Размещено на http://www.allbest.ru/

Деятельность государства по управлению банковскими рисками на современном этапе

Субботина И.В. - кандидат экономических наук, профессор

Рамазанова Н.А. - магистрант специальности “Финансы”

Кокшетауский университет им. А.Мырзахметова

Аннотация

В данной статье рассматривается отечественный и зарубежный опыт государства по управлению банковскими рисками.

А?датпа

Берілгенма?алада банктік т?уекелдермен бас?ару бойынша мемлекетті? отанды? ж?не шетелдік т?жірибесі ?арастырылады.

Annotation

This article focuses on domestic and foreign state's experience in the banking risk managementat the present stage.

Одной из главных задач на современной стадии развития экономики Республики Казахстан является не только осуществление антикризисных мероприятий в финансовой сфер, но и реализация восстановления темпов экономического развития и обеспечение их устойчивости.

Кризис в Казахстане начался с банковского сектора, в основном из-за ухудшения условий по рефинансированию займов на международных рынках капитала. Несмотря на то что, на начальной стадии финансового кризиса речь не стояла о кризисных ситуациях в банках, для государства стало очевидным, что в дальнейшем банковский сектор не сможет одновременно поддерживать кредитование на уровне прошлых периодов и осуществлять выплаты по обязательствам перед внешними кредиторами.

Большое значение для поддержания равновесия путём комплексного воздействия приходится на государственное регулирование посредством различных современных методов.

Для того, чтобы определить эффективность управления кредитными рисками необходимо определить способ оценки рисков.

Система регулирующей и надзорной деятельности государства состоит из двух подсистем: банковского регулирования и банковского надзора.

Банковское регулирование представляет собой целенаправленное воздействие государства на деятельность банков с помощью:

– создания законодательной базы по банковской деятельности;

– осуществления программы развития банковской системы;

– создания необходимых условий для развития рынка банковских услуг;

– формирования упорядоченной системы страхования вкладов в банках;

– реализации системы государственных гарантий банковской деятельности;

– контроля над деятельностью иностранных банков на территории страны.

В государственном регулировании деятельности банков лидирующим аспектом является правовой аспект, то есть законодательство о банковской деятельности. Он раскрывает правила и основные условия деятельности банков, порядок создания банков, системы санации, реорганизации и ликвидации. Законодательство по банковской деятельности служит основой системы контроля и надзора за деятельностью банков со стороны государства и направлено на развитие здоровой конкуренции на рынке банковских услуг [6].

Банковский надзор представляет собой контроль государственных органов за соблюдением банками требований законодательной и нормативной базы, регулирующей банковскую деятельность. В банковском надзоре можно выделить следующие составляющие:

– надзор в процессе формирования банков (регистрация банка, выдача лицензии);

– надзор за текущей деятельностью банков;

– надзор на стадии реорганизации и ликвидации банков.

С 2004 года все регулирующие и надзорные функции на финансовом рынке РК осуществляло Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Указами Президента Республики Казахстан от 12 апреля 2011 года №25 функции и полномочия Агентства были переданы Национальному Банку Республики Казахстан, а от 18 апреля 2011 года №61 был образован Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан [1].

Выделение регулирующих и надзорных функций определило особый статус Национального Банка РК, который является единственным центральным банком в СНГ, деятельность которого полностью основывается на функциях, присущих классическому центральному банку.

Самым распространенным методом оценки кредитных рисков в банках является нормативный метод, который соответствует “Правилам классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них”, утвержденный Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций №296 от 25.12.06 г.и “Правилам о пруденциальных нормативах для банков второго уровня” Национального Банка Республики Казахстан [2].

Согласно правилам Комитета по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка РеспубликиКазахстан, коммерческий банк должен формировать резерв на возможные потери по ссудам. Классификация выданных кредитов и оценка кредитных рисков проводятся в зависимости от финансового состояния заёмщика и его возможностей погашения основной суммы долга и процентов, предусмотренных договором [3].

Центральное место в процессе предотвращения или сведения к минимуму последствий мирового финансового кризиса занимает оценка кредитных рисков коммерческого банка.

К основным источникам информации для оценки кредитного риска заемщика относят финансовую отчетность, сведения, предоставленные заемщиком, опыт работы с данным клиентом других коммерческих банков и иных организаций, осуществляющих деятельность по выдаче ссуд.

При необходимости, а также в отношении большинства займов коммерческий банк получает залог, а также поручительства организаций и физических лиц. Так как существенная часть выдачи кредитов приходится на кредиты физическим лицам, в отношении которых получение залога является невозможным, то эти риски подвергаются постоянному контролю и анализ проводят с предоставлением необходимой отчетности на ежемесячной основе.

Качественный анализ проводится по этапам:

1) изучение репутации заемщика;

2) определение цели получения ссуды;

3) определение источников погашения основного долга и причитающихся процентов;

4) оценка рисков заемщика, которые банк принимает косвенно на себя.

Кредитному менеджеру необходимо изучить репутацию заемщика, его кредитную историю, в том числе и прошлый опыт работы с ссудной задолженностью клиента.

Особое внимание при проведении анализа уделяется сведениям, которые связаны с характеристикой деловых и личностных качеств клиента. Кредитный менеджер проверяет наличие фактов или отсутствие фактов неплатежей по ссудам, протеста надлежащим образом оформленных векселей и т.д.

Определение кредитоспособности заемщика является необходимой частью работы банка по определению возможности выдачи кредита. Под анализом кредитоспособности заемщика имеется ввидуоценка банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором [7].

В США распространенным подходом по оценке кредитоспособности заемщика является оценка, получившая название “5 C”. В данном подходе основными критериями являются следующие:

1) Customercharacter - репутация заемщика;

2) Capacityto рау - возможность оплаты кредита;

3) Capital - капитал;

4) Collateral - обеспечение кредита;

5) Currentbusinessconditionsandgoodwill - экономическая конъюнктура и ее перспектива .

В Великобритании для оценки клиента применяют метод, получивший название “Parts”:

– Purpose - цель ссуды;

– Amount - размер кредита;

– Repayment - возможность погашения долга и процентов по сумме кредита;

– Term - срок выдачи ссуды;

– Security - обеспечение кредита.

Английские банки применяют методы оценки заемщика PARSER и CAMPARI. Данные оценки являются наиболее подходящими и позволяют лучше изучить многоплановый характер заемщиков [5].

PARSER расшифровывается следующим образом:

- Person - информация о клиенте, его репутация в кредитной сфере;

- Amount - основание для запроса ссуды;

- Repayment - надежность погашения кредита;

- Security - обеспечение кредита;

- Expediency - цель запроса ссуды;

- Remuneration -процентная ставка по предоставленному кредиту.

Метод оценки заемщика CAMPARI включает в себя следующие составные:

- Character - репутация потенциального клиента;

- Ability - оценка возможностей выплаты кредита заемщиком;

- Means - анализ необходимости в предоставлении ссуды;

- Purpose - цель получения кредита;

- Amount - обоснование суммы кредита;

- Repayment - способность погашения ссуды и процентов по ней;

- Insurance - возможность страхования риска по кредиту.

Государственное финансовое регулирование экономики представляет собой процесс целенаправленного и последовательного применения государством различных методов финансового воздействия на субъекты хозяйствования для оказания влияния на макроэкономическое равновесие и дальнейшее развитие экономики на каждом конкретном этапе ее функционирования.

В целях регулирования банковской деятельности Республики Казахстан к 2019 году планируется увеличить требование по минимальному собственному капиталу до 100 млрд. тенге. На сегодняшний день этой планки могут достичь лишь четыре банка. Учитывая, что некоторые банки закрыли год с убытком, они пока не смогут наращивать капитал за счет прибыли. риск кредитный банковский надзор

По данным Национального банка Республики Казахстан на 1 марта 2014 года, лишь 4 банка из 38-ми перешагнули уровень по собственному капиталу в 100 млрд. тенге. Это “Народный банк” - 378,0 млрд. тенге, “Казкоммерцбанк” - 370,7 млрд тенге, “БТА Банк” - 240,0 млрд. тенге и ДБ “Сбербанк” - 120,2 млрд. тенге.

Также более быстрыми темпами увеличить собственный капитал к 2019 году могут “Банк ЦентрКредит” с капиталом 85,2 млрд. тенге, Kaspibank - 86,0 млрд. тенге, “Цеснабанк” - 75,9 млрд. тенге и “АТФБанк” - 69,0 млрд. тенге.

К тому же банковский сектор может недосчитаться двух участников в своем составе, но вовсе не из-за новых требований по капиталу. После реструктуризации “Альянс банка” ожидается объединение “Альянс банка”, “Темiрбанка” и, возможно, Forte bank. В настоящее время капитал “Альянс банка” едва превышает 4,4 млрд. тенге, “Темiрбанка” - 65,6 млрд тенге, Fortebank” - 9,9 млрд. тенге.

Таким образом, грамотное управление банковским сектором представляет собой взаимодействие государственных органов с банками, и главной задачей руководства коммерческих банков является разработка политики деятельности и процесс ее осуществления.

Эффективный банковский надзор является значительной и необходимой составляющей крепкого экономического климата. Этот факт обусловлен той ключевой ролью, которую играет банковская система в экономике страны. Составной частью общей макроэкономической стабильности является стабильность банковской системы. Поэтому совершенствование регулирования банковской деятельности и системы банковского надзора представляет собой одно из основных направлений обеспечения государством условий для динамичного развития банковского сектора нашей страны.

ЛИТЕРАТУРА

1. Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года №2155 “О Национальном Банке Республики Казахстан” (с изменениями и дополнениями по состоянию на 21.06.2013 г.) СПС “Параграф”.

2. Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года №2444О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан(сизменениями и дополнениямипо состоянию на 15.01.2014 г.)СПС “Параграф”.

3. Постановление правления Национального банка Республики Казахстан “О положении “О пруденциальных нормативах” №219 от 23.05.1997 г. (с изменениями и дополнениями от 25 ноября 2000 года N 435) СПС “Параграф”.

4. Правила классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них”, утвержденный Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций №296 от 25.12.06 г. СПС “Параграф”.

5. Буздаллин А.В., Бритишанский А.Л. Экспертная система анализа банков на основе методики CAMEL-Москва//Бизнес и банки// - 2013. - №22. - С. 1-3.

6. В. Севрук Программа оценки работы финансового сектора - инструмент оптимизации рисков - Новосибирск// Банковское дело// - 2012. - №4. - С. 2-8.

7. Курманкулова Р.Ж. Развитие системы внутреннего контроля банковских рисков-Алматы //Банки Казахстана//-2009. -№11. - 117 с.

Размещено на Allbest.ru