Сущность и принципы страхования

1. СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

страхование имущественный добровольный обязательный

Страхование - форма защиты имущественных интересов физических лиц и юридических субъектов при наступлении определённых событий за счёт денежных фондов, сформированных страховыми взносами.

Законодательство предусматривает четыре основных вида страхования:

- личное;

- имущественное;

- страхование ответственности;

- страхование предпринимательского риска.

Разберем вид: страхование профессиональной ответственности.

Страхование профессиональной ответственности -- вид страхования ответственности, предназначенный для защиты имущественных интересов, связанных с возможным возмещением вреда третьим лицам, для лиц, занимающихся индивидуально профессиональной деятельностью. К лицам, индивидуально занимающимся профессиональной деятельностью, относят нотариусов, адвокатов, частных практикующих врачей, архитекторов, риэлторов, представителей иных профессий. Страхование профессиональной ответственности осуществляется как в добровольной, так и в обязательной форме. Может быть застрахована профессиональная ответственность предприятия или отдельных специалистов.

Страхование профессиональной ответственности осуществляется на случай возникновения каких-либо упущений, недосмотров, неосторожности, при обязательном условии, что застрахованные лица обладают необходимой компетенцией для занятия профессиональной деятельностью и относятся к своим обязанностям добросовестно. Подтверждением уровня их квалификации является наличие сертификатов, дипломов или других документов. В обязательной форме российским законодательством предусмотрено страхование ответственности нижеследующих профессий.

В соответствии со ст. 18 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 г. N 4462-1 проводится обязательное страхование профессиональной ответственности частных нотариусов. Объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с риском ответственности частного нотариуса по обязательствам, возникающим вследствие причинения имущественного вреда гражданину либо юридическому лицу при совершении нотариального действия и (или) третьим лицам при осуществлении нотариальной деятельности. Страховым случаем является установленный вступившим в законную силу решением суда или признанный страховщиком факт причинения имущественного вреда гражданину или юридическому лицу действиями (бездействием) частного нотариуса в результате совершения нотариального действия, противоречащего законодательству Российской Федерации, или неправомерного отказа в совершении нотариального действия, подтвержденного постановлением нотариуса, а также разглашения сведений о совершенном нотариальном действии. Минимальные страховые суммы: 1,5 млн руб. - при работе нотариуса в городе и 1 млн руб. - при работе в сельской местности.

Профессиональные оценщики недвижимости и другого имущества несут имущественную ответственность перед заказчиком, которую обязаны застраховать в соответствии со ст. 24.7 Федерального закона от 29 июля 1998 г. N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации". Страховым случаем является установленный вступившим в законную силу решением арбитражного суда или признанный страховщиком факт причинения ущерба действиями (бездействием) оценщика в результате нарушения требований федеральных стандартов оценки, стандартов и правил оценочной деятельности, установленных саморегулируемой организацией оценщиков на момент причинения ущерба. Страховая сумма и тариф определяются по соглашению со страховщиком.

Согласно ст. 24.1 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", арбитражные управляющие обязаны страховать свою ответственность. Минимальная страховая сумма - 3 млн руб., а в случае ведения дел по банкротству предприятий с балансовой стоимостью свыше 100 млн руб. страховая сумма возрастает пропорционально увеличению балансовой стоимости предприятия до 20 млн руб. плюс 1% от превышения стоимости активов предприятия над 1 млрд руб.

Страховым случаем является подтвержденное вступившим в законную силу решением суда наступление ответственности арбитражного управляющего перед участвующими в деле о банкротстве лицами или иными лицами в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением арбитражным управляющим возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве.

Согласно ст. 25 Закона об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии, специализированный депозитарий и управляющая компания обязаны страховать риск своей ответственности перед ПФР, а депозитарий - дополнительно перед управляющей компанией. Минимальная страховая сумма по каждому страховому случаю для депозитария установлена в размере 300 млн руб., для управляющей компании - 5% суммы средств пенсионных накоплений (меньше 6 млрд руб.), а свыше 6 млрд руб. - 300 млн руб.

Необходимым условием деятельности таможенного брокера, занимающегося оформлением перевозки товара через границу, является страхование риска своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда имуществу представляемых лиц или нарушения договоров с этими лицами. Страховая сумма не может быть менее 20 млн руб. (ст. 140 Таможенного кодекса Российской Федерации).

Согласно ст. ст. 7 и 19 Федерального закона от 31 мая 2002 г. N 63-ФЗ "Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации", адвокат обязан страховать риск своей профессиональной имущественной ответственности за нарушение условий заключенного с доверителем соглашения об оказании юридической помощи, однако федеральный закон, регулирующий вопросы обязательного страхования профессиональной ответственности адвокатов, не принят до настоящего времени.

Планируется введение обязательного страхования руководителей предприятий перед их собственниками (широко применяется за рубежом), регистраторов, медицинских учреждений. В связи со случаями пожаров с многочисленными жертвами в увеселительных заведениях обсуждается необходимость введения обязательного страхования ответственности организаторов массовых мероприятий.

Страхование ответственности при трудовых отношениях возникло как результат борьбы трудящихся за свои права, как одна из форм защиты работодателя от исков работников.

Материальная ответственность работодателя за ущерб, причиненный работнику, наступает в случаях получения работником увечья, профессионального заболевания или иного повреждения здоровья, связанных с исполнением им трудовых обязанностей, а также в некоторых других случаях (незаконного увольнения, лишения права на труд и пр.).

Страхование ответственности работодателя является обязательным во многих западноевропейских странах, а также в США и Канаде. Основная причина, по которой данное страхование является обязательным, заключается в гарантии выплаты компенсации жертвам несчастного случая на производстве или их иждивенцам даже в случае финансовой несостоятельности работодателя. С другой стороны, и сам работодатель заинтересован в данном виде страхования, так как он может столкнуться с неограниченными финансовыми обязательствами по выплате компенсаций в результате своей гражданской ответственности.

В последнее время за рубежом стала актуальной проблема дискриминации при трудовых отношениях по расовому признаку, половой принадлежности, сексуальной ориентации, возрасту, состоянию здоровья, религиозным или политическим убеждениям. Страховщики разработали страховую защиту работодателям и от таких рисков, обязательным условием которой является выполнение работодателем документирования производственного процесса с четким указанием прав и обязанностей работника и работодателя.

В России этот вид страхования является обязательным социальным страхованием от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг возникло в результате движения в защиту прав потребителей сначала в Америке, а потом в Европе.

В России ответственность производителя и продавца (товаров, работ и услуг) регулируется ГК РФ и Законом о защите прав потребителей. В соответствии с Законом о защите прав потребителей установлена ответственность изготовителя (исполнителя, продавца) за ненадлежащую информацию о товаре (работе, услуге), об изготовителе (исполнителе, продавце), за нарушение прав потребителей и имущественная ответственность за вред, причиненный вследствие недостатков товара (работы, услуги). Закон о защите прав потребителей предусматривает возмещение в полном объеме за вред, причиненный жизни, здоровью или имуществу потребителя вследствие конструктивных, производственных, рецептурных или иных недостатков товара (работы, услуги).

Возможность развития страхования ответственности за качество продукции предусматривает Федеральный закон от 2 января 2000 г. N 29-ФЗ "О качестве и безопасности пищевых продуктов", требующий наличия финансовых гарантий не только для возмещения вреда пострадавшим от некачественных продуктов, но и для возмещения затрат органов санитарно-эпидемиологического надзора на ликвидацию последствий такого ущерба. Однако производители пищевых продуктов до настоящего времени предпочитают компенсировать причиненный вред из собственных средств, и страхование ответственности за качество продукции не получило развития в России.

2. ПРИНЦИПЫ ДОБРОВОЛЬНОГО И ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ

Изначально страхование развивалось на добровольной основе. Однако, с усилением государственной роли в экономике правительства наряду с другими инструментами регулирования стали внедрять обязательное страхование, с целью снижения риска в наиболее значимых для общества и экономики сферах. Сегодня степень распространения обязательного страхования сильно зависит от уровня социального развития страны. Тем не менее, наблюдается общая тенденция к расширению сферы его действия.

Рассмотрим особенности и принципиальные отличия добровольного и обязательного страхования.

Добровольное страхование строится на основе взаимного волеизъявления сторон, то есть страхователя (физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и вступающее в конкретные страховые отношения со страховщиком) и страховщика (специализированная организация, проводящая страхование), и оформляется договором. Общие условия и порядок проведения добровольного страхования устанавливаются каждым страховщиком самостоятельно на основе действующего законодательства. Добровольное страхование реализуется с помощью следующих принципов:

1) принцип добровольности. Он распространяется только на страхователей. Страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта страхования, если волеизъявление страхователя не противоречит Правилам либо Условиям проведения конкретного вида страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора по первому требованию страхователя;

2) принцип выборочного охвата. Выборочный охват добровольным страхованием обусловлен тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования конкретного объекта могут действовать ограничения для заключения договоров страхования, обычно связанные с чрезмерной подверженностью объекта риску. Эти ограничения могут касаться возраста, состояния здоровья, места нахождения имущества (в зоне обвала, например) и т. п.;

3) принцип срочности. Добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования. Начало и окончание срока особо оговариваются в договоре страхования. Страховое возмещение подлежит выплате, если страховой случай произошел в период действия договора. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый срок;

4) принцип зависимости действия страхования от уплаты страховых взносов. Вступление договора в силу Закон «О страховании» предусматривает с момента уплаты страхователем первого страхового взноса. Неуплата разового или периодического страховых взносов влечет за собой прекращение действия Договора страхования;

5) принцип зависимости страхового покрытия от желания страхователя. По личному страхованию страховая сумма устанавливается в договоре страхования соглашением сторон. По имущественному страхованию страхователь вправе определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. Страховое возмещение не может превышать страховую сумму, если иное не предусмотрено договором страхования.

Обязательное страхование может осуществляться в двух формах: страхование за счет средств страхователя и страхование за счет средств государственного бюджета. И в том, и в другом случае обязательное страхование представляет собой возникшие в силу закона отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц и реализуется оно с учетом следующих принципов:

1) принцип обязательности. Обязательность страхования устанавливается законодательным актом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующий объект, а страхователи - вносить причитающиеся страховые взносы;

2) принцип сплошного охвата. Все указанные в законодательном акте объекты подлежат сплошному охвату данным видом страхования. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки;

3) принцип независимости действия страхования от внесения страховых платежей. Обязательное страхование действует независимо от сроков уплаты страховых взносов. В случае их неуплаты страхователем взносы взыскиваются в судебном порядке. Если застрахованное имущество погибло или было повреждено, но при этом еще не было оплачено страховыми взносами, страховое возмещение выплачивается с удержанием задолженности по страховым платежам. На не внесённые в срок страховые платежи начисляются пени;

4) принцип бессрочности. Обязательное страхование действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом (объектом страхования). При переходе имущества (объекта страхования) к другому страхователю действие страхования' не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества (исчезновении объекта страхования);

5) принцип нормирования страхового покрытия. Страховая сумма и страховое возмещение устанавливаются законодательным актом либо в процентах от страховой суммы, либо в абсолютных величинах.

3. ЗАДАЧА

В результате пожара повреждено здание ресторана, застрахованное в сумме 4100 тыс.руб. Действительная стоимость объекта на момент страхового случая - 6700 тыс.руб. Ущерб за вычетом стоимости остатков (с учетом износа и обесценения) - 3200 тыс.руб. Определите сумму страхового возмещения, подлежащую выплате страхователю.

Определим сумму страхового возмещения, подлежащего выплате страхователю:

Страховое возмещение определяется по формуле:

СВ = У * СС/ ДС ,

где У- ущерб

СС- страховая сумма

ДС- действительная стоимость

СВ = 3200 тыс. руб.*4100 тыс.руб. / 6700 тыс.руб. =1958 тыс.руб.

Ответ: сумма страхового возмещения, подлежащая выплате страхователю равна 1958 тыс.руб.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 23.05.2016). Статья 927 Добровольное и обязательное страхование.: - КонсультантПлюс.

2 Федеральный закон от 31.05.2002 N 63-ФЗ (ред. от 02.06.2016) "Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации"

3 Страхование: учебник / ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани Юнити-Дана., 2012 год. - 510 страниц.

4 Архипов, А.П. Страхование: учебник. М.: Кнорус, 2012. - 168 с.