Информационные ресурсы Банка России и возможности их использования

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Информационные ресурсы Банка России и возможности их использования

Людмила Дроздовская,

соискатель Хабаровской государственной

академии экономики и права

Bank of Russia, as a main participant of interbank payments, can solve lager analytical problems to the benefit of the whole bank system, using its own informational resources. It can take on a role of information flows controller in bank system. It can provide exchange of information between bank system's participants and federal structures by building common information space, i.e. the complex of methodological, organizational, technical, telecommunication facilities and software utilities which will provide prompt access of all participants of the process to information resources within the limits of their competence and access rights.

Информация - сведения о чём-либо, являющиеся объектом сбора, хранения и переработки. В целях обеспечения себя информацией производство, независимо от вида деятельности, выделяет службе, занимающейся информационными технологиями, то есть процессами, использующими совокупность методов и средств реализации операций сбора, регистрации, передачи, накопления и обработки информации на базе программно-аппаратного обеспечения для решения управленческих задач экономического объекта (ИТ служба), определённые ресурсы [4]. Выделяемые ресурсы можно классифицировать следующим образом:

- людские ресурсы;

- технические или технологические ресурсы;

- информационные ресурсы.

Людские ресурсы - персонал, необходимый для планирования, организации, приобретения, внедрения, предоставления, поддержки, мониторинга и оценки информационных систем и услуг. Персонал может быть как внутренний, так и предоставленный на основе аутсорсинга или на договорной основе. Технологические ресурсы - технологии, технические средства, которые позволяют осуществлять обработку приложений (автоматизированные системы, ручные процедуры для обработки информации). Иными словами, технологические ресурсы - аппаратное обеспечение, операционные системы, системы управления базами данных, сетевые средства и т.п.

Определение информационных ресурсов может звучать по-разному. Следует учитывать, что понятия «информационные ресурсы» и «технологические ресурсы» на современном этапе развития информационных технологий очень тесно соприкасаются, и всё чаще технологические ресурсы рассматриваются как часть информационных ресурсов. Информационные ресурсы - в широком смысле - совокупность данных, организованных для эффективного получения достоверной информации, определённый объём научно-технической информации (книги, журналы, описания изобретений и другие материалы), которыми располагает конкретное государство, район, отрасль народного хозяйства, предприятие и т.д. Информационные ресурсы относятся к числу возобновляемых благ, имеют способность к тиражированию в зависимости от общественной потребности.

По законодательству РФ информационные ресурсы - это отдельные документы и отдельные массивы документов, документы и массивы документов в информационных системах: библиотеках, архивах, фондах, банках данных, других видах информационных систем. Информационные ресурсы применительно к автоматизированным системам - данные в любой форме, которые вводятся в информационные системы, обрабатываются ими и выводятся из них в той форме, в которой они используются.

Особенность информационных ресурсов в том, что это единственный вид ресурсов, который не истощается, а накапливается, при этом может качественно изменяться и совершенствоваться. Этот вид ресурсов способствует наиболее рациональному и эффективному использованию всех остальных ресурсов, их сбережению, а также расширению и созданию новых.

Таким образом, информационные ресурсы являются одним из видов экономических ресурсов, необходимых как для процесса принятия решений, так и для определения стратегических, тактических и оперативных задач, выбора методов и средств их достижения. Информационные ресурсы - это обобщающее понятие, включающее в себя совокупность сведений, формируемых в процессе жизнедеятельности в целом и вовлечённых в информационные процессы.

Информационные ресурсы можно охарактеризовать как составную часть научно-технологического потенциала, как комплексную, динамическую систему, которая включает в себя информационную, кадровую и организационно-методическую базы, средства коммуникации и обработки информации. Определение информационных ресурсов, их упорядочение, анализ в Банке России стало производиться с нарастанием объёма как обрабатываемой информации, так и с ростом и качеством информационных автоматизированных систем.

Под информационным ресурсом Банка России понимается относительно постоянная совокупность упорядоченной информации на электронном носителе данных, описывающей параметры и характеристики некоторой деятельности Банка России.

Информационные ресурсы Банка России - зафиксированная на электронных носителях банковская и технологическая информация с реквизитами, позволяющими её хранить и обрабатывать в информационно-телекоммуникационной системе Центрального банка РФ, пригодная для дальнейшего использования должностными лицами, организациями и учреждениями этой структуры государственного управления [5].

Вместе с понятием «информационные ресурсы» в Банке России введены понятия владельцев ресурсов, технологов, администраторов (системного и информационной безопасности) и пользователей.

Информационные ресурсы, обрабатываемые в Банке России, разделяются по видам информации, источникам поступления, пользователям, владельцам.

Источники информации могут быть внешними и внутренними. Внешними источниками информации являются кредитные организации, федеральные и региональные органы, заключившие соглашения об обмене информацией с Банком России, предприятия, участвующие в программе мониторинга предприятий.

С технической точки зрения информационные ресурсы Банка России могут быть следующими:

- специализированными структурированными компьютерными базами данных всех уровней (иерархические, сетевые, реляционные);

- гипертекстовыми массивами документов на Web-серверах/Web-сайтах, файловыми ресурсами корпоративного портала;

- неструктурированными, то есть не имеющими развитой системы поиска, информационными файловыми массивами на файловых серверах подразделений Банка России;

- архивными и резервными копиями электронной информации на отчуждаемых носителях.

Информационные ресурсы Банка России делятся на следующие основные виды:

- ресурсы технологические (системные, ресурсы транспортных систем прикладного уровня, ресурсы систем телекоммуникаций, ресурсы вспомогательных систем и систем эксплуатации);

- ресурсы систем контроля, управления и безопасности;

- ресурсы учётно-операционных систем;

- ресурсы информационно-аналитических систем.

При этом перечисленные виды дифференцируются по уровню построения (центральный аппарат, коллективные центры обработки информации, уровень территориального управления, уровень расчётно-кассовых центров и других подразделений Банка России). Технологические ресурсы - технологические и программные средства информационно-телекоммуникационной системы (ИТС) Банка России по удовлетворению запросов пользователей, технологии предоставления технических сервисов (услуг). Это транспортные сервисы, сервисы приёма-передачи речевой информации и видеосвязи, обеспечение документального информационного обмена, предоставление телекоммуникаций взаимодействующим организациям. Ресурсы транспортных систем предназначены для обеспечения операций обмена данными при осуществлении информационного взаимодействия функциональных подразделений Банка России с использование телекоммуникационных средств ИТС, в том числе работы с Интернет-порталом Банка России, Интернет, Экстранет и пр. Основу технологических ресурсов составляет Единая телекоммуникационная банковская сеть (ЕТКБС), которая предоставляет телекоммуникационные сервисы для организаций взаимодействующих с Банком России.

Ресурсы систем контроля, управления и безопасности обеспечивают соблюдение всех установленных для подразделений Банка России норм по защите информации и контролю доступа. Это включает в себя нормативные документы, правила, технические и программные средства защиты информации. Ресурсы учётно-операционных систем создаются в результате функционирования платёжно-расчётной системы Банка России. В ст. 3 Федерального закона «О Банке России» определены цели деятельности Банка России: защита рубля, укрепление банковской системы РФ и обеспечение эффективного функционирования платёжной системы. Платёжная система Банка России - взаимосвязанная совокупность нормативных, договорных, финансовых и информационно-технических средств, а также решений участников (банков, учреждений, организаций), которые регламентируют свои взаимоотношения относительно её использования. Платёжная система Банка России занимает доминирующее положение в платёжной системе России как по количеству, так и по объёму проведённых платежей. В 2005 г. доля платежей, проведённых платёжной системой Банка России, составила - 49,8 % от общего по стране, на сумму 66,1 % от общего объёма платежей. Ежегодный прирост количества платежей, проходящих через платёжную систему Банка России, составляет около 20 % по количеству и 40 % по объёму.

Положительная динамика роста количества и объёма платежей, проведённых в платёжной системе Банка России, обусловлена надёжностью её функционирования, применением современных технологий и методов защиты информации, наименьшими финансовыми рисками для участников.

Участниками платёжной системы Банка России по состоянию на 1 января 2007 г. являлись 1 189 кредитных организаций и 2 062 филиала кредитных организаций, которым открыты корреспондентские счета в Центральном банке РФ.

В общем количестве и объёме платежей, проведённых в платёжной системе Банка России, доля платежей кредитных организаций (филиалов) составила в 2006 г. 82,0 % по количеству и 84,6 % по объёму, что с учётом доли платежей, проведённых в платёжной системе Банка России, в общем количестве и объёме платежей, проведённых в платёжной системе РФ, делает её крупнейшей межбанковской системой перевода денежных средств в стране и обусловливает её системную значимость [2; 3]. Информационно-аналитическая и информационная деятельность подразделений Банка России поддерживается автоматизированными информационными, аналитическими и информационно-вычислительными системами. Информационные системы Банка России объединены в Единую информационно-аналитическую систему (ЕИВС), которая состоит из информационной системы центрального аппарата и информационных систем территориальных учреждений. Источниками информационно-аналитических ресурсов является информация из различных внутренних и внешних источников:

- данные по внутренней деятельности Банка России (делопроизводство, внутрихозяйственная деятельности и пр.);

- банковская отчётность кредитных организаций и отчётность ТУ;

- данные учётно-операционных систем Банка России;

- данные, формируемые в процессе осуществления собственной надзорной деятельности Банка России (инспектирование кредитных организаций);

- данные по мониторингу предприятий;

- информация из внешних источников (Госкомстат, ФНС и пр.).

Пользователей информационных ресурсов Банка России можно разбить на три уровня: федеральный, региональный и внешний. К федеральному уровню пользователей относится руководство Банка России, включая совет директоров, членов Комитета банковского надзора и Комитета по денежно-кредитной политике, заместителей председателя Банка России, а также руководство подразделений центрального аппарата. Для специалистов этих подразделений ИТС является источником аналитической и статистической информация по банковскому сектору РФ. К региональному уровню относятся сотрудники территориальных учреждений, для которых региональная часть ЕИВС является основным инструментом автоматизации их повседневной деятельности, включая решение функциональных задач. Сотрудники также принимают непосредственное участие в процессе формирования информации.

На внешнем уровне располагаются клиенты Банка России, внешние источники данных и потребители информации.

Внешние абоненты - это и федеральные и региональные органы власти, с которыми Банком России заключены Соглашения об обмене информацией, а также предприятия и организации, которые используют информационные ресурсы Банка России, в том числе доступные через представительство Банка России в сети Интернет.

Рассмотрим возможные направления использования информационных ресурсов Банка России. Некоторые ресурсы, такие как данные по мониторингу предприятий, уже используются.

Мониторинг предприятий - постоянное наблюдение за предприятиями в регионе. Наблюдение проводится путём анкетирования об изменениях экономической конъюнктуры, инвестиционной активности, финансового положения предприятий. Основную работу по мониторингу предприятий ведут специалисты территориальных управлений Банка России.

Территориальное управление ведёт систематизацию и анализ полученной информации. Основной целью проведения мониторинга предприятий является информационно-аналитическое обеспечение Банка России и банковского сообщества о состоянии экономики в регионах, прежде всего в кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношениях для своевременного реагирования на возможные системные риски в экономике. По результатам проведённых опросов готовятся сводные аналитические материалы состояния экономической конъюнктуры, инвестиционного климата и финансового положения как в целом по участникам мониторинга, так и в разрезе отдельных видов экономической деятельности. Обработанная информация регулярно на безвозмездной основе направляется на предприятия, участвующие в опросе. На основании этих материалов руководители предприятий могут оценить ситуацию, складывающуюся в той сфере деятельности, к которой принадлежит их предприятие, познакомиться с прогнозными оценками на ближайшую перспективу. Кроме этого, приводятся сводные показатели финансовой деятельности аналогичных предприятий России в целом, что позволяет хозяйственным субъектам оценить свое финансовое состояние в сравнении с другими.

В 2007 г. Банк России планировал дополнительное привлечение предприятий к программе мониторинга. Участие в ней большего числа предприятий позволит поднять значимость результатов мониторинга и обеспечить более эффективное использование как самими предприятиями, так и кредитными организациями. Исходя из этого, одним из направлений работы территориальных управлений будет работа по сбору информации от кредитных организаций о предоставляемых ими банковских услугах.

Предоставление предприятиям систематизированной и постоянно обновляемой информации о предложении банковских услуг позволит им ориентироваться в тех услугах, которые предоставляют региональные кредитные организации.

Таким образом, программа мониторинга предприятий будет являться связующим информационным звеном между банковской системой и предприятиями региона. Предприятия получат информацию о спектре банковских услуг, а банки - информацию о состоянии экономики и отдельных видов экономической деятельности региона. Телекоммуникационными ресурсами Банка России, начиная с 2001 г., пользуются федеральные органы: Комитет РФ по финансовому мониторингу, Федеральная служба финансово-бюджетного надзора, Федеральная налоговая служба и др.

Самый объёмный вид информационного ресурса Банка России - данные учётно-операционных систем. Этот информационный ресурс в виде накопленных Банком России сведений о платежах хозяйствующих субъектов в первую очередь может быть интересен для кредиторов при проведении оценки финансово-хозяйственной деятельности потенциального заёмщика, контрагента, партнёра.

На текущий момент каждая кредитная организация придерживается собственной методики по оценке финансового состояния потенциального заёмщика. Все методики обычно включают в себя две ключевые позиции: оценку структуры собственности и реальное состояние активности финансово-хозяйственной деятельности субъекта. Информация по структуре собственности содержится в учредительных документах. Но в уставе компании может быть заявлен состав учредителей, который состоит из неизвестных физических лиц, АО или ООО. Для продолжения анализа структуры собственности имеется возможность использования различных баз регистрационных данных. Но в этих базах можно не найти требуемых данных, если в учредителях заявлена, например, оффшорная фирма.

Специализированные организации, такие, как «Dun&Bradstreet», «Lexis-Nexis», «Аргус-информ» на платной основе могут составить бизнес-справку, содержащую данные, необходимые для оценки риска сотрудничества с потенциальным партнёром.

Для большинства кредитных организаций этот путь неприемлем, так как подобная задача для них является достаточно частой, и обращение каждый раз за платной справкой несёт дополнительные материальные затраты. Поэтому кредитные организации решают данные задачи, опираясь на собственные возможности. В этом случае оценка финансовой отчётности потенциального заёмщика приобретает превалирующую важность. Интерпретация балансовых показателей, действенная проверка их истинности возможна лишь с привлечением данных об оборотах. Сделать вывод о величине сумм по той или иной статье можно, проведя анализ путём сопоставления балансовых данных с соответствующими суммами оборотов.

Если клиент имеет расчётный счёт в той кредитной организации, куда он обращается за кредитом, то эта организация может предполагать, что она владеет достаточно полной информацией о потенциальном заёмщике. При этом заёмщик вправе открыть расчётные счета в других кредитных организациях, через которые могут проходить любые неподконтрольные банку-кредитору денежные средства.

Для оценки финансовой активности юридических лиц на рынке более всего подходит анализ самой платёжной информации по всем расчётным счетам субъекта рынка. Эти данные в основном находятся в базах данных Центрального банка РФ, учитывая особенность российской практики проведения межбанковских расчётов. Используя данные платёжной информации за достаточно длительный период (не менее полугода), можно провести такие проверки потенциального заёмщика, партнёра и других:

- достоверность представляемых финансовых документов;

- активность финансово-хозяйственной деятельности;

- соответствие вида задекларированной деятельности фактическому виду;

- открытость (законность) бизнеса;

- выполнение налогового законодательства;

- общее число расчётных счетов и цели их использования;

- выявление связей между юридическими и физическими лицами [4].

Вопросы по достоверности сформированных балансов и других представленных отчётных материалов могут возникнуть при анализе промежуточных отчётов. Например, почему при отсутствии за последний год расчётов с дебиторами оборотные средства, согласно представленному балансу, имеют положительную динамику или почему при отсутствии расчётов с поставщиками, авансов за работы и услуги имеются колебания кредиторской задолженности?

Оценку активности финансово-хозяйственной деятельности юридического лица можно осуществить, проанализировав количество и качество платежей, связанных с текущей деятельностью. Проверка задекларированного вида деятельности может быть проверена путём анализа назначения платежа в расчётных документах.

При проверке кредитовых и дебетовых оборотов за длительный период времени косвенным признаком участия субъекта в «сомнительных» операциях может являться, например, слишком большое сальдо. Другим косвенным признаком может стать показатель того, что доминирующий объём общей суммы платежей, занимают расчёты с предприятиями, учредителями которых являются фирмы, зарегистрированные в оффшорных зонах. В совокупности подобные признаки могут стать поводом к более тщательному анализу деятельности субъекта. Проверку выполнения субъектом налогового законодательства можно осуществить, анализируя выполнение обязательств перед бюджетами всех уровней, а также выявляя соотношение налоговых платежей к общему объёму межбанковских платежей. Если за достаточно длительный период платежи, связанные с оплатой налогов в бюджет и различные внебюджетные фонды, отсутствуют либо их объём мал по сравнению с объёмом платежей по текущей деятельности, проверяемый субъект нарушает налоговое законодательство.

Проверка общего числа расчётных счетов, которые имеет субъект, и того, в каких целях они используются, помогут выявить проводки «сомнительного» характера в случае, если субъект имеет несколько расчётных счетов (одни используются для текущих расчётов, а другие - для отдельных «залповых» проводок).

При выявлении связей между двумя и более физическими и юридическими лицами анализ может быть проведён по ИНН, который содержится в платёжном поручении, чтобы учесть все расчётные счета этих субъектов. Если сумма проводок между двумя субъектами постоянно превышает некий порог (например, 30 % от их общего денежного оборота), то можно сделать вывод о наличии связи между такими субъектами или фактической зависимости (скрытая аффилированность). Эта информация может быть использована при рассмотрении вопроса выдачи кредита физическому лицу, у которого поручителем выступает некая фирма. Предоставив возможность использования агрегированных данных для анализа расчётно-платёжных документов отдельных юридических лиц, направленных на оценку их финансовой деятельности, Банк России мог бы решить задачу обеспечения информацией кредитных организаций. При этом та часть расчётно-платёжной информации, которая попадает под категорию сведений ограниченного распространения, не должна предоставляться в свободное пользование. Подобное решение уже используется некоторыми федеральными структурами. Федеральная налоговая служба России на договорной основе даёт необходимую информацию из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) заинтересованным структурам.

Согласно Закону «О кредитных историях», кредитные организации обязаны представлять всю информацию о своих заёмщиках в бюро кредитных историй. В Банке России начал функционировать Центральный каталог кредитных историй (ЦККИ). Работа бюро кредитных историй в перспективе должна позволить увеличить рынок розничного кредитования. Но, кроме ритейла, кредитные организации занимаются кредитованием корпоративных заёмщиков. Следовательно, оценка финансовой устойчивости клиента кредитной организации необходима. Проверка платёжной дисциплины юридических лиц - один из методов оценки. Основной информацией для проведения оценки владеет Банк России. Эти данные являлись бы эффективным инструментом оценки финансово-хозяйственной деятельности предприятия и дополняли сведения, хранящиеся в кредитных бюро.

Банк России как центральный участник межбанковских расчётов может решать и более широкие задачи аналитического характера в интересах всей банковской системы, используя свои информационные ресурсы и взяв на себя роль регулятора информационных потоков в банковской системе и обмена информацией между участниками банковской системы и федеральными структурами, тем самым выстроив единое информационное пространство как совокупность методических, организационных, программных, технических и телекоммуникационных средств, обеспечивающих оперативный доступ к информационным ресурсам участников процесса в пределах компетенции и прав доступа.

информационный ресурс банковский

Литература

1. Бабкин В. Проводки ЦБ РФ: воровать нельзя покупать: чтобы базы данных о проводках ЦБ РФ не воровали, их надо отдавать даром // Банковское обозрение. 2005. № 11. С. 28 - 35.

2. Годовой отчёт Банка России за 2005 год.

3. Годовой отчёт Банка России за 2006 год.

4. Информационные технологии управления: учебное пособие для вузов / под ред. проф. Г. А. Титоренко. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.

5. Сенаторов М. Ю. Информационно-телекоммуникационная система Банка России. М.: Аякс-Пресс, 2008.

Размещено на Allbest.ru