Пути минимизации кредитного риска

ПУТИ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА

THE WAYS OF THE MINIMIZATION OF CREDIT RISK

Аннотация

В данной статье рассматриваются пути минимизации кредитного риска.

Б?л ма?алада несиелік т?уекелді минимизациялау жолдары ?арастырыл?ан.

This article is about the minimization of credit risk.

Управление кредитным риском в деятельности коммерческих банков является неотъемлемой частью процесса кредитования и охватывает все стадии данного процесса. В рамках кредитного процесса управлению подлежат, как правило, риски конкретного заемщика и риски кредитного портфеля в целом. Данные объекты управления обуславливаются как внешними, не связанными с деятельностью конкретного банка, так и внутренними факторами.

При осуществлении кредитования банковским работникам необходимо проводить тщательное рассмотрение документов заемщиков, уделять особое внимание заключению кредитных договоров, акцентировать внимание на управление кредитным портфелем банка посредством разработки методологической базы и должностных инструкций, регламентирующих порядок и содержание выполнения обязанностей сотрудников, участвующих в кредитном процессе. Не менее важно на данном этапе осуществлять управление деятельностью персонала кредитного подразделения банка, участвующего в кредитном процессе, управлении кредитным портфелем и принятии решений о предоставлении кредита, изменении условий кредитного соглашения и т.п. Все перечисленное должно отражаться в разработанных банком инструкциях, методиках, нормах и правилах, которые будут способствовать снижению риска кредитного портфеля.

Одним из наиболее эффективных методов снижения уровня кредитного риска по кредитному портфелю коммерческого банка является создание резервов. Резервирование направлено на защиту интересов вкладчиков, акционеров и кредиторов банка, повышая при этом качество кредитного портфеля, надежность и финансовую устойчивость банка. Резервирование предполагает создание определенных запасов средств во избежание возникновения убытков в случае невозврата кредитов из-за неплатежеспособности заемщиков[1].

Все кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам. Формирование резервов производится кредитной организацией при обесценении ссуды, т.е. в случае потери стоимости кредита по причине неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по кредиту перед кредитной организацией в соответствии с условиями кредитного договора, либо в случае возникновения предпосылок возможного неисполнения.

Стоит отметить, что определение размера расчетного резерва и оценка кредита осуществляется кредитными организациями, как правило, самостоятельно на основе профессионального суждения. Современная ситуация в банковском секторе, когда большинство заемщиков оказались не способными исполнять обязательства перед кредитными организациями, доказывает, что одного профессионального суждения оказывается недостаточно, в этой связи НБ РК целесообразно разработать единую методику определения качества ссуды и расчета резерва на возможные потери для обеспечения устойчивого функционирования банковской системы. кредитный риск коммерческий банк

В качестве снижения кредитных рисков может использоваться система лимитов кредитования, которая обычно включает в себя:

1) лимиты, ограничивающие совокупность принимаемых кредитных рисков (лимиты на принятие решений по проведению сделок);

2) отраслевые, региональные и страновые лимиты - ограничения на проведение сделок с заемщиками, осуществляющими хозяйственную деятельность в отдельных отраслях экономики, а также тех или иных регионах;

3) лимиты концентрации кредитных рисков;

4) лимиты, ограничивающие уровень риска по конкретному клиенту (группе взаимосвязанных клиентов).

Для снижения рисков кредитного портфеля необходимо также проводить постоянный внутрибанковский контроль за рисками. Одним из способов контроля может служить регулярный мониторинг кредитных сделок на всех этапах кредитного процесса: уплата процентов и погашение основного долга в установленные договором сроки; своевременное выявление проблемных кредитов и соответствующая работа по организации полного погашения задолженности и пр. Кроме того, в банках создаются специализированные департаменты анализа рисков, которые занимаются основными вопросами контроля за рисками как на этапе согласования новых кредитов (проверка на соответствие данных о заемщиках нормативным требованиям банка), так и на этапе мониторинга уже выданных кредитов (мониторинг финансовой отчетности, платежеспособности и пр.) [2].

Страхование кредитных операций может быть осуществлено посредством передачи риска страховой компании, либо разделения риска между несколькими банками при синдицированном кредитовании. Кроме того, коммерческий банк может также прибегнуть к изменению или передаче (продаже) прав требования по кредитному договору с помощью отступного как способа прекращения обязательств одной стороны, новации (соглашения сторон о замене одного заключенного ими обязательства другим) и цессии (передачи прав требований другому лицу).

Для снижения риска конкретного заемщик банку следует формировать эффективный процесс принятия решения о выдаче кредитов. Для этого нужно совершенствовать методы оценки и анализа кредитоспособности заемщиков, а также важно уделить внимание компетенции сотрудников банка, участвующих в процессе принятия решений по кредитным сделкам.

В целях снижения кредитного риска необходимо также совершенствование процесса составления кредитного договора. Важно точно прописать основные моменты по сделке, а также определить обеспечение по сделке, цели, цену кредита и пр. Кроме того, в кредитном договоре должны быть прописаны штрафные санкции, которые будут применяться к заемщику, в случае нарушения им условий заключенного кредитного договора. Особого внимания требует юридическое оформление кредитно-обеспечительной документации по кредитной сделке. В договорах о залоге необходимо точное указание наименования имущества, оформляемого в залог, индивидуальные характеристики, способные отличить его от другого имущества, рыночная и залоговая стоимости. Данная информация наиболее важна, т.к. при возможном обращении в суд с требованием реализации залога, юридическая сторона данного вопроса должна быть тщательно проработана.

Не менее важно в настоящее время проводить мониторинг выполнения условий кредитного договора. При принятии решений о выдаче кредита на кредитном комитете банка, как правило, устанавливаются определенные условия, выполнение которых допускает выдачу кредитных средств как разово (одной суммой), так и частями (в случае, если кредитная линия). Данные условия могут быть установлены и на весь период кредитования. Целью установления подобных условий на кредитном комитете также является снижение кредитных рисков[3].

Необходимо также улучшить процесс сопровождения кредитных сделок, в первую очередь, проводя мониторинг финансово-хозяйственной деятельности заемщика в процессе использования кредитных средств на регулярной основе. Контроль над кредитным риском конкретного заемщика должен осуществляться в течение всего периода кредитования - с момента заключения кредитного договора до момента погашения. Также следует проводить мониторинг сохранности залога для осуществления беспрепятственной реализации залога в случае неплатежеспособности заемщика.

На постоянной основе должен проводиться мониторинг платежной дисциплины заемщика, а также просроченной задолженности по кредиту. Специалистами банка должна вестись на постоянной основе работа по информированию клиентов о предстоящих платежах, о возникновении просроченной задолженности. В случае возникновения просроченной задолженности специалистам банка необходимо выяснить причины сложившейся ситуации и принять меры для погашения задолженности. В качестве дополнительных мер, обеспечивающих уменьшение вероятности возникновения риска, необходимо также применять следующие меры:

- отказ от выдачи кредитов с высокой степенью риска;

- реализация мер, обеспечивающих улучшение возможностей заемщика исполнять обязательства по кредитному договору;

- применение мер, способствующих повышению финансовых возможностей заемщика;

- сокращение сроков кредитования (при необходимости);

- использование и отбор обеспечения;

- использование процентной ставки;

- поэтапное кредитование и др.

Банковский процент, надбавка за риск или рисковая премия выступают в качестве определенной компенсации потенциальных потерь банка (рисков).

Вопросы контроля качества кредитного портфеля в современных условиях наиболее актуальны для казахстанских банков, поэтому необходимо уделять особое внимание следующим вопросам:

- анализу кредитного рынка и разработке мероприятий по привлечению наиболее выгодных для банка заемщиков;

- соблюдению основных принципов кредитования;

- оценке кредитоспособности заемщиков;

- анализу обеспечения возвратности кредита (залог, поручительство);

- организации работы по реализации обеспечения в случае возникновения проблемных кредитов;

- регулярным мониторингам выданных кредитов (мониторинг состояния заемщика, отрасли, экономической ситуации и т.д.);

- анализу структуры кредитного портфеля, причин изменений;

- выявлению проблемных кредитов и разработке мероприятий по погашению задолженности;

- кредитованию в условиях риска, связанного с экономическим кризисом, инфляцией и т.д. Переход банков к клиенто-ориентированному подходу и соответствующей методологии кредитной политики позволит активизировать инвестиционное кредитование экономики. Управление кредитным риском в Казахстане в настоящее время должно осуществляться в соответствии с нормативными документами Национального Банка, принципами и методиками, а также внутренними документами конкретного банка: кредитной политикой и политикой управления рисками.

Литература

1. Иода Е.В. Классификация банковских рисков и их оптимизация - М.:Издательство ТГТУ Т. 2002 - 65 с.

2. Бланк И.А. Управление финансовыми рисками. - К.: «Ника-Центр», 2010. - 600 с.

3. Шабаева В. Организация управления рисками в инвестиционных банках // Алматы. Финансовый бизнес. -№1, 2013. -С. 6-9.

Размещено на Allbest.ru