Теоретические основы повышения эффективности активных операций при помощи кредитного скоринга

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Теоретические основы повышения кредитных операций при помощи кредитного скоринга

1.1 Место, развитие и эффективность внедрения скоринговых систем

1.2 Кредитный скоринг и его преимущества

2. Скоринг и его анализ (на примере ПАО КБ "Центр-инвест" в г. Волгодонске)

2.1 Финансово-экономическая характеристика и основные показатели банка ПАО КБ "Центр-инвест"

2.2 Организация условий труда на рабочем месте и безопасность жизнедеятельности в кредитной организации ПАО КБ "Центр-инвест" г. Волгодонска

2.3 Сравнительная оценка использования скоринговой системы ПАО КБ "Центр-инвест" в г. Волгодонске

3. Рекомендации по основным направлениям повышения эффективности кредитных операций коммерческого банка (на примере ПАО КБ "Центр-инвест" в г. Волгодонске) при помощи скоринга

3.1 Механизмы, направленные на повышение эффективности кредитования

3.2 Применение эффективных инструментов скоринга для управления и снижения кредитных рисков в банках

Заключение

Список использованной литературы



Введение

В текущих геополитических условиях банки вынуждены сокращать кредитование, где основной удар приходится на потребительский кредит, процентные ставки и его возврат.

Диверсификация банковских операций позволяет кредитным организациям сохранить и удержать клиентов, оставаться рентабельными даже при экономических санкциях и повышать эффективность кредитных операций.

Для этого необходимо быстро принимать решения по реагированию на изменившиеся условия, связанные с экономическими санкциями ЕС и Америки, где будут использоваться принципы и методы, которые помогут кредитным организациям банкам и финансовым работникам основываться не только на анкетировании клиентов банка при кредитовании заёмщиков, но и на одновременном использовании скоринга. Скоринговая система может с легкостью определить, надежно ли одалживать тому или иному лицу кредитные средства. При скоринговом анализе потенциального заемщика программа оценивает его кандидатуру сразу по нескольким критериям:

- платежеспособность клиента;

- личные характеристики;

- сопутствующие параметры. [1]

Скоринговые системы дают возможность точно оценить кредитоспособность заемщика, для того что бы уменьшить процент риска невыплат кредитов банку. [3]

Актуальность этой тематики связана со скоринговой системой, которая увеличивается по числу публикаций в прессе из-за нестабильной политической и экономической ситуации, а также повышенному интересу со стороны кредитных организаций.

Скоринговая система может заменить большую часть кредитных аналитиков или специалистов. Хотя система кредитного скоринга не заменяет, а дополняет работу кредитного эксперта. Это является финансовым инструментом на кредитном или банковском рынках.

Это осуществляет автоматический скоринг анкет физических лиц - математическая модель поведения заемщика на основе накопленной статистики. [24]

Скоринговые системы совершенствуются по мере работы кредитных организаций, данные о заёмщиках собираются и добавляются с каждым годом, и лет через несколько клиенту возможно не надо будет ничего даже предоставлять, т.е. никаких сведений, а придя в банк все будут знать, что вы из себя представляете уже на пороге кредитной организации. [21]

Автоматизированные банковские системы и скоринговые решения существуют отдельно и слабо интегрированы друг с другом. Потребительское кредитование - это система, среди которой скорингу отводится важная, но не единственная роль. [15]

В классическом варианте она включает в себя следующие элементы: интерфейс удаленного заполнения анкет, схема документооборота заявок, скоринг, рабочие места сотрудника службы безопасности и кредитного инспектора, автоматическая генерация пакета документов и интеграция с учетной банковской системой. [23] Реализация всех звеньев данной цепи позволяет создать эффективное кредитно-скоринговое решение, но никак не отдельно внедренная технология скоринга. Объектом исследования и написания выпускной квалификационной работы является скоринг, как основного направления повышения эффективности кредитных операций коммерческого банка.

Целью написания выпускной квалификационной работы являются теоретические исследования и оценка применения скоринговой системы в ПАО КБ "Центр-инвест" в г. Волгодонске для повышения эффективности кредитных операций.

Основные задачи выпускной квалификационной работы:

- рассмотреть теоретические основы повышения кредитных операций при помощи кредитного скоринга;

- развитие и эффективность внедрения скоринговых систем;

- кредитный скоринг и его преимущества;

- провести анализ скоринга на примере ПАО КБ "Центр-инвест" в г. Волгодонске;

- дать финансово-экономическую характеристику ПАО КБ "Центр-инвест";

- рассмотреть основные показатели банка ПАО КБ "Центр-инвест";

- изучить организацию условий труда на рабочем месте и безопасность жизнедеятельности в кредитной организации ПАО КБ "Центр-инвест" г. Волгодонска;

- провести сравнительную оценку использования скоринговой системы ПАО КБ "Центр-инвест" в г. Волгодонске;

- дать рекомендации по основным направлениям повышения эффективности кредитных операций коммерческого банка на примере ПАО КБ "Центр-инвест" в г. Волгодонске.

При выполнении ВКР использовались такие источники информации как:

- зарубежная и отечественная литература, интернет-ресурсы, составляющие теоретическую часть данной работы;

- действующее российское законодательство;

- различные нормативные документы;

- банковские положения и инструкции.

В ходе обработки, изучения и анализа накопленных материалов был использован комплекс методов экономических и финансовых исследований.



1. Теоретические основы повышения кредитных операций при помощи кредитного скоринга

1.1 Место, развитие и эффективность внедрения скоринговых систем

В 1941 г. Дэвид Дюран впервые применил данную методику к классификации кредитов на "плохие" и "хорошие". По времени это совпало со Второй мировой войной, когда почти все кредитные аналитики были призваны на фронт, и банки столкнулись с необходимостью срочной замены этих специалистов. Банки заставили своих аналитиков перед уходом написать свод правил, которыми следовало руководствоваться при принятии решения о выдаче кредита, чтобы анализ мог проводиться неспециалистами. Это и был как бы прообраз будущих экспертных систем. [19]

Вначале 50-х гг. в Сан-Франциско образовалась первая консалтинговая фирма в области скоринга - Fair Issac, которая до сих пор является лидером среди разработчиков скоринговых систем. Но широкое применение скоринга началось с распространением кредитных карточек. При том количестве людей, которые ежедневно обращались за кредитными карточками, банкам ничего другого не оставалось, как автоматизировать процесс принятия решений по выдаче кредита. Однако очень скоро они оценили не только быстроту обработки заявлений на выдачу кредита, но и качество оценки риска. По данным некоторых исследований, после внедрения скоринг-систем уровень безнадежного долга сокращался до 50 %. [38]

В 1974 г. в США был принят Закон о предоставлении равных возможностей на получение кредита, который запрещал отказывать в выдаче кредита на основании следующих характеристик: раса, цвет кожи, национальное происхождение, возраст, пол, семейное положение, религия, получение социальных пособий, отстаивание прав потребителей. В Великобритании законодательство допускает использование информации о возрасте и семейном положении, но зато запрещает принимать во внимание какие-либо физические увечья и недостатки (инвалидность). Для кредитных организаций использование скоринговых систем стало доказательством исполнения этих антидискриминационных законов - у компьютера нет предубеждений. [9] кредитный скоринг эффективность риск

Помимо установления принципов равноправия в области кредитования, кредитное законодательство США, как и Закон о потребительском кредите, принятый в Великобритании в том же 1974 г., имели важное значение для формирования службы кредитных бюро. В таких бюро записывается кредитная история всех людей, когда-либо обращавшихся за ссудой в любую кредитную организацию страны. [39]

В кредитных бюро содержатся следующие виды данных:

- социально-демографические характеристики;

- судебные решения (в случае передачи дел о востребовании задолженности по кредиту в суд);

- информация о банкротствах;

- данные об индивидуальных заемщиках, получаемые от кредитных организаций по принципу "ты - мне, я - тебе", т. е. банк может получать информацию о клиентах других банков, только если сам поставляет аналогичную информацию.

Повышение доходности кредитного портфеля банка напрямую зависит от грамотного управления кредитными рисками. Именно скоринговые системы позволяют снизить риски без потери доходности, предложив ответ на ключевые вопросы: насколько проблематичной будет работа банка с конкретным заемщиком, какое значение кредитного лимита установить, и вернет клиент кредит или нет. [5]

Скоринг является методом классификации совокупности заемщиков на различные группы. На практике, в зависимости от задач анализа заемщика, кредитный скоринг включает:

Application-скоринг - оценка кредитоспособности заемщиков для получения кредита. Переводит в количественную плоскость риски банка, которые связаны с правильной оценкой социальных, демографических, финансовых и других данных заемщика для принятия решения о выдаче кредита. При принятии решения о выдаче кредита быстрый анализ заемщика при помощи скоринговых моделей позволяет получить наиболее объективную оценку на основании не субъективных мнений, а аналитически проверенных закономерностей. [10]

Behavioral Scoring - поведенческий скоринг, принятие банком решений в рамках "управления" отдельными кредитными счетами заемщиков и кредитным портфелем в целом. Основная задача поведенческого скоринга - это прогнозирование потенциальных рисков, связанных с заемщиками, которые составляют кредитный портфель. Риски, связанные с обслуживанием кредитов, бывают разные, поэтому скоринговые модели для поведенческого скоринга используют различные критерии оценки и ранжирования заемщиков. Основные из них это: оценка риска неплатежеспособности, риска дефолта (преждевременного закрытия счета), а также скоринг доходности клиентов.

Collection Scoring - определение приоритетных дел и направлений работы в отношении "плохих" заемщиков, состояние кредитного счета которых классифицировано как "неудовлетворительное". Эффективная система своевременного предупреждения просрочек является очень важной для снижения затрат банка в рамках работы по взысканию задолженности и работы с залоговым имуществом. Collection-скоринг способен улучшить эффективность работы банка на всех этапах процесса управления взаимоотношениями с должниками.

Fraud Scoring - это методология и процессы по выявлению и предотвращению мошеннических действий со стороны потенциальных и уже существующих клиентов-заемщиков. Скоринг по выявлению попыток мошенничества помогает принимать незамедлительные решения по определению тех заемщиков, чьи обращения по выдаче кредита должны быть отклонены либо отложены для более детального рассмотрения. [37]

Известные сегодня разработки SAS, KXEN, Experian, SPSS, EGAR - это не специализированные программные средства для скоринга, а универсальные аналитические инструменты (Data Mining), так называемое "интеллектуальное ядро", которое можно, в том числе использовать и для построения собственных скоринговых моделей. В полном понимании, скоринговая система изнутри представляет собой сложную систему автоматизации выдачи потребительских кредитов в банковских отделениях, торговых точках, через интернет, которая в качестве аналитического ядра использует решение одной из известных компаний-разработчиков.

Скоринг - это не только работа с определенными скоринговыми моделями, но и построение скоринговой инфраструктуры. Во многих Data mining (глубинных анализируемых данных) результат анализа статистических данных можно сохранить в виде программного кода, а его вставить в банковское программное обеспечение. Под скоринговой системой подразумевают специальное программное обеспечение, с помощью которого можно рассчитать необходимый показатель на основе исходных данных.

Скоринговая карта - это набор утвержденных банком определенных характеристик и соответствующих весовых коэффициентов.

Скоринговых карт в банках обычно несколько, поскольку они сильно зависят от кредитных продуктов. Под недвижимость необходима одна карта, а на покупку автомобиля уже совершенно другая. По мнению экспертов, можно использовать и одну общую карту, однако это неудобно для пользователей. Моделей также почти всегда несколько. Обычно заявка на кредит проходит через большое количество моделей, причем для разных категорий лиц могут применяться различные модели даже на одной скоринговой карте. В процессе эксплуатации скоринговой системы важен мониторинг качества и эффективности работы скоринговой модели. Обычно именно здесь специалисты видят одну из основных проблем кредитного скоринга. [6]

Есть поля, обязательные к заполнению, а есть опционные. В первую очередь нас интересуют следующие поля:

· номер клиента/идентификационный номер;

· дата обращения/получения кредита;

· демографические характеристики заемщика;

· история задолженности в течение жизни скоринговой карты;

· индикатор заявки заемщика - Одобрить/Отказать;

· продукт (тип кредита);

· текущий статус заемщика (например, нет операций по счету/счет закрыт/потеря пластиковой карты/мошенничество и т.д.) [18].

При разработке скоринговой карты поведения заемщика учитывается вся информация на протяжении определенного временного интервала, обычно за последние 6-12 месяцев. (рис. 1)

Рисунок 1 - Упрощенная модель работы скоринговой системы

Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории "прошлых" клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок. [13]

Скоринг является методом классификации всей интересующей нас популяции на различные группы, когда нам неизвестна характеристика, которая разделяет эти группы (вернет клиент кредит или нет).

Применение кредитного скоринга всех видов, по кредитным заявкам позволит банку:

- увеличить кредитный портфель за счет уменьшения количества необоснованных отказов по кредитным заявкам;

- повысить точность оценки заемщика;

- уменьшить уровень невозвратов кредита;

- ускорить процедуру оценки заемщика;

- создать централизованное накопление данных о заемщиках;

- снизить формируемые резервы на возможные потери по кредитным обязательствам;

- быстро и качественно оценить динамику изменений кредитного счета индивидуального заемщика и кредитного портфеля в целом.

В скоринге кредитоспособность заемщика предсказывается созданной моделью. Она основана на характеристиках клиента, желающего получить кредит, и оценивает риск путем предсказания манеры погашения долга заемщиком. Скоринг позволяет выявить дополнительные факторы, которые влияют на кредитоспособность заемщика, установив взаимосвязь между событиями кредитной истории и различными его характеристиками. [12]

Когда человек подает заявку с просьбой выдать ему заем, она может быть одобрена или отклонена кредитором. [2] Одобрение влечет за собой выдачу денег. Спустя определенное время в зависимости от наличия просрочек возврата необходимой суммы одобренный клиент может быть рассмотрен как хороший или плохой. Процесс выдачи кредита изображен на (рис. 2).

Механизм выбора определяет одобрить или отклонить просьбу клиента, а итоговый механизм устанавливает манеру выполнения кредитных обязательств со стороны заемщика.



Рисунок 2 - Схема процесса кредитования

Именно моделирование этого механизма является одной из задач кредитного скоринга.

Тип заемщика среди отклоненных заявок неизвестен, так как отсутствуют данные о том, каким образом происходил бы возврат кредита клиентом. Отклоненные заявки можно включить в скоринговую модель с целью смещения результата. Процесс оценивания риска невыполнения обязательств заемщиками, которым было отказано текущей кредитной политикой, называется анализом отклоненных заявок. Он может быть рассмотрен как статистический вывод с неполными данными. Методы отклоненных заявок могут быть применены для проблем, связанных с недостающими данными, а именно для страхования, подбора кадров и медицинской диагностики.

Анализ отклоненных заявок притягивает интерес огромного числа людей, и предложено множество различных методов для решения данной задачи. В то же время достаточно трудно оценить эффективность этих методов, так как реальная кредитоспособность клиентов, которым было отказано, неизвестна.

1.2 Кредитный скоринг и его преимущества

Основные цели, к которым, стремиться любой банк при внедрении полноценной системы кредитного скоринга:

- улучшить эффективность кредитных операций;

- увеличить кредитный портфель за счет уменьшения количества необоснованных отказов по кредитным заявкам;

- повысить точность оценки заемщика;

- уменьшить уровень невозвратов;

- ускорить процедуру оценки заемщика;

- создать централизованное накопление данных о заемщиках;

- снизить формируемые резервы на возможные потери по кредитным обязательствам;

- быстро и качественно оценить динамику изменений кредитного счета индивидуального заемщика и кредитного портфеля в целом. [14]

В общепринятой практике кредитный скоринг определяется двумя задачами, каждая из которой имеет свои характерные аспекты и особенности.

· Создание скоринговых моделей - моделей оценки кредитоспособности.

· Построение скоринговой инфраструктуры. [8]

После внедрения скоринговых систем банки качественно достигают многие поставленные цели и задачи. Для разных банков может быть актуальна одна, и не актуальна другая задача, но, тем не менее - именно эти два направления принято рассматривать как основные в кредитном скоринге. Для каждого из направлений существуют свои инструменты и методология, при помощи которых решаются эти задачи.

Преимущества эффективности кредитных операций при помощи скоринга:

- оптимизация затрат на рассмотрение заявки за счет автоматизации процесса принятия решения и выдаче кредита;

- сокращение времени рассмотрения заявки, увеличение числа и скорости обрабатываемых заявок;

- отсутствие субъективного мнения эксперта при принятии решения о выдаче кредита;

- определение уровня доходности и риска кредитного портфеля и т.п.;

- внедрение в банке современных банковских технологий в целом нацелено на укрепление конкурентных позиций на рынке банковских услуг.

Скоринговый балл формируется в результате проверки физического лица по определенному перечню правил, относящихся как к вашей кредитной истории (количество взятых кредитов, сумма кредитов, наличие просроченных выплат по кредитам, количество просроченных дней и прочее). Каждый банк имеет свой индивидуальный перечень правил в зависимости от того, какие параметры банк считает важнее других. Мы предлагаем вам проверить себя по универсальной модели расчета скоринга. После проведения расчетов согласно нашей модели в результате получаем число-оценку, значение которой находится в диапазоне от 1 до 999. Это число-оценка является вашим персональным скорингом. Чем лучше кредитная история, тем выше балл, и как следствие, тем более надежным кредитором вы будете выглядеть в глазах банка.

Однако, для разных банков сценарии поведения и принятия решения согласно рассчитанного балла могут отличаться. (Табл.1)

В случае низкого балла одни банки могут отказать вам в кредите, в то время, как другие - могут выдать кредит, но на более жестких условиях (под более высокий процент или на более короткий срок). В случае высокого балла сценарии поведения банков также могут отличаться, а именно: многие банки, вероятнее всего, будут готовы предложить вам более выгодные условия, низкий процент или более лояльное отношение.

Для разных банков сценарии поведения и принятия решения согласно рассчитанного балла могут отличаться. Например, в случае низкого бала одни банки могут отказать потенциальному заёмщику в кредите, в то время, как другие - могут выдать кредит, но на более жестких условиях (под более высокий процент или на более короткий срок).

Таблица 1 - Диапазон значений скоринга и его категории

Скоринговый балл	Категория	Комментарий
831-999	Очень хороший	Вероятность отказа в кредите крайне мала
661-830	Хороший	У Вас хорошие шансы на получение кредита
581-660	Средний	Получение кредита возможно, но не гарантировано
511-580	Плохой	Вероятность получения кредита крайне мала
0-510	Очень плохой	Получить кредит практически невозможно

В случае высокого балла сценарии поведения банков также могут отличаться, а именно: многие банки, вероятнее всего, будут готовы предложить вам более выгодные условия, низкий процент или более лояльное отношение. [30]

Скоринговый балл претендента, который обращается за кредитом, сравнивается с баллами заемщиков, уже получивших кредит в банке, и на этой основе делаются определенные выводы о его возможном поведении в будущем (чем надежнее заемщик, тем выше балл). В результате руководством кредитной организации устанавливается определенный "балл отсечения", который после сопоставления банк примет окончательное решение о выдаче кредита. Если балл, набранный претендентом, выше балла отсечения, то выносится положительное решение, а вот если ниже, то банк вынужден отказать ему в предоставлении кредитных средств.

Сумма баллов кредитного скоринга- это число, обозначающее кредитоспособность заявителя. Чем больше общее число баллов, тем выше кредитоспособность заёмщика. Кредитный инспектор банка должен опираться на ряд критериев, которые подразделяются на несколько групп, в каждую из которых входит множество показателей-личностные, финансовые и дополнительные [31]

Выделяют 16 независимых показателей, составляющих модель кредитного скоринга заемщика. Большинство из этих факторов - социально-демографические переменные:

- Пол

- Место жительства заёмщика

- Образование

- Наличие офиса кооператива поблизости от места жительства заемщика

- Семейное положение

- Возраст

- Количество иждивенцев

- Срок займа

- Занятость

- Продолжительность работы у последнего работодателя

- Продолжительность работы у текущего работодателя

- Период займа

- Частота пользования услугами кооператива

- Ежемесячный чистый доход

- Кредитная история

- Займы в других организациях.

Большую часть информации, которую может получить кредитный инспектор от потенциального заёмщика - индивидуальная беседа и анкетирование.

Кредитный инспектор просит заемщика заполнить опросник, либо лично задаёт ему вопросы, по всем 16 пунктам.

Содержание заявления - анкеты, которую заполняет соискатель кредита, должно отвечать следующим требованиям:

- включать всю необходимую информацию для принятия решения о выдаче кредита, скоринга и иных процедур проверки;

- требовать разумного времени для заполнения;

- содержать вопросы, ответы на которые используются для детального анализа клиентской базы и, возможно, разработки новых методик скоринга.

Скоринговая карта и ее баллы представлены в (табл. 2).

Таблица 2 - Параметры и начисляемые баллы скоринговой карты

Показатель	Значение	Балл
Возраст:	- меньше 20 и больше 60 лет; - от 20 до 25 лет; - за 25-30 лет; - клиент в возрасте 30-35 лет; - 50-60 лет	15 34 50 114 97
Зарплата:	- до 5000; - от 5 до 15 тысяч рублей; - 15-25 тыс. руб.; - 25-40тыс. руб. в месяц; - доход, превышающий 40 тыс. р в месяц.	9 57 94 140 198
Семейное положение:	- убежденные холостяки и девицы на выданье; - женатые и замужние; - если при этом супруги живут раздельно; - официально разведенные; - овдовевшие.	87 115 30 70 65
Количество детей:	- отсутствие таковых; - один ребенок; - двое детей; - за три ребёнка; - больше трех.	87 64 52 14 4
Род деятельности:	-работник бюджетной структуры; - сотрудник коммерческой фирмы; - пенсионер; - остальные	93 124 19 47
Уровень квалификации:	- ее отсутствие; -должности обслуживающего персонала; - специалисты и служащие; - руководители.	3 17 75 122
Трудовой стаж:	- не имеющий такового; - до двух лет; - для работающих почти три года; - трудовая пятилетка; - больше 5 лет.	6 28 51 62 89
Зарплата:	- до 5000; - от 5 до 15 тысяч рублей; - 15-25 тыс. руб.; - 25-40тыс. руб. в месяц; - доход, превышающий 40 тыс. р в месяц.	9 57 94 140 198
Наличие стационарного телефона:	- если потенциальному заемщику вполне хватает собственного мобильника; - вымирающий вид, владеющий домашними телефонами, получит сразу.	7 36
Автотранспорт:	- отсутствие автомобиля; - "зато не пешком", или отечественная старая машина; - новая машина отечественного производства; - старая иномарка; - новый автомобиль зарубежного производства	70 7 53 60 115

Отвечая на вопросы, клиент набирает определенное количество баллов.

Чем больше баллов будет набрано, тем лучше банки будут сотрудничать с потенциальным заёмщиком по кредитам.

Кредитование физических лиц в ПАО КБ "Центр-инвест" играет очень важную роль, поскольку обеспечивает данной кредитной организации большую часть процентных доходов. Поэтому очень важно правильно оценивать кредитоспособность заемщиков.



2. Скоринг и его анализ (на примере ПАО КБ "Центр-инвест" в г. Волгодонске)

2.1 Финансово-экономическая характеристика и основные показатели банка ПАО КБ "Центр-инвест"

Банк "Центр-инвест" - надежный партнер на Юге России. Акционерами банка являются Европейский банк реконструкции и развития (EBRD), Немецкая корпорация инвестиций и развития (DEG), RLB Oberoesterreich, партнеры банка - Международная Финансовая Корпорация (IFC), KfW, Агентство по международному развитию США (USAID) и другие ведущие мировые банки и финансовые организации.

Банк "Центр-инвест" - крупнейший региональный банк Юга России. Миссия банка "Центр-инвест" - предоставление максимально широкого спектра услуг для населения и предпринимателей Юга России в соответствии с международными стандартами современных банковских технологий. [2в]

Акционеры банка: Европейский Банк Реконструкции и Развития (25,25 %), Немецкая корпорация инвестиций и развития DEG (20,65 %), В.В. и Т.Н. Высоковы (24,43 %), Firebird Investment Fund (9,11 %), Erste Group Bank AG (9,01 %), Rekha Holdings Limited (7,49 %), Raiffeisenlandesbank Oberоsterreich Aktiengesellschaft (3,30 %) и другие (0,76 %).

Банк входит в число крупнейших банков Ростовской области, на 01.07.2014 на его долю приходится более половины общего объёма капитала, 79,4 % кредитов и почти 78,5 % вкладов донских банков.

В составе филиальной сети банка "Центр-инвест" 135 офисов в Ростовской и Волгоградской областях, Краснодарском и Ставропольском краях, а также представительство в Москве. Банк "Центр-инвест" был создан в 1992 году руководителями первых приватизированных предприятий Юга России и командой преподавателей вузов г. Ростова-на-Дону и с момента создания развивался как универсальный финансовый институт, увеличивая ресурсную базу и активы, расширяя филиальную сеть, оказывая содействие своим клиентам на всех этапах российских реформ, постоянно внедряя лучшую мировую практику в своей работе.

C 1997 года Банк "Центр-инвест" проходит аудит по Международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) PricewaterhouseCoopers. В 2000 году Банк "Центр-инвест" начал выпуск собственных банковских карт международного образца. [34]

В 2004 году ЕБРР становится акционером банка.

В 2005 году независимым директором банка "Центр-инвест" стал экс-председатель Deutsche Bundesbank Эрнст Вельтеке, гарантировав клиентам, сотрудникам и акционерам банка прозрачность деятельности и обеспечивая принятие независимых решений. В этом же году Немецкая корпорация инвестиций и развития (DEG) становится акционером банка.

С 2006 года банк "Центр-инвест" реализует стратегию "South of Russia+", направленную на развитие филиальной сети на Юге России, услуг, продуктов и операций банка "Центр-инвест" на базе SAP for Banking.

В 2010 году банк "Центр-инвест" успешно реализовал Стратегию "South of Russia+" и программу "Юг России против глобального кризиса".

В 2011 году Совет директоров банка "Центр-инвест" утвердил новую Стратегию развития банка на 2011-2015 гг "Посткризисное развитие Юга России". Стратегия была досрочно реализована в 2013 году.

В ноябре 2013 года Советом директоров была утверждена Стратегия Банка на 2014-2017 гг. "Глобальная конкурентоспособность клиентов банка "Центр-инвест"", которая стала ответом на вызовы волатильности глобальных рынков и стагнации российской экономики на основе бизнес-модели устойчивого банкинга, предусматривающей экологическую, социальную ответственность и операционную эффективность управления региональными рисками, на базе современных технологий. Банк реализует продукты, обеспечивающие рост уровня жизни населения Юга России: кредитование населения на потребительские цели, приобретение жилья и автотранспорта. При этом банк не выдает экспресс-кредиты, а в режиме диалога оценивает риски целей кредита клиента с учетом долгосрочных интересов его семьи и близких, возможности использования кредитов на покупку энергоэффективной техники, проведения ремонтов жилья, в том числе многоквартирных домов. КБ "Центр-инвест" использует накопленный опыт внедрения лучшей мировой практики для расширения кредитования новых сфер на основе социально-частного партнёрства. содействует развитию контактов предпринимателей Юга России с партнерами из Европы, EMENA, CIS и БРИКС, расширяет корреспондентские отношения с новыми зарубежными банками, проводит обучение для банкиров из разных стран по обмену опытом внедрения бизнес-модели устойчивого банкинга, реализовал возможности интернет-контактов с предпринимателями Юга России. [33]

Банк "Центр-инвест" обеспечивает непрерывное обучение своих сотрудников новым направлениям в банковском бизнесе на основе бизнес-модели устойчивого банкинга.

Новая стратегия "Глобальная конкурентоспособность клиентов банка "Центр-инвест" предусматривает удвоение за 4 года основных показателей работы банка за счет локализации лучшей мировой практики и выпуска продукции, конкурентоспособной на глобальных рынках. Реализация новой Стратегии будет осуществляться на основе бизнес-модели устойчивого банкинга, предусматривающей экологическую, социальную ответственность и операционную эффективность управления региональными рисками, на базе современных технологий. [32]

В условиях разнонаправленной волатильности глобальных рынков и стагнации национальной экономики банк "Центр-инвест" укрепляет свои позиции в регионе устойчивого развития и использовать преимущества диверсифицированной экономики и предпринимательского потенциала Юга России. [29]

В (табл.3) представлено распределение структурных подразделений кредитной организации по регионам.

Таблица 3 - Распределение структурных подразделений ПАО КБ "Центр-инвест" по регионам

Наименование региона	Голов-ной офис	Филиа-лы	Доп. офисы	ККО	Опер. офисы	Опер. кассы	Всего подразделе-ний
Волгоградская обл	-	1	3	3	1	-	8
Краснодарский край	-	1	17	-	5	-	23
Москва	-	-	-	1	-	-	1
Нижегород-ская обл	-	-	-	4	-	-	4
Ростовская обл	1	-	57	24	-	9	91
Ставропольский край	-	1	4	-	-	-	5
Всего подразделений	1	3	81	32	6	9	132

Анализ таблицы показывает, что сеть точек продаж банка насчитывает по состоянию на 24 января 2017 г.:

- 81 дополнительных офисов;

- 32 кредитно-кассовых офиса;

- 9 операционных касс;

- 6 операционных офисов.

Больше всего различных подразделений приходится на Ростовскую область, затем на Краснодарский край.

Рассмотрим основные показатели ПАО КБ "Центр-инвест" (табл.4) [33]

Таблица 4 - Основные показатели ПАО КБ "Центр-инвест" за 2014-16гг и Стратегия развития на 2016-2018гг. (млрд. руб.)

Показатель	Годы
	2014	2015	2016	2017	2018
Капитал	9,6	10,6	11,5	13,1	15,3
Активы	91,3	89,6	89,1	93,1	97,4
Чистые кредиты и лизинг	72,0	72,7	76,6	80,5	84,8
Депозиты	49,2	65,0	62,9	67,4	72,0
Прибыль	1,1	0,5	1,21	1,96	2,40

Мы видим, что ПАО КБ "Центр-инвест" в своей Стратегии развития планирует к 2018 году в два раза увеличить прибыль до 2,5 млрд. рублей, и более, чем в 1,5 раза капитал банка по сравнению с 2014годом. Портфель кредитов превысит на 12,8 млрд. рублей без увеличения ставок по кредитам.

Развитая филиальная сеть и опыт работы с населением позволят увеличить к концу 2018 году объем предоставляемых кредитов до 46,8 млрд. руб., в т. ч.: - ипотека - 18,7 млрд. руб.;

- автокредитование - 2,8 млрд. руб.;

- потребительское кредитование - 23,4 млрд. руб.;

- кредиты по пластиковым картам - 1,9 млрд. руб.

Основными преимуществами банка "Центр-инвест" в этом секторе, кроме наличия филиальной сети, являются также опережающая подготовка типовых продуктов для населения Юга России, использование пластиковых карт, специальных технологий оценки устойчивого положения клиентов.

Банк расширяет спектр работы с бюро кредитных историй.

ПАО КБ "Центр-инвест" активизирует разработку новых банковских продуктов на основе банковских карт, расширяет программы повышения финансовой грамотности населения, в том числе, с использованием "кредитного калькулятора" на сайте банка, внедряет программы управления финансами для клиентов со средним и низким уровнем доходов.

В (табл. 5) рассмотрим структуру кредитного портфеля ПАО КБ "Центр-инвест" по отраслям экономики. [22]

Анализ таблицы 5 показывает, что самыми востребованными кредитами являются кредиты для физических лиц потребительские и ипотечные, а также кредитные ресурсы в сферу торговли и сельского хозяйства. Они за данный период возросли по сравнению с 2014 годом на 3163991; 2942037; 1087561; 432599 тыс. руб. соответственно.

Это говорит о том, что начала стабилизироваться экономическая ситуация в стране в период санкций, процентные ставки по кредитам стали снижаться и заёмные ресурсы стали доступнее для клиентов ПАО КБ "Центр-инвест".

Таблица 5 - Структура кредитного портфеля ПАО КБ "Центр-инвест" по отраслям экономики

Показатель	Г о д ы
	2014	2015
	Сумма, тыс. руб.	%	Сумма, тыс. руб.	%
Физические лица (всего), в т.ч.	28 532 144	41,6	35 102 834	44,9
-потребительские кредиты	16 339 598	23,8	19 503 589	24,9
-ипотечные кредиты	10 325 630	15,1	13 267 667	17,0
- автокредитование	1 866 916	2,7	2 331 578	3,0
Торговля	10 404 795	15,2	11 492 356	14,7
Сельское хозяйство	10 885 714	15,9	11 318 313	14,5
Производство	8 042 680	11,7	9 289 445	11,9
Транспорт	3 831 640	5,6	4 650 983	5,9
Строительство	2 335 930	3,4	2 457 322	3,1
Финансовые компании	172 126	0,3	95 331	0,1
Недвижимость	102 831	0,1	80 401	0,1
Энергетика	80 637	0,1	48 819	0,1
Прочее	4 195 115	6,1	3 677 060	4,7
Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля)	68 583 612	100	78 212 864	100

Рассмотрим ликвидные активы банка. Ликвидными являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка (табл.6)

Из 6 таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенные на срок до 30 дней.

Таблица 6 - Структура высоколиквидных активов ПАО КБ "Центр-инвест", (тыс. руб.)

Показатель	01 Января 2016 г.	01 Января 2017 г.
средств в кассе	4 012 487	33.73 %	3 459 745	22.97 %
средств на счетах в Банке России	2 171 793	18.26 %	2 248 718	14.93 %
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)	5 031 941	42.31 %	3 256 646	21.62 %
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней	677 995	5.70 %	6 096 614	40.48 %
высоколиквидных ценных бумаг РФ	0	0.00 %	0	0.00 %
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств	0	0.00 %	0	0.00 %
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)	11 894216	(100.00 %)	15 061723	100.00 %

Значительно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), но при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос в течение года на 3167507 тыс. руб. или более чем на 3,17 млрд. руб.

К активам, приносящим доход, относятся кредиты банкам, физическим и юридическим лицам, государственные ценные бумаги и прочие доходные ссуды. В(табл.7) представлена структура доходных активов.



Таблица 7 - Структура доходных активов ПАО КБ "Центр-инвест", (тыс. руб.)

Показатель	01 Января 2016 г.	01 Января 2017 г.
Межбанковские кредиты	677 995	0.87 %	6 096 614	7.23 %
Кредиты юр. лицам	40 158 542	51.82 %	36 191 708	42.93 %
Кредиты физ. лицам	36 199 476	46.71 %	41 735 488	49.50 %
Векселя	0	0.00 %	0	0.00 %
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования	380 893	0.49 %	229 632	0.27 %
Вложения в ценные бумаги	53 992	0.07 %	44 261	0.05 %
Прочие доходные ссуды	19 226	0.02 %	10 210	0.01 %
Доходные активы	77 490 124	100.00 %	84 307 913	100.00 %

Мы видим, что незначительно изменились суммы кредиты юр.лицам, кредиты физ.лицам, векселя, сильно увеличились суммы межбанковские кредиты, уменьшились суммы вложения в ценные бумаги, значительно уменьшились суммы вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 8,8 % или на 6,82 млрд.руб.

Для реализации стратегии ПАО КБ "Центр-инвест" проводит практику сбалансированного использования разных источников финансирования связанных с:

- заимствованием на рынках долгосрочных средств;

- привлечением вкладов населения и депозитов юридических лиц;

- размещением собственных долговых ценных бумаг на открытом рынке;

- реализацией проектов с международными институтами развития (табл.8) [33]



Таблица 8 - Основные финансовые показатели ПАО КБ "Центр-инвест" и места в рейтингах на 01.01.2016-01.01.2017 гг.

Показатель	Место в рейтинге	Доля рынка	Сумма, млн. руб.
Величина чистых активов	64	+4	0.12 %		94 933	-445
- на лицевых счетах	500	-457		-0.12		-3 580	(100.00 %)
- на депозитах	35	+9	0.31 %	+0.05	60 873	+10 589	(21.06 %)
Объем средств предприятий и организаций в банке	98	-14	0.03 %	-0.03	3 850	-12 311	(76.18 %)
- на расчетных счетах	500	-439		-0.10		-9 662	(100.00 %)
- на депозитах	98		0.03 %	-0.01	3 850	-2 649	(40.76 %)
Кредиты, выданные физическим лицам	37	+2	0.39 %	+0.04	42 487	+5 873	(16.04 %)
- текущая задолженность	32	+3	0.42 %	+0.05	41 478	+5 608	(15.63 %)
- просроченная задолженность	55	+15	0.12 %	+0.03	1 009	+265	(35.62 %)
- % просрочки	-				2.37 %	+0.34 %
Кредиты, выданные предприятиям и организациям	48	+6	0.12 %		37 100	-4 485	(10.79 %)
- текущая задолженность	43	+6	0.12 %		34 767	-4 629	(11.75 %)
- просроченная задолженность	47	+3	0.12 %	+0.02	2 332	+142	(6.48 %)
- % просрочки	-				6.29 %	+1.02 %

Анализ таблицы 8 показывает, что финансовые показатели ПАО КБ "Центр-инвест" за данный период не ухудшились. По некоторым показателям даже изменили позиции в более лучшую сторону. По кредитам, выданным физическим лицам кредитная организация занимает 37 место в рейтинге, что говорит о востребованности заёмных ресурсов данным банком.

Проведем анализ по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре (табл.9).

Таблица 9 - Анализ и структура кредитов по степени обеспеченности ПАО КБ "Центр-инвест", (тыс. руб.)

Показатель	01 апреля 2016 г.	01 апреля 2017 г.
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам	475 802	(0.60 %)	389 845	(0.49 %)
Имущество, принятое в обеспечение	120 264 891	(152.13 %)	121 872 845	(152.55 %)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение	0	(0.00 %)	0	(0.00 %)
Полученные гарантии и поручительства	257 679 425	(325.96 %)	255 473 371	(319.77 %)
Сумма кредитного портфеля	79 051 647	(100.00 %)	79 892 513	(100.00 %)
- в т.ч. кредиты юр. лицам	41 585 427	(52.61 %)	37 099 530	(46.44 %)
- в т.ч. кредиты физ. лицам	36 614 277	(46.32 %)	42 486 612	(53.18 %)
- в т.ч. кредиты банкам	479 573	(0.61 %)	91 768	(0.11 %)

Анализ таблицы 9 позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

2.2 Организация условий труда на рабочем месте и безопасность жизнедеятельности в кредитной организации ПАО КБ "Центр-инвест" г. Волгодонска

Руководитель каждого предприятия обязан помнить о том, что обеспечение условий труда, соответствующих нормативным требованиям охраны труда, и общей безопасности является непосредственной обязанностью работодателя. Распространяются ли положения общего трудового кодекса на финансово-кредитные организации? Вправе ли, осуществляющий финансовое посредничество банк со штатом сотрудников в пределах 51-100 человек, не создавать собственную службу охраны труда, а также не вводить должность отдельного специалиста по охране труда? [26]

Согласно законодательству, охрана труда в банке ничем не отличается от охраны труда на других предприятиях. А значит, для соблюдения норм каждый работодатель, ведущий производственную деятельность с численностью штатных работников свыше 50 человек, должен создавать службу охраны труда либо вводить должность специалиста по охране труда с соответствующим уровнем подготовки. Работодатель, численность персонала на предприятии которого не превышает 50 человек, решение про создание службы охраны труда либо введение соответствующей должности принимает с учетом специфики производимой производственной деятельности. Об этом сказано в ст. 217 ТК РФ.

Соблюдение банками норм по охране труда контролируется соответствующими органами. Проверки по охране труда показывают, что в ПАО КБ "Центр-инвест" соблюдаются все нормы охраны труда.

Работодатель финансово-кредитных учреждений должен обеспечить (ст. 212 ТК РФ):

- безопасность работников в ходе эксплуатации зданий, сооружений и оборудования, при применении в производстве сырья, инструментов, материалов; [11]

- применение строго сертифицированных средств защиты работников;

- соответствующие, обозначенным требованиям охраны труда, условия каждого рабочего места, проведение аттестаций рабочих мест с последующей сертификацией.

С вышеуказанными и перечисленными нормами трудового права на финансово-кредитные организации в полной мере распространяются требования ст. 197 ТК РФ. [25]

С увеличением темпов роста объемов экономического производства вопросы создания безопасных для здоровья работающих условий и охраны труда приобретают особое значение.

Кредитным организациям также нельзя забывать о системе охраны труда и делать все необходимое для ее поддержания.

Одним из базовых документов, содержащим основное понятие охраны труда, условия его соблюдения, а также перечень мероприятий, направленных на обеспечение безопасных условий трудовой деятельности, содержатся в ФЗ № 197. [4]

Охрана труда - система сохранения жизни и здоровья работников в процессе трудовой деятельности, включающая в себя правовые, социально-экономические, организационно-технические, санитарно-гигиенические, лечебно-профилактические, реабилитационные и иные мероприятия.

Охрану труда нельзя отождествлять с техникой безопасности, производственной санитарией, гигиеной труда, ибо они являются элементами охраны труда, её составными частями. Таким образом в состав системы охраны труда входят следующие элементы:

- Техника безопасности;

- Производственная санитария определяется как система организационных мероприятий и технических средств, предотвращающих или уменьшающих воздействие на работающих вредных производственных факторов.

- Гигиена труда характеризуется как профилактическая медицина, изучающая условия и характер труда, их влияние на здоровье и функциональное состояние человека и разрабатывающая научные основы, и практические меры, направленные на профилактику вредного и опасного воздействия факторов производственной среды и трудового процесса на работающих.

- Электробезопасность - состояние защищённости работника от вредного и опасного воздействия электротока, электродуги, электромагнитного поля и статического электричества.

- Пожарная безопасность- состояние защищённости личности, имущества, общества и государства от пожаров.

- Промышленная безопасность - состояние защищённости жизненно важных интересов личности и общества от аварий на опасных производственных объектах и последствий указанных аварий. В свою очередь охрана труда, электробезопасность, промышленная безопасность, пожарная безопасность являются составными частями

- Безопасность жизнедеятельности - наука о комфортном и безопасном взаимодействии человека с техносферой. [7]

- Управление безопасностью труда - организация работы по обеспечению безопасности, снижению травматизма и аварийности, профессиональных заболеваний, улучшению условий труда на основе комплекса задач по созданию безопасных и безвредных условий труда.

Охрана труда -это система обеспечения жизни и здоровья работников в процессе трудовой деятельности, тесно связана с состоянием экономики, охраной окружающей среды и техническим уровнем производства, лечебно-профилактического обслуживания и индивидуальной защиты работающих, с уровнем образования и информационным обеспечением.

В офисах банков находится много вычислительной техники, предусмотрены закрытые кассовые зоны. Очень важно правильно установить систему кондиционирования в таких помещениях. В современном банке расположены зоны разного назначения. К каждой из них могут выдвигать разные требования по кондиционированию и вентиляции. Очень часто банк - эта одна большая комната и несколько подсобных помещений. Как правило, операционный зал разделяют на зоны. В каждой из них должен быть свой микроклимат. [25]

В данном случае нельзя устанавливать обычные сплит системы, даже не смотря на, их приемлемую цену и простой монтаж. Их применение невозможно по следующим причинам:

1. Небольшая мощность сплит систем;

2. Ограничения, которые устанавливаются на длину трубопроводов в кондиционерах.

3. Наружные блоки установок не добавят привлекательности внешнему фасаду здания банка.

Оптимальный вариант для банка - мультизональная система.

Порядок установки системы кондиционирования в банках

Проектирование систем кондиционирования в банковских учреждениях осуществляется на основании проектного задания. Именно с учетом него и определяют ее тип.

Для того, чтобы уменьшить затраты энергии на создание микроклимата, устанавливают два вида систем: местную и центральную.

Местная используется для обеспечения индивидуальных условий с учетом тепловлажностных воздействий в помещениях. Они изменяются в разные промежутки времени и могут отличаться от расположения помещения. Поддерживать влажность внутреннего воздуха будет центральная установка. Она подает в зал санитарную норму наружного воздуха с таким уровнем влажности, который соответствует установленным нормативам.

С помощью терморегуляторов в зимнее время компенсируются теплоизбытки. Если в помещении холодно, то дополнительно можно установить тепловые пушки.

Создание оптимального климата в банке.

В офисах кредитно-финансовых учреждений, которые расположены в северной части здания теплопотери увеличиваются. Поэтому необходимо устанавливать дополнительную систему кондиционирования. Если этого не сделать, то произойдет переохлаждение.

Если количество воздуха, которое удаляется из комнат, не превышает 1,5-кратного воздухообмена за 60 минут, то приточный воздух может подаваться из прилегающих к ним холлам или коридоров.

Для кладовых помещений необходимо устанавливать автономную систему вытяжной вентиляции. Работает она не постоянно и включается по мере необходимости.

Во многих офисах банков есть депозитарии. К их охране предъявляют повышенные требования по охране, так как в них хранятся ценности клиентов. Вентиляция данных помещений происходит через вытяжные и приточные системы. Через вентиляционные "утки" осуществляется удаление и приток воздуха.

В обязательном порядке в банковских учреждениях должна быть установлена аварийная противодымная вентиляция. В кассовых узлах и боксах для инкассаторских машин она автономная.

Составляя проект вентиляции банковского учреждения с наличием средств автоматического пожаротушения, следует учитывать:

1. Установка отключается, если сработало, как минимум, два датчика пожаротушения.

2. На воздуховодах устанавливаются герметизирующие и огнезадерживающие клапаны и заслонки.

3. После пожара из помещений газ и дым удаляется в объеме не меньше, чем трехкратный воздухообмен за 60 минут.

В установках аварийной противодымной вентиляции разрешается использовать только вентиляторы, которые выполнены на одном валу с двигателем. Такие устройства способы перемещать газы с температурой до 600 °С в течении 60 минут и в течении 120 минут с температурой до 400 °С.

Обычные вентиляторы можно использовать только в комплексе с устройствами, за счет которых происходит снижение температуры до 80 °С.

Вентиляторы данных системы размещаются отдельно от вентиляторов, имеющих другое назначение. Они устанавливаются в помещении, в которых предел огнестойкости ограждающих панелей, составляет не меньше 0,75 часа. Вход в такую комнату обязательно закрывает дверь с пределом огнестойкости не меньше, чем 0,5 часа. Они также не должны пропускать ни дым, ни газ.

Системы вентиляции и кондиционирования должны регулярно очищаться и дезинфицироваться. Все требования по их установке в банковских учреждениях обязательно должны соблюдаться, ведь от этого зависит сохранность денежных средств и других ценностей. Проект системы вентиляции и кондиционирования составляется вместе в разработкой дизайна помещения банка. Все ее элементы должны вписываться в интерьер операционного зала. Также они устанавливаются таким образом, чтобы не навредить здоровью сотрудников.