

This article deals with the essence. the causes and factors of credit risk arising inbanking activities.

Финансовые рынки как сложная система объективно предполагает фактор неопределенности и риска. В связи с мировым экономическим кризисом проблемы риска, в том числе кредитного риска и способы их снижения приобретают чрезвычайную актуальность. Поэтому изучение действующей практики минимизации кредитного риска, а также рассмотрение вопросов построения и совершенствования эффективной системы кредитования и управления кредитными рисками коммерческого банка имеют особое значение. В отечественной экономической литературе существует много определений кредитного риска, обогащающих понимание самого понятия, однако, по существу они между собой тождественны. Например, Г.С. Сейткасимов определяет кредитный риск как - вероятность того, что стоимость активов банка, представленная суммой выданных кредитов, снизится, либо сведется к нулю или фактическая доходность по данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого уровня [1, 215].

В словаре банковских и финансово-экономических терминов дается такое определение. «Кредитный риск - риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору» [2, 367].Сущность кредитного риска непосредственно связана причинами их возникновения.

Наиболее часто встречающиеся в банковской практике причины возникновения кредитного риска и проблемы, связанные с кредитованием:

1. Преувеличение значения прибыли. Кредитный портфель является одним из важнейших источников получения прибыли. Иногда интересы в пользу повышения прибыли перевешивают благоразумие при выделении кредитов с повышенным риском или выданных на неудовлетворительных для банка условиях. Неразумно предоставленные кредиты обычно обходятся банку намного дороже, чем доходы по ним.

2. Нарушение принципов кредитования. Руководство банка может предоставлять неоправданно рискованные кредиты, сознавая, что нарушают принципы кредитования. Причинами этого могут быть корыстные интересы, чрезмерная жажда получения высокого дохода, давление конкуренции, наличие дружеских отношений и другие.

3. Неполная и недостоверная информация о заемщике. Неполная информация, предоставленная заемщиками о своей деятельности - основная причина возникновения проблемных кредитов. Каждый кредитный работник должен тщательно формировать кредитное досье со всем перечнем документации о клиенте.

4. Неудовлетворительное кредитное соглашение (кредитный договор). Сегодня самая распространенная ситуация, когда банк имеет договор с заемщиком о погашении долга, но терпит неудачу при осуществлении возврата основной суммы. Юридически грамотно составленный кредитный договор должен помочь избежать риска.

2. Неудовлетворительный отбор ссуд, связанных с риском (проблемные ссуды). Для каждого банка существуют некоторые отклонения от нормы и принципов кредитования по проблемным ссудам. Банк может считать их исключением, если их суммарный размер невелик. Однако банк должен четко проводить отбор ссуд, связанных с риском.

3. Плохой мониторинг. Изначально, выданные кредиты бывают благополучными (стандартными), но в последствии они становятся неудовлетворительными, переходят в разряд проблемных. Это происходит из-за отсутствия эффективного контроля со стороны кредитных работников в течение всего срока кредитования.

Кредитный риск - вероятность, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении - является неотъемлемой частью банковской деятельности. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем.

Для обеспечения финансовой стабильности необходимо проводить регулярный мониторинг и анализ различных факторов уязвимости и рисков для финансовой системы на основе широкого перечня макроэкономических и пруденциальных показателей. Степень кредитного риска зависит от факторов, повышающих и понижающих его. К факторам, повышающим кредитный риск, можно отнести:

- значительный размер сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей (то есть концентрация кредитов);

- либеральную кредитную политику - предоставление кредитов

- без наличия необходимой информации и должного санкционирования;

- неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита;

- значительные суммы, выданные заемщикам, взаимосвязанным меж-ду собой (родственникам);

- нестабильную экономическую и политическую ситуацию.

Факторами, снижающими кредитный риск, являются:

- консервативная политика управления кредитованием;

- скрупулезная процедура утверждения каждого кредита;

- установление максимального размера риска на одного заемщика;

- систематическое наблюдение и контроль над риском со стороны руководства;

- эффективное обеспечение или страхование кредитов.

Все факторы, влияющие на риск, можно условно разделить на две группы: экзогенные; эндогенные. К экзогенным относятся факторы, независящие непосредственно от банков: это могут быть инфляция, конкуренция, политические и экономические кризисы в стране так и за ее пределами и другие. К эндогенным относятся факторы, зависящие от деятельности данного банка: его положение на рынке, финансовое состояние и кредитная политика, уровень менеджмента и другие.

Западные банкиры выявили, что на рост кредитного риска в большей мере влияют внутренние факторы. Например, по данным Всемирного банка причиной потерь банков на 67%) являются внутренние факторы, вызывающие кредитные риски, и 33% - внешние, поскольку внутренние факторы зависят от менеджмента в целом и от управления кредитными операциями в частно-сти.

Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может, в известной мере, смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. В основном, снижение кредитного риска зависит от правильности проведения банком внутренней кредитной политики, от состояния и качества ссудного портфеля. В свою очередь внутренние факторы, влияющие на уровень кредитного риска, подразделяются на факторы, лежащие как на стороне клиента, так и на стороне банка.

К группе факторов, лежащих на стороне клиента, относятся: кредитоспособность и характер кредитной сделки. При характеристике клиента в казахстанской банковской системе кредитоспособность является одним из основополагающих факторов, определяющих степень кредитного риска.

Характер кредитной сделки находит свое выражение в содержании объекта кредитования, сумме и сроке ссуды, порядке выдачи и погашения ссуды, способе обеспечения ее возвратности. Объект кредитования может быть связан с осуществлением либо единичной хозяйственной сделки (приобретение партии товаров, определенного вида сырья, конкретных ценных бумаг и др.), либо совокупности сделок. Степень охвата кредитом кругооборота фондов предприятий различна при разных объектах. При более широком участии кредита в кругообороте фондов круг факторов кредитного риска расширяется, поэтому степень риска кредитования совокупности сделок бо-лее высока, чем кредитования отдельной сделки. Кредитный риск увеличивается также по мере возрастания суммы кредита и удлинения его срок.

К группе факторов, лежащих на стороне банка, относится организация банком кредитного процесса. Организация кредитного процесса банка представляет собой наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих кредитные операции банка, разработку четкой процедуры рассмотрения и анализа ссуды, определение требований к кредитной документации, создание системы эффективного контроля за обоснованностью выдачи ссуды и реальностью источников ее погашения, постановку аналитической работы в банке и уровень информации о клиентах - все это в значительной мере уменьшает риск кредитных сделок банка.

Таким образом, изучение предпосылок возникновения риска кредитования и изучение механизма действия вышеизложенных факторов позволяет рассмотреть существующие классификации кредитных рисков.

В финансовой теории чаще всего риск рассматривается со стороны субъекта и со стороны объекта финансовой деятельности. Наиболее часто выделяются следующие риски:операционный, кредитный и рыночный риск. Все эти виды риска включают значительное число конкретных рисков в зависимости от критериев и признакових классификаций. В конце 80-х годов в нашей стране появился термин «предпринимательский риск». В начале 90-х годов уже было выделено более 17 видов «рисков», что поставило вопрос о необходимости уточнения термина «риск» и его классификации. Сейчас всего насчитывается более 40 различных критериев рисков и более 220 видов рисков [3, 178].

Рассматривая кредитный риск, экономисты выделяют следующие виды кредитного риска:

Отраслевой риск, связанный с неопределенностью в отношении перспектив развития отрасли заемщика. Отраслевой риск напрямую связан со степенью изменчивости в деятельности отрасли в экономическом и финансовом плане, в абсолютном смысле и по сравнению с другими отраслями. Чем больше отрасль подвержена изменениям рынка, тем больше степень риска. Следовательно, кредитный риск, связанный с хорошей фирмой в здоровой промышленности, значительно ниже риска, связанного с отличной фирмой в кредитной отрасли.

Рискстраны местопребывания заемщика. Данный вид риска имеет место при кредитовании иностранных заемщиков и обусловлен действием факторов риска, относящихся к стране, в которой находится заемщик. Риск платежей по внутренним займам связан с трудностью учета всех факторов, влияющих на платежеспособность заемщика. В настоящее время в банковской системе Казахстана степень данного типа кредитного риска очень высока. Это характеризуется слабым финансовым состоянием большинства предприятий, для которых характерны недостаточность собственных оборотных средств, неплатежи, дебиторская и кредиторская задолженности. Риск непогашения кредита означает опасность невыполнения заем-щиком условий кредитного договора: полного и своевременного возврата основной суммы долга, а также выплаты процентов и комиссионных;

Риск просрочки платежей означает опасность задержки возврата кредита и несвоевременной выплаты процентов и ведет к уменьшению ликвидных средств банка. Риск просрочки может трансформироваться в риск непогашения.

Риск обеспечения кредита не является самостоятельным видом риска и рассматривается только при наступлении риска непогашения кредита. Он проявляется в недостаточности дохода, полученного от реализации предоставленного банку обеспечения кредита для полного удовлетворения долговых требований банка к заемщику.

Таким образом, классификация кредитных рисков показывает, что источником кредитного риска являются взаимоотношения между банком и заемщиком.

Устойчивое развитие банковской системы возможно только при наращивании уставного капитала, увеличении доходов банков, что, в первую очередь, зависит от стратегии самих банков, продуманности и эффективности реализуемой ими кредитной политики. Кредитные риски остаются важнейшим фактором нестабильности для казахстанских банков, и от того, насколько банкам удастся минимизировать их, будут определяться перспективы дальнейшего развития банковского сектора страны. Поэтому необходима разработка эффективной системы управления кредитными рисками. Управление кредитными рисками связано с кредитным портфелем банков. Основную часть активов банка составляют ссуды предприятиям и частным лицам, и риск, относящийся к этим операциям, имеет большое значение для банка.

Литература

1. Банковское дело: Учебник / Под ред. Сейткасимова Г.С.- Алматы: "Каржы-Каражат", 1998.-315с.

2. Словарь банковских и финансово-экономических терминов, под ред. Мамырова Н.К.- Алматы, «Экономика,» 1999-567с.

3. Суэтин А.А. Международный финансовый рынок,: учебник - М.:КНОРУС, 2007.- 264с.

Размещено на Allbest.ru