Место Центрального Банка в банковской системе Российской Федерации
Изучение основных понятий, роли и особенностей структуры банковской системы Российской Федерации. Анализ и специфика действующего нормативно-правового регулирования банковской системы, выявление и характеристика перспективных направлений ее развития.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 15.11.2018 |
| Размер файла | 93,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Оглавление
Введение
Глава 1. Историко - правовые основы банковской системы Российской Федерации
1.1 История становления и развития банковской системы России
1.2 Источники правового регулирования банковской системы Российской Федерации
1.3 Понятие, сущность и структура банковской системы Российской Федерации
Глава 2. Место Центрального Банка в банковской системе Российской Федерации
2.1 Правовой статус Центрального Банка Российской Федерации
2.2 Надзорные полномочия Центрального Банка Российской Федерации
Глава 3. Перспективные направления развития современной банковской системы Российской Федерации
Заключение
Список источников
Введение
Являясь одним из ключевых звеньев российской экономики, банковская система значительным образом влияет на всю деятельность государства и общества. Она обслуживает механизм перераспределения денежного капитала. Банковская система представляет собой основную составную часть расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы государства.
Безопасность и стабильность национальной валюты находятся в зависимости от состояния банковской системы.
Потому в ситуации, в которой пребывает на данный момент российская экономика, важной задачей является трансформация финансовых ресурсов страны в реальные востребованные экономические проекты и инвестиции. В случае активного участия всей банковской системы в данном процессе темпы экономической активности значительно возрастут, что в свою очередь даст толчок для долговременного экономического роста в ближайшие годы. К сожалению, четких свидетельств того, что банковская система справляется с поставленной задачей или готова ответить на эти вызовы действительности, пока не наблюдается.
Актуальность выпускной квалификационной работы обоснована следующим:
Во-первых, несовершенством современного правового регулирования банковской системы государства;
Во-вторых, неоднозначностью правового статуса Центрального Банка Российской Федерации;
В-третьих, неблагополучным состоянием банковской системы страны.
Предметом выпускной квалификационной работы являются нормы права, регулирующие отношения, возникающие внутри банковской системы Российской Федерации.
Объектом выпускной квалификационной работы являются отношения, существующие внутри банковской системы РФ.
Целью выпускной квалификационной работы является выявление и обобщение современных тенденций развития банковской системы Российской Федерации, рассмотрение основных проблем их развития и наиболее приемлемые в настоящее время пути их решения.
Были поставлены следующие задачи:
- Рассмотреть исторический путь развития банковской системы Российской Федерации;
– Изучить основные понятия, роль и структуру банковской системы Российской Федерации;
– Изучить и проанализировать действующее нормативно-правовое регулирование банковской системы Российской Федерации;
– Провести анализ правового статуса Центрального Банка Российской Федерации;
– Рассмотреть современное состояние банковской системы Российской Федерации;
– Выявить и проанализировать основные перспективные направления развития банковской системы Российской Федерации.
Методологической основой исследования является общенаучный диалектический метод познания и вытекающие из него частнонаучные методы: исторический, системно-структурный, формально-логический, сравнительно-правовой, специально-юридический.
Теоретической основой для написания выпускной квалификационной работы являются: нормативно-правовые акты, научная и учебно- методическая литература, научные статьи в периодических изданиях, а также статистические данные Банка России.
В основу выпускной квалификационной работы легли труды ведущих отечественных ученых: Ефимова Л.Г, Рождественская Т.Э, Олейник О.М, Братко А.Г, Замотаева Т. Б, Лаврушин О.И, Прошунин М.М, Голубев С.А,
Алексеева Д.Г, Жарковская Е.П, Тосунян Г.А, Игонина Л.Л, Топорнина Б.М, Курбатов А.Я и другие.
Принимая во внимание вышеизложенное, избранная тема выпускной квалификационной работы имеет практическую ценность, поскольку решая современные проблемы, возникающие в банковской системе, представляется целесообразным обратиться к историческому опыту функционирования банковской системы государства, рассмотреть законодательство РФ о банковской системе, современное состояние банковской системы и направления ее дальнейшего развития.
Структура выпускной квалификационной работа работы состоит из введения, трех глав, включающих шесть параграфов, заключения и списка использованной литературы.
Глава 1. Историко - правовые основы банковской системы Российской Федерации
1.1 История становления и развития банковской системы России
Существующий на сегодняшний день взгляд на банк как на профессионального финансового посредника не соответствует изначальному характеру его деятельности. В настоящий момент среди большинства историков распространена теория о том, что основу для становления банковского дела заложили средневековые менялы Италии. Термин «банк» происходит от итальянского «banko» - стол. Именно эти столы - banco - устанавливались на людных улицах и больших площадях, где и проводились различные товарообменные операции.
Однако первые банки появились еще в глубокой древности на Ближнем Востоке. Разумеется, они не являлись банками в том виде, в каком они существуют в настоящее время. В частности, известно о функционировании Вавилонского банка уже в VIII в. до н.э. Им осуществлялись многие банковские операции, например: прием и выдача вкладов, учет векселей, оплата чеков, безналичный расчет между вкладчиками, а также некоторые виды кредитных операций1.
Банковское дело в современном виде получило развитие в Средние века в Италии, так как именно через ее территорию пролегало большинство торгово-товарных путей, обеспечивающих связь Европы со странами Востока. К началу XV в. были образованы первые банки современного типа: Банк св. Георгия в Генуе, а позже банки Венеции и Франции. Уже в середине XVII в. банки постепенно становятся неотделимой составляющей экономики наиболее развитых государств, сосредоточив в своих руках практически весь их денежный оборот.
Появление и развитие банковской системы в России имеют свою специфику. Сведения о первых институтах и лицах, имеющих непосредственное отношение к появлению и развитию кредитных отношений, содержатся в Пространной и Краткой редакциях Русской Правды, в хозяйственных книгах монастырских вотчин, а также в духовных грамотах различных форм
В связи с появлением в 1733 г. государственного ссудного банка, осуществляющего роль государственного ломбарда, начался первоначальный этап в становлении банковской системы в России. Для дальнейшего развития экономики государства было необходимо расширить возможности кредитования. Поэтому в период царствования Елизаветы Петровны Правительствующим Сенатом 13 мая 1754 г. были основаны два сословных банка: Государственный заемный банк для дворянства - для краткосрочного (а с 1761 г. - для долгосрочного) ипотечного кредитования дворян, а также Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества - для представления местным торговцам краткосрочных займов. Данные банки достаточно скоро прекратили осуществлять свою деятельность из-за проблемы, связанной с невозвратом подавляющего большинства предоставленных кредитов.
До отмены в 1861 г. крепостного права банковская система Российской Империи представляла собой совокупность дворянских банков и форм банкиров. Первые осуществляли кредитование дворян под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Помимо этого, свою деятельность осуществляли и фондовые биржи.
Дальнейшее развитие банковской системы было прервано вследствие начала Первой Мировой Войны. Тем не менее, к 1914 г. в России действовало около 600 кредитных учреждений, не считая 1800 отделений банков.
Благодаря отмене крепостного права значительно ускорилось развитие системы банковских учреждений. Вследствие этого, был образован Государственный банк, а также была осуществлена организация общества взаимного кредита. Таким образом, в состав кредитной системы России в 1914-1917 г. г. входили такие банковские учреждения, как: Государственный банк, коммерческие банки, городские общественные банки, кредитная кооперация, сберегательные кассы, общества взаимного кредита, учреждения ипотечного кредита и др.
В 1917 г. после Революции была осуществлена национализация, а затем и ликвидация всех банковских учреждений государства5. Их активы и пассивы перешли к Центральному бюджетно-расчетному управлению, которое было обязано с течением времени ликвидировать данные пассивы и активы по перешедшим к нему операциям. С переходом к новой экономической политике (НЭП) начала складываться новая кредитная система. В период существования новой экономической политики в 1921 г. был учрежден Государственный банк РСФСР, преобразованный в 1923 г. в Государственный банк СССР. С 1922 по 1932 г. банки могли быть государственными, смешанными и частными. Одной из наиболее распространенных организационно-правовой форм кредитной организации в указанный период являлось АО с постоянным или переменным капиталом. Общества взаимного кредита создавались в форме ООО. Вся банковская система находилась под надзором НКФ СССР, НКФ союзных республик и местных финансовых органов.
С кредитной реформы 1931 - 1933 гг. начался новой этап развития банковской системы СССР. Период с 1933 по 1987 г. характеризуется монополией государства на осуществление банковского дела. Существовал запрет на коммерческое кредитование. Оно было заменено прямым банковским кредитованием. В мае 1932 г. система Наркомфина СССР была пополнена за счет учреждения следующих специальных банков: Сельскохозяйственный банк (Сельхозбанк), Банк финансирования коммунального хозяйства и жилищного строительства (Цекомбанк) и Банк финансирования капитального строительства, промышленности, транспорта и связи (Промбанк). В апреле 1959 г. банки долгосрочных вложений были упразднены, а их функции переданы Промбанку СССР, получившему наименование Всесоюзного банка финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР). С 1961 г. он стал непосредственно подчиняться Совету Министров СССР, а не Министерству финансов (НКФ) СССР, как было ранее. С этого момента правовое положение Госбанка СССР и Стройбанка СССР стало практически одинаковым. Различие между указанными банками могло проводиться исключительно с учетом их специализации.
С Постановлением ЦК КПСС и Совета Министров СССР от 17 июля 1987 г. № 821 "О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики"7 было положено начало новой реформы банковской системы. Согласно указанному Постановлению на базе трех государственных банков - Госбанка СССР, Внешторгбанка СССР и Стройбанка СССР было образовано шесть банков: Госбанк СССР, Промстройбанк СССР, Внешторгбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сберегательный банк СССР. Вначале вся клиентская база была распределена между этими банками. Впоследствии согласно Постановлению Совета Министров СССР от 31 марта 1989 г. № 280 "О переводе государственных специализированных банков СССР на полный хозяйственный расчет и самофинансирование" у клиентов появилось право на выбор банка для своего кредитно-расчетного обслуживания. Все государственные банки в этот период подчинялись непосредственно Совету Министров СССР. 26 мая 1988 г. был принят Закон СССР "О кооперации в СССР"9, предусматривающий возможность создания кооперативных банков. Таким образом, сформировалась трехуровневая банковская система, на первом уровне которой расположился Госбанк СССР со своими учреждениями, на втором - государственные специализированные банки СССР, а на третьем - кооперативные и другие коммерческие банки.
Начало формирования современной банковской системы России было положено в связи с вступлением в силу ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" и ФЗ "О банках и банковской деятельности". В результате этого сформировалась двухуровневая банковская система.
1.2 Источники правового регулирования банковской системы Российской Федерации
Под источниками права традиционно понимают способ выражения вовне юридических правил поведения.
К основным источникам правового регулирования банковской системы Российской Федерации относятся:
1. Конституция Российской Федерации;
2. Правовые позиции Конституционного Суда Российской Федерации;
3. Федеральные Законы Российской Федерации;
4. Подзаконные нормативные акты.
Конституция Российской Федерации устанавливает основополагающие нормы банковского права. Нормы Конституции, относящиеся к банковской деятельности:
1) устанавливают, что правовое регулирование банковской деятельности должно осуществляться только федеральными законами, принятыми федеральными органами государственной власти. Регулирование банковской деятельности на уровне субъектов Российской Федерации и муниципальных образований недопустимо (п. "ж" ст. 71);
2) регламентируют основы правового статуса Банка России. В статье 75 закреплена основная функция Центрального Банка - защита и обеспечение устойчивости рубля, и эту функцию он выполняет независимо от других органов государственной власти. В пункте "г" ст. 83, п. "в" ст. 103 установлены правила назначения на должность и освобождения от должности Председателя Банка России;
3) содержат общие правила, применимые и к банковской сфере: единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержка конкуренции и свобода экономической деятельности и др.
Согласно ч. 4 ст. 15 Конституции РФ: «Общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры Российской Федерации являются составной частью отечественной правовой системы». В качестве примера можно привести Конвенцию ООН «О борьбе с финансированием терроризма» (принята в Нью-Йорке 9 декабря 1999 г.)
Особое значение для применения Конституции РФ представляют правовые позиции Конституционного Суда РФ, которые признаются:
«правовыми представлениями (выводами) общего характера Конституционного Суда РФ как результат толкования Конституционным Судом Конституции РФ и выявления им конституционного смысла положений законов и других нормативных актов в пределах компетенции Конституционного Суда, которые снимают конституционно-правовую неопределенность и служат правовым основанием итоговых решений (постановлений) Конституционного Суда Российской Федерации»10.
Федеральные Законы Российской Федерации:
– ФЗ «О банках и банковской деятельности»;
– ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»;
– ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;
– ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;
– ФЗ «О кредитных историях»;
– ФЗ «О банке развития».
– ФЗ «Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков»;
– ФЗ «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами»;
- ФЗ «О защите интересов физических лиц, имеющих вклады в банках и обособленных структурных подразделениях банков, зарегистрированных и (или) действующих на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя»;
– ФЗ «Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
Полагаем, что будет целесообразным остановиться на отдельных основополагающих федеральных законах.
ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» определяет статус, цели деятельности, а также функции ЦБ РФ, регламентирует взаимодействие Банка России с высшими органами государственной власти и органами местного самоуправления, компетенцию его органов управления, принципы организации Банка России. Также указанным федеральным законом устанавливаются основные механизмы обеспечения стабильности и развития национальной платежной системы, перечень банковских операций и сделок, которые имеет право совершать ЦБ РФ, основы международной и внешнеэкономической деятельности Банка России. ФЗ «О Центральном Банке» определяет направления деятельности Банка России как органа банковского регулирования и банковского надзора, а также как органа регулирования и надзора в сфере финансовых рынков.
ФЗ «О банках и банковской деятельности» - основной закон, регулирующий создание и деятельность кредитных организаций на территории России. Данный закон устанавливает понятие и виды кредитной организации; виды банковских операций; требования, связанные с управленческой структурой кредитных организаций; требования по лицензированию деятельности кредитных организаций; требования о приобретении крупных долей капитала кредитных организаций; требования, вытекающие из необходимости надзора за деятельностью кредитных организаций; требования о раскрытии информации о деятельности кредитной организации для надзорного органа и третьих лиц; содержит положения о защите информации, составляющей банковскую тайну.
Подзаконные нормативные акты: Согласно ст. 2 Закона о банках:
«банковская деятельность в Российской Федерации регулируется Конституцией РФ, федеральными законами и нормативными актами Банка России».
Указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ в качестве источников банковского права законодательно не закреплены.Тем не менее, отдельные аспекты деятельности кредитных организаций могут регулироваться иными нормативными правовыми актами, кроме перечисленных в ст. 2 Закона о банках, в том числе нормативными правовыми актами различных министерств и ведомств.
Важной ролью для регулирования банковской деятельности среди подзаконных нормативных правовых актов обладают нормативные акты Центрального Банка. В соответствии со ст. 7 ФЗ о Банке России: «ЦБ РФ по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц нормативные акты в форме указаний, положений и инструкций».
Указания ЦБ РФ издаются по какому-либо одному узкоспециальному вопросу, например указание Банка России от 23 марта 2015 г. № 3607-У «Об определении базового уровня доходности вкладов».
В Положениях Центрального Банка содержится регламентация достаточно обширного комплекса банковских правоотношений. В качестве примера можно привести Положение Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».
Инструкции Банка России регламентируют процедуру выполнения норм, содержащихся в банковском законодательстве, а также в положениях Банка России. Например, Инструкция Банка России от 30 мая 2014 г. № 153- И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов».
Таким образом, к источникам правового регулирования банковской системы России относятся: Конституция РФ; общепризнанные принципы и нормы международного права; правовые позиции Конституционного Суда РФ; федеральные законы, среди которых центральное место отводится ФЗ
«О банках и банковской деятельности» и ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»; подзаконные нормативные акты, к которым относятся нормативные правовые акты различных министерств и ведомств, нормативные акты Банка России.
1.3 Понятие, сущность и структура банковской системы Российской Федерации
Банковская система является одной из важнейших сфер экономики любого современного государства. Её практическое значение обусловлено тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.
Роль банковской системы в современной рыночной экономике вне всяких сомнений достаточно велика. Все изменения, происходящие в ней, так или иначе оказывают влияние на всю экономику государства. Правильная организация банковской системы нужна для успешного и стабильного функционирования экономики страны. Стабильная, гибкая и эффективная банковская инфраструктура - одно из главных условий для экономического развития России.
В настоящее время ученые не пришли к единой точке зрения о том, что же следует понимать под дефиницией «банковская система». Данная проблема обусловлено тем, что понятие «банковская система» имеет не только правовое, но и экономическое содержание, причем данные понятия не совпадают.
Определению содержания дефиниции «банковская система Российской Федерации» в настоящее время, по нашему мнению, мешают следующие обстоятельства:
– Появление юридических лиц, которые осуществляют отдельные банковские операции, либо, так или иначе, способствуют развитию банковской сферы страны.
Вопрос о включении подобных новых образований в банковскую систему пока остается неразрешенным.
В соответствии со ст. 2 Закона о банках в банковскую систему РФ включаются: «Банк России, кредитные организации и представительства иностранных банков». Это - единственное существующее легальное понятие банковской системы, которое, подвергается критике за свою ограниченность и обращенность только к институциональному уровню.
В российской юридической литературе понятие «банковская система» определяется по-разному. Каждый автор стремится ввести свою дефиницию банковской системы, что в свою очередь вносит некую неопределенность.
Редактор Российской банковской энциклопедии О.И. Лаврушин определяет банковскую систему как: «совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой»12.
С.А. Голубев полагает: «существуют узкий и широкий подходы к определению банковской системы». Подход законодателя является узким и, по мнению Голубева С. А., «не вполне адекватным». Так, законодатель не вносит в банковскую систему союзы и ассоциации кредитных организаций, которые являются важной составляющей механизма самоуправления банковской системы. Этой позиции придерживаются и другие авторы.
По мнению С.А. Голубева, более правильным является широкий подход, по которому к банковской системе относятся «не только те образования, которые непосредственно осуществляют определенный вид деятельности, но и организации, составляющие инфраструктуру этой деятельности, обеспечивающие основную функцию системы». Согласно его позиции, в банковскую систему России входят: Центральный Банк РФ, составляющий верхний уровень, кредитные организации - резиденты, представительства иностранных банков, союзы и ассоциации кредитных организаций - резидентов, банковские группы, банковская инфраструктура и банковский рынок.
Ю.Б. Зеленский отстаивает иную позицию. Согласно его трактовке «банковская система представляет собой действующую в едином законодательном поле совокупность банков и иных кредитных институтов страны, которым предоставлено право совершения банковских операций».
Легальное определение понятия «банковская система» РФ, которое содержится в ст. 2 Закона о банках, было введено с целью выделения принципа «двухуровневости» банковской системы, т.е. системы, которая включала бы Центральный Банк и независимые от него коммерческие кредитные организации. Реализация этого принципа банковской системы стала важным событием в начале 1990-х гг., когда формирование рыночной экономики в стране только начиналось.
По сей день дискуссионным в юридической науке остается вопрос, касающийся структуры банковской системы Российской Федерации. Анализ существующих позиций по вопросу о структуре банковской системы представлен в ряде научных работ. В настоящее время существует два основных подхода к определению структуры банковской системы: правовой и функциональный.
Согласно первому, в структуре банковской системы выделяются два уровня. Первый уровень представлен Банком России, в второй уровень представляют все остальные элементы банковской системы (кредитные организации, а также представительства иностранных банков). Это, можно сказать, традиционная позиция, сформированная еще на начальном этапе существования банковской системы государства в его новейшей истории. Данной точки зрения придерживаются такие ученые, как Курбатов А. Я., Ерпылева Н.Ю, Городов О. А. и др.
Если правовой подход рассматривает понятие банковской системы только сквозь институциональную призму, то функциональный подход рассматривает внутри банковской системы такие ее элементы, как: отношения, складывающиеся между различными институтами, система регулирования указанных отношений, цели и принципы деятельности различных институтов.
Одна из последователей функционального подхода, О.М. Олейник, вносит предложение использовать двухзвенную структуру, состоящую из двух групп элементов банковской системы19. Первое звено согласно этой позиции составляют участники системы, которые выполняют функции по обслуживанию физических и юридических лиц и обеспечивающие денежный оборот государства. В число таких участников входят Центральный Банк Российской Федерации, кредитные организации и представительства иностранных банков. Второе звено представлено союзами и ассоциациями кредитных организаций, группами кредитных организаций и банковскими холдингами.
Преобразованием позиции Олейник О. М. является позиция Л.Г. Ефимовой, которая приходит к выводу о том, что на первом уровне банковской системы РФ вместе с Банком России находятся также и другие органы. В качестве «другого» органа предлагается рассматривать Агентство по Страхованию Вкладов (АСВ)20. Л.Г. Ефимова отмечает, что у Агентства наличествуют элементы контрольно-надзорной функции. Во-первых, оно имеет право издавать обязательные для исполнения кредитными организациями нормативные правовые акты по вопросам, прямо отнесенным законодательством к его компетенции. Так, Агентство вправе устанавливать ставку и порядок расчета страховых взносов. Помимо этого, Агентство содействует реализации банковского надзора, осуществляемого Банком России21. Думается, что выполнение АСВ указанных функций является одной из форм государственного управления банковской системой. Через АСВ проводится одно из направлений государственной политики в области укрепления доверия к банковской системе Российской Федерации. То есть, Агентство по страхованию вкладов выполняет некоторые
«квазиуправленческие» функции и вместе с Банком России занимается деятельностью по стабилизации банковской системы.
Таким образом, проведенный в настоящей главе анализ банковской системы РФ позволяет сделать возможным следующий вывод. Банковская система РФ прошла длительный путь в своем развитии. Основополагающими источниками правового регулирования банковской системы РФ являются Конституция РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». Банковская система РФ - это единое образование, представляющее собой совокупность урегулированных нормами права форм и методов деятельности органов или организаций банковского надзора и регулирования, а также организаций, основным направлением деятельности которых является осуществление банковских операций или непосредственное обеспечение осуществления отдельных банковских операций. Структура банковской системы России является двухуровневой. Первый уровень занимает Центральный Банк Российской Федерации и Агентство по страхованию вкладов. На втором уровне располагаются кредитные организации, в том числе банки и небанковские кредитные организации, а также представительства иностранных банков.
Глава 2. Место Центрального Банка в банковской системе Российской Федерации
2.1 Правовой статус Центрального Банка Российской Федерации
Центральный Банк России является одним из важнейших звеньев денежно-кредитной и банковской систем государства. Его особое положение в финансовой и экономической системах страны обусловлено важными факторами, среди которых необходимо выделить следующие: монополию Банка России на эмиссию денежных средств; функцию защиты и обеспечения устойчивости рубля; осуществление им надзорных полномочий. Осуществляя указанные действия, Центральный Банк имеет уникальную возможность оказывать влияние на динамику цен в стране, обеспечивать эффективную и стабильную работу банковской системы и определять экономическую систему государства в целом.
Поэтому на современном этапе развития правовых систем в существующих на данный момент политико-правовых и социально- экономических реалиях остаются актуальными вопросы, касающиеся правового статуса Центрального Банка Российской Федерации.
В настоящий момент в научных кругах поддерживается дискуссия о проблематике статуса Банка России и необходимости совершенствования его правового статуса. Необходимо отметить тот факт, что правоведы неодинаково определяют статус Банка России и соотношение государственно-властных полномочий и статуса юридического лица данной организации.
Некоторые ученые, среди которых можно отметить А. Г. Братко, полагают, что Центральный Банк нельзя рассматривать в качестве одного из органов государственной власти. Согласно позиции А.Г. Братко:
«Центральный Банк Российской Федерации не является ни законодательной, ни исполнительной, ни судебной властью». Также в ст. 11 Конституции приводится полный перечень указанных органов, а именно: «Президент РФ, Федеральное Собрание РФ, Правительство РФ и суды РФ». Поскольку ЦБ в данном списке не упоминается, А.Г. Братко предлагает рассматривать вышеуказанную организацию как юридическое лицо.
В ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» указывается: «Банк России является юридическим лицом, а его статус определяется Конституцией РФ, данным законом и иными ФЗ».
Обратимся к федеральному законодательству. Согласно ст. 48 ГК РФ юридическим лицом является организация, имеющая в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество, которая имеет возможность от своего имени приобретать и осуществлять и нести имущественные и личные неимущественные права и обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридические лица обязаны иметь самостоятельный баланс или смету. Если рассмотреть общие признаки юридического лица (организационное единство, имущественная обособленность, самостоятельная имущественная ответственность по своим обязательствам, участие в гражданском обороте и в суде от своего имени) применительно к ЦБ РФ, то можно придти к выводу о том, что он им соответствует.
Во-первых, Банк России является единой централизованной системой и имеет вертикальную структуру управления.
Во-вторых, уставный капитал и иное имущество Центрального Банка являются федеральной собственностью, изъятие и обременение указанного имущества без согласия ЦБ не допускается.
Если допустить точку зрения о том, что Центральный Банк является юридическим лицом, то мы неизбежно столкнемся с проблемой определения его организационно-правовой формы.
В ст. 48 ГК РФ в качестве одного из признаков государственного учреждения называется его федеральное финансирование. Однако же, Банк России нельзя причислить к бюджетным организациям, поскольку согласно Закону о ЦБ вышеупомянутый осуществляет свои расходы за счет собственных доходов - то есть государство его не финансирует.
Согласно ч. 3 ст.123.21 ГК РФ «учреждения отвечают по своим обязательствам находящимся в их распоряжении денежными средствами, а при их недостаточности собственник имущества учреждения несет субсидиарную ответственность по долгам учреждения». Но в Законе о ЦБ утверждается, что Банк России и государство не отвечают по обязательствам друг друга.
Следовательно, Центральный Банк не относится к государственным учреждениям.
Согласно другой позиции Банк России является государственной корпорацией. В обосновании своей точки зрения автор данной концепции приводит следующие доводы: Центральный Банк был учрежден государством на основе имущественного взноса (к Банку России перешло имущество Госбанка СССР); ЦБ создан на законодательной основе; у ЦБ РФ нет уставных документов; как и государственные корпорации, Банк России публикует годовой отчет. Вышеперечисленное соответствует Федеральному Закону «О некоммерческих организациях»26. Тем не менее, данную точку зрения нельзя признать правильной, поскольку наличествует ряд противоречий:
Во-первых, статус государственной корпорации определяется непосредственно федеральным законом в силу его прямого указания.
Во-вторых, имущество, которое Российская Федерация передала государственной корпорации, является собственностью последней. А Законом о ЦБ РФ утверждается, что уставный капитал и иное имущество являются федеральной собственностью.
В юридической науке неоднократно поднимался вопрос: можно ли признать Центральный Банк государственным унитарным предприятием? Отвечая утвердительно на данный вопрос, последователи данной точки зрения апеллируют к следующему: Банк России не отвечает по долгам государства; у него имеется уставный капитал; расходы ЦБ осуществляются за счет своих доходов; после уплаты налогов пятьдесят процентов прибыли ежегодно отчисляется в бюджет РФ.
Здесь также присутствуют противоречия, из-за которых ЦБ РФ невозможно признать государственным унитарным предприятием. У Банка России нет устава, что является учредительным документов ГУП согласно ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях». Согласно ст. 49 ФЗ о ЦБ ему запрещается осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, которые связаны с обеспечением деятельности Центрального Банка и его организаций, а ГУП имеют право совершать сделки с недвижимостью с согласия собственника. Государственные унитарные предприятия обладают правом создавать другие унитарные предприятия27, в то время как ЦБ запрещено участвовать в капитале других кредитных организаций (исключение составляет Сбербанк).
Таким образом, существующая система юридических лиц не позволяет причислить Банк России к какой-либо организационно-правовой форме без существенных оговорок.
Вторая точка зрения касательно проблемы определения правового статуса Центрального Банка представлена в работах Т.Б.Замотаевой, которая считает, что порядок назначения руководящих органов Центрального Банка.
Согласно ст. 10 Конституции Российской Федерации «государственная власть в Российской Федерации осуществляется на основе разделения на законодательную, исполнительную и судебную». Органы законодательной, исполнительной и судебной властей являются самостоятельными и независимыми. Непосредственным продолжением нормы ст. 10 Конституции Российской Федерации можно считать положения, сформулированные в ч. 1 ст. 11 Конституции «Государственную власть в Российской Федерации осуществляют Президент Российской Федерации, Федеральное Собрание (Совет Федерации и Государственная Дума), Правительство Российской Федерации, суды Российской Федерации». На основании буквального толкования данных норм права можно придти к выводу, что Центральный Банк не входит в систему органов государственной власти.
Тем не менее, самостоятельность Банка России, его «невхождение» в структуру исполнительных органов власти не означает, что Конституция исключает его из числа данных органов. В ч. 2 ст. 75 Конституции РФ декларируется: «Центральный Банк осуществляет функции по защите и обеспечению рубля независимо от других органов власти». Данное положение можно понимать как признание того, что Центральный Банк является государственным органом, который не принадлежит ни к одной из трех ветвей власти.
Перейдем к другим доводам, обосновывающим причисление Центрального Банка к органам государственной власти. Ученые в различных отраслях права, анализируя проблему определения правового статуса ЦБ, неоднократно приходили к выводу о том, что он является государственным органом. Так, специалист в области административного права Ю. А.
Тихомиров рассматривает Банк России как центр банковской системы и орган государственного управления.
С позиций финансового права Ю.А. Крохина также рассматривает Центральный Банк в качестве одного из государственных органов, не входящего ни в одну из ветвей власти.
Основополагающим элементом правового статуса ЦБ РФ является принцип независимости, проявляющийся в первую очередь в том, что Центральный Банк выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительно правом на проведение денежной эмиссии и организации денежного обращения в государстве. Предусмотренные в Конституции и ФЗ о Центральном Банке полномочия он выполняет независимо от органов государственной власти и органов местного самоуправления. Принцип независимости Банка России закреплен в ст. 75 Конституции РФ и ст. 1, 2 ФЗ о Центральном Банке.
Согласно ФЗ о Центральном Банке он имеет право издавать нормативные акты по вопросам, которые отнесены указанным законом к его компетенции. Данные акты являются обязательными для исполнения. Правом законодательной инициативы в соответствии со ст. 104 Конституции РФ Центральный Банк не обладает, тем не менее, он пишет заключение на проекты федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, которые касаются выполнения Банком России своих функций.
Подтверждение принадлежности ЦБ РФ к органам государственной власти мы находим также в нормах, посвященных возможности обжалования его действий как органа государственной власти, в том числе в соответствии со ст. 7 Закона о Банке России, согласно которой нормативные акты Центрального Банка могут быть обжалованы в суд в порядке, установленном для оспаривания нормативных правовых актов федеральных органов государственной власти.
На основании вышеизложенного можно придти к выводу о том, что Банк России является органом государственной власти, не входящему ни в одну из ветвей власти. Данная точка зрения представляется наиболее убедительной, поскольку данный факт подтверждается многими законодательно урегулированными положениями. В частности, о государственно-властном характере деятельности Центрального Банка свидетельствует позиция Конституционного суда Российской Федерации, которая была выражена им в связи с запросом Верховного Суда:
«Полномочия, обозначенные в ст. 75 Конституции Российской Федерации, по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения» .
Особый научный интерес для правоведов представляют цели деятельности и функции Центрального Банка Российской Федерации.
В философском энциклопедическом словаре под редакцией Е. Ф Губского приводится следующее определение цели: «цель есть представляемое и желаемое будущее состояние или же событие, с которым согласуются средства, необходимые для ее достижения»32. Таким образом, целями деятельности ЦБ РФ являются конечные результаты, которые должны достигаться им в процессе деятельности. Согласно ст. 3 Закона о Банке России к целям деятельности Центрального Банка относятся: «защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы, развитие финансового рынка России, обеспечение стабильности финансового рынка государства»
Последние две цели (развитие финансового рынка России, обеспечение стабильности финансового рынка государства) были введены в Закон о Центральном Банке в 2013 году в связи с приданием последнему роли мегарегулятора.
Цели деятельности Банка России обуславливают его функции, перечисленные в ст. 4 Закона о Центральном Банке. Согласно данной статье Банк России выполняет следующий ряд функций:
– во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
– во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации;
– монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
– является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
– устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
– осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе;
– устанавливает правила проведения банковских операций;
– осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
– осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
– принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
– принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов;
– осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
– осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
– организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
– определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
– осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;
проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные и др.
Хотелось бы остановиться на следующих функциях:
1. Разработка и проведение единой государственной денежно- кредитной политики, а также политики развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка РФ во взаимодействии с Правительством РФ;
2. Организация денежного обращения;
3. Надзорные полномочия Центрального Банка.
В большинстве случаев денежно-кредитную политику Банка России понимают как совокупность мероприятий, которые направлены на достижение и сохранение финансовой стабильности, а также стабильности цен, укрепление курса рубля и обеспечение платежного баланса. Законодательное закрепление данной функции как общей для ЦБ РФ и Правительства РФ основано на положениях ст. 114 Конституции, где указывается: «Правительство РФ обеспечивает проведение в Российской Федерации единой финансовой, кредитной и денежной политики». Данная норма конкретизируется в ст. 14 и 15 ФКЗ «О Правительстве Российской Федерации». Согласно указанным статьям на Правительство РФ возложены функции по обеспечению единого экономического пространства и свободы экономической деятельности, свободы перемещения товаров, услуг и финансовых средств, а также проведение единой финансовой, кредитной и денежной политики. Последняя функция реализуется в соответствии со ст. 45 ФЗ о Центральном Банке, согласно которой Банк России представляет проекты основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики Президенту РФ и Правительству РФ.
Организация денежного обращения осуществляется Центральным Банком путем эмиссии (выпуска в обращение новых банкнот и монет, способствующий увеличению наличной денежной массы), изъятия банкнот и монет из обращения, обмена наличных денег, прогнозирования и организации производства, перевозки и хранения банкнот и монет Банка России, создания их резервных фондов; установления правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установления признаков платежеспособности банкнот и монет Центрального Банка, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монет; определение порядка ведения кассовых операций.
2.2 Надзорные полномочия Центрального Банка Российской Федерации
Кандидат юридический наук Т. Е Рождественская определяет банковский надзор как «вид публично-правовой деятельности, основной целью которой является поддержание стабильности и развитие банковской системы страны и защита интересов вкладчиков и кредиторов».
Надзорная деятельность Банка России имеет особое значение для экономики государства. ЦБ на сегодняшний момент пока единственный орган, осуществляющий надзор за деятельностью кредитных организаций, то есть он занимается банковским надзором в широком смысле. Все остальные органы государственной власти осуществляют контроль над кредитными организациями лишь по отдельным узкоспециализированным вопросам, которые, как правило, не относятся к их основному виду деятельности.
В соответствии со ст. 56 Закона о ЦБ деятельность Банка России в указанной сфере имеет понятие «надзор». Тем не менее, данная функция осуществляется Центральным Банком не только в банковской деятельности. Согласно п. 4 ст. 22 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» условно та же деятельность ЦБ РФ имеет название «контроль».
Раннее проблема отсутствия единообразия в применении дефиниций «надзор» и «контроль» наблюдалась в ранних редакциях Закона о Банке России.
В связи с этим в научной юридической литературе поднимается дискуссия касательно того, какую же функцию осуществляет ЦБ в отношении кредитных организаций: функция надзора или же контроля.
Исследователь данной проблемы Я.В. Гейвандов, изучая ее, отмечает: «контроль как способ обеспечения законности предполагает, как правило, наличие отношений подчиненности между контролирующим и контролируемым лицом; контролирующее лицо обычно вправе вмешиваться в оперативную, хозяйственную деятельность контролируемого объекта с целью устранения допущенных нарушений. Кроме того, контроль предполагает оценку деятельности соответствующего лица с точки зрения не только ее законности, но и целесообразности. В отличие от контроля надзор характеризуется отсутствием подчиненности надзорных органов с поднадзорными объектами. В процессе надзора деятельность соответствующего лица оценивается только с точки зрения законности, но не целесообразности. При этим вмешательство в оперативную, хозяйственную или иную самостоятельно осуществляемую деятельность поднадзорного лица не допускается»34.
Если провести анализ полномочий Центрального Банка в данной области, то можно заметить некие противоречия установленным правилам.
Так, Банку России запрещено вмешательство в оперативную деятельность кредитных организаций. Также согласно ст. 58 Закона о ЦБ Банку России запрещается склонять кредитные организации к деятельности, которая не предусмотрена их учредительными документами. Необходимо отметить и тот факт, что кредитные организации, которые подлежат банковскому надзору, не подчиняются Центральному Банку.
Тем не менее, согласно ст. 56 Закона о Банке России из правила недопустимости вмешательства ЦБ в деятельность кредитных организаций может быть предусмотрен ряд исключений. Так, Центральный Банк может назначить временную администрацию или приставить уполномоченного представителя Банка России при проведении процедур банкротства кредитных организаций35.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что полномочия Центрального Банка в указанной области деятельности имеют двойственный, надзорно-контрольный характер. Однако дефиниция «банковский надзор» более привычна и поэтому далее мы будем употреблять именно ее во избежание какой-либо путаницы либо неточностей.
Регулирующие и надзорные функции Центральный Банк выполняет через действующий на постоянной основе Комитет банковского надзора, который объединяет структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.
Комитет банковского надзора осуществляет процесс принятия решений по ряду следующих вопросов: государственной регистрации кредитных организаций при их создании; выдачи генеральных лицензий на осуществление банковских операций, лицензий на привлечение во вклады денежных средств физических лиц банкам, ранее не обладавшим таким правом; назначения временной администрации по управлению кредитной организацией; аннулирования и отзыва у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций, а также государственной регистрации кредитных организаций в связи с их ликвидацией и ряд других вопросов.
Помимо этого, Комитетом рассматриваются проекты нормативных актов Центрального Банка, введение которых может значительным образом повлиять на достижение целей банковского регулирования и банковского надзора, установленных законодательством РФ, а также на выполнение Банком России функций банковского регулирования и банковского надзора.
Обратимся непосредственно к направлениям банковского надзора. Ефимова Л. Г. выделяет три направления: «пруденциальный надзор, надзор за соблюдением банковского законодательства и надзор за финансово нестабильными кредитными организациями и кредитными организациями после отзыва лицензии».
В рамках пруденциального надзора Центральный Банк осуществляет проверку соблюдения кредитной организацией установленных Банком России предельных величин рисков, нормативов по созданию резервов, а также выполнение кредитными организациями иных требований, игнорирование которых может негативно отразиться на финансовом положении кредитных организаций. Также в ходе данного направления надзора Центральный Банк надзирает за соблюдением кредитными организациями требований по ведению бухгалтерского учета, за представлением аудиторских заключений и др.
В ходе надзора за соблюдением банковского законодательства Банк России осуществляет проверку соблюдения кредитными организациями законодательства о порядке совершения банковских операций и иных сделок, антимонопольного законодательства, законодательства по защите прав потребителей банковских услуг, соблюдения кредитными организациями нормативных актов ЦБ по организации наличного денежного обращения и ведения кассовых операций. В рамках данного направления Центральный Банк осуществляет также валютный надзор.
Подобные документы
Создание Государственного банка и становление банковской системы Российской Империи. Исследование правовых основ деятельности Центрального банка Российской Федерации. Характеристика роли и функций Центрального банка в банковской и бюджетной системе.
дипломная работа [690,1 K], добавлен 10.09.2015Сущность российской банковской системы и ее роль в экономике страны. Характеристика Центрального банка Российской Федерации, основные цели, деятельность и функции. Проблемы развития и основные направления совершенствования российской банковской системы.
дипломная работа [109,7 K], добавлен 19.07.2009История развития банковской системы Российской Федерации в период от Первой мировой войны до наших дней. Структура банковской системы, роль Центрального банка, уставной капитал и имущество, виды операций. Динамика современного развития банковской сферы.
доклад [766,7 K], добавлен 14.11.2010Функции и роль банков как элемента банковской системы. Основные операции банков, их место и значение в условиях рыночной экономики. Прогнозы развития кризисной ситуации в банковской системе Российской Федерации. Характеристика стратегии выхода из кризиса.
курсовая работа [800,0 K], добавлен 28.07.2015Понятие и сущность банков, история развития банковской системы в России. Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации. Источники банковских ресурсов. Активные и пассивные банковские операции как основа банковской деятельности.
курсовая работа [31,5 K], добавлен 10.06.2011Характеристика российской банковской системы на современном этапе. Структура банковской системы, документальные основы развития банковской системы. Основные положения "Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года".
курсовая работа [103,0 K], добавлен 15.05.2013Банковская система Российской Федерации, её сущность, функции и структура. Правовой статус и функции Центрального банка Российской Федерации. Деятельность кредитных организаций. Проблемы и перспективы развития и функционирования банковской системы России.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 01.12.2014Анализ состояния и тенденций развития банковской системы Российской Федерации на основе официальных статистических данных. Стабильность банковской системы, ее ликвидность, рентабельность. Разработка мер по повышению устойчивости банковской системы России.
статья [1,1 M], добавлен 16.10.2014Понятие и структура банковской системы. Регламентация и лицензирование банковской системы. Развитие кредита и банков. Структурные элементы банковской системы. Обязательства Центрального банка Российской Федерации. Число кредитных организаций в России.
дипломная работа [98,9 K], добавлен 02.05.2009Понятие банковской системы и ее образование. Функции Центрального банка. Элементы, признаки, структура и особенности развития банковской системы Российской Федерации. Основные проблемы функционирования и тенденции развития банковской системы в России.
курсовая работа [41,3 K], добавлен 05.12.2010
