Проблемы управления кредитным портфелем коммерческого банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Проблемы управления кредитным портфелем коммерческого банка

Аскарова Айгуль Альмировна

Рудольф Вероника Дмитриевна

Переход к рыночным условиям хозяйствования и повышения неопределенности внешней среды обусловили необходимость в формировании принципиально новых, гибких и адаптивных стратегий деятельности банка, которые могли бы обеспечить осуществление взвешенной кредитной политики. Поскольку банки, как и любые другие рыночные институты, придерживаются определенных целей функционирования, конечной из которых является получение запланированного уровня прибыли, то в случае кредитных операций она всегда связана с риском потерь. Кроме того, новые условия деятельности, в среде недостаточности информации, полнота которой необходима для принятия рациональных решений, выдвинули на первый план необходимость осуществлять такое распределение кредитных ресурсов, при котором будет наблюдаться низкая доля потерь [1].

Эффективная работа коммерческих банков зависит от качества формирования кредитного портфеля. Напомним, что кредитный портфель представляет собой совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату, т.е. под портфелем кредитов можно понимать все ссуды, выданные клиентам.

Качество кредитного портфеля - это такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса банка. Низкое качество кредитного портфеля - основная причина убыточной деятельности банков. Соответственно, цель коммерческого банка - это формирования ссудного портфеля оптимальной величины, позволяющей получить максимум прибыли при минимальном риске [3].

Одним из основных моментов при формировании кредитного портфеля является четко выбранная стратегия развития банка его возможность кредитования клиентов. Кредитный портфель служит главным источником доходов банка, а также основным фактором риска при размещении активов. От структуры и качества кредитного портфеля зависит устойчивость банка и его финансовые результаты [4]. Надежность банка важна для акционеров, предприятий, населения, являющихся его вкладчиками. Потеря вклада затрагивает сбережения вкладчиков и капитал многих субъектов снижает общее доверие к кредитной системе государства.

Следует отметить возросшую актуальность изучения процесса формирования кредитного портфеля современного коммерческого банка. В условиях командно-административной экономики, когда процесс управления осуществлялся посредством жестких директив и указаний, необходимость планирования и регулирования состояния кредитного портфеля отсутствовала. С переходом к рыночной экономике проблема развития и совершенствования механизма управления кредитным портфелем в целях минимизации его рисков и максимизации прибыли от кредитной деятельности банка приобрели особую актуальность и значимость. Сегодня кредитный портфель выступает определенным критерием, позволяющим судить о качестве кредитной политики банка и прогнозировать результат кредитной деятельности отчетного периода [1].

Коммерческие банки в настоящее время показывают небольшой прирост кредитного портфеля (таблица 1). Если сравнивать объемы кредитования в 2012 и 2016гг., безусловно, наблюдается значительное увеличение - кредиты, предоставленные гражданам в рублях, выросли на 3, 096 трлн. руб., т.е. почти на 42%. На 35% за те же 4 года возрос объем кредитов организациям [4].

Однако, начиная с 2014г., который во многом стал переломным моментом для нашей страны ввиду введения внешнеэкономических санкций и других спорных событий на мировой политической арене, в изменении показателей кредитования в отдельные периоды можно проследить и отрицательную динамику. Так, величина кредитов физическим лицам в рублях в 2015г. уменьшилась на 634, 204 млн. руб. по сравнению с 2014г. Сумма заимствований с иностранной валюте за это время также уменьшилась на 4, 8% [2].

Величина кредитного портфеля банков в рублях в части кредитования частных лиц за 8 месяцев 2016г. почти приблизилась к аналогичному показателю на 01.12.2015г., а в части кредитования организаций - превысила его на 2, 3%.

Таблица 1 Динамика кредитования физических и юридических лиц в РФ за 2012-2016гг., трлн. руб. [5]

Такая динамика во многом объясняется тем, что уровень инфляции и конкуренция за ресурсы не позволяют банкам снизить ставки по вкладам населения. Для российских банков основной проблемой является норматив достаточности капитала. В связи с чем с первого января 2016 года Центробанком вносятся поправки к нормативам капитала. Уровень базового капитала будет приведен к 4, 5% против 5%. Кроме того, Центробанк изменяет норматив общей достаточности капитала, снижая его на 2 пункта с 10% до 8%. Регулятор принял решение с начала года установить для малого бизнеса и ипотеки льготные коэффициенты риска. Для них коэффициенты устанавливаются на уровне 75%, для ипотечных кредитов 35%. В целом приведение регулирования в соответствие с Базельскими стандартами не будет иметь негативного влияния на уровень достаточности капитала банков, что будет способствовать совершенствованию сформированных кредитных портфелей в банках. В настоящее время темпы роста капитализации банков отстает от роста кредитных портфелей, поэтому сейчас коммерческие банки сдерживают темпы кредитования. Важным фактором, оказывающим влияние на снижение темпов кредитования, является ужесточение требований со стороны Центрального банка России. Повышение регулятором ставки резервирования оказывает давление на уровень капитала и ухудшает его достаточность[1].

Другой фактор, о котором не стоит забывать, - это то, что крупнейшие российские банки, получившие государственные ценные бумаги в капитал, должны наращивать кредитный портфель по определенным секторам в размере не менее 1% в месяц. Эти банки формируют 85% кредитного портфеля банковского сектора, а указанные сектора составляют существенную часть кредитного портфеля этих банков. Поэтому как со стороны контролирующих органов, так и со стороны органов власти, предоставивших эти средства, будет определенная мотивация к тому, чтобы стимулировать банки выдавать ссуды реальному сектору экономики [2].

Еще одно обстоятельство, влияющее на состояние кредитного портфеля - это сохранение значения ипотеки. Новым для ипотеки является снижение стоимости жилья. При известной адаптивности банков и их кредитных продуктов некоторые из них постараются воспользоваться снижением стоимости жилья, чтобы найти платежеспособных заемщиков для выдачи ипотечных жилищных кредитов [4].

Банкам удалось справиться со стремительно падающим качеством портфеля необеспеченных кредитов, но в 2016 году основной проблемой для них станет долг корпоративного сектора. Просроченная задолженность по кредитному портфелю юридических лиц к началу года едва превысила 6%, однако истинное качество ссуд скрывается за высокой долей реструктуризаций, две трети которых стали вынужденными [1].

Изучение деятельности кредитных организаций показывает, что в целом в банках создана основа для управления качеством кредитного портфеля: определены стратегии в области кредитования, в рамках которых образованы структуры управления кредитным процессом; разработаны механизмы кредитования, методики оценки качества кредитов; разграничены уровни управления, определены задачи и полномочия для каждого уровня; имеется информационное обеспечение, кадровое, системы безопасности; созданы системы внутреннего контроля и оценки рисков.

Однако, как показывает практика, наличие в банке кредитной политики, регламентов и процедур оценки качества активов, организации процесса кредитования не являются гарантией высокого уровня управления качеством кредитов. Критериями оценки эффективности формирования и управления кредитным портфелем являются результаты их применения банками на практике [6].

В целом действующие в банках системы управления качеством кредитного портфеля характеризуются следующими недостатками:

· бессистемностью формирования кредитного портфеля;

· слабым осознанием работниками банка, участвующих в кредитном процессе, выработанной банком стратегии и целей кредитования;

· отсутствием у ряда руководителей банков практического опыта в организации системного подхода управления качеством кредитного портфеля;

· слабой проработкой банками принципов и механизмов управления качеством кредитного портфеля;

· консервативностью анализа кредитного портфеля;

· слабым развитием информационных систем управления;

· слабой проработкой методов управления кредитным портфелем;

· ошибками руководства и работников, допускаемых в работе с кредитным портфелем и оценке качества кредитов;

· нечетким разграничением полномочий между кредитными работниками банка;

· недостатками в организации системы внутреннего контроля [3].

В российской практике процесс управления качеством кредитного портфеля не регламентирован четко нормативными документами Банка России, что возможно обусловлено значительной сложностью разработки одной стандартной модели построения систем управления кредитами и оценки качества кредитов для всех банков и видов ссудной задолженности. Кроме того, в рамках оценки банками качества ссуды отсутствуют четкие рамки для анализа финансового положения заемщика, оставляя за кредитными организациями право самостоятельного выбора и использования критериев и показателей оценки финансового состояния заемщиков. С одной стороны, это объяснимо тем, что при анализе финансового положения заемщика нормативным документом невозможно определить всю совокупность возможных факторов, которые могут повлиять на величину риска по ссуде, и их существенность [6].

Для решения проблем при формировании кредитного портфеля банкам необходимо учитывать следующее:

· банк должен ясно определить политику в кредитной сфере, которая должна выражаться в постановке определенных задач и в минимизации кредитных рисков;

· необходимо четкое определение критериев качества рисков, чтобы ограничить убытки вследствие банкрота клиентов;

· тщательно и глубоко изучать финансовое состояние заемщиков при выдаче кредитов, выбирать оптимальные способы возврата кредитных ресурсов;

· для более эффективного использования кредитных ресурсов и расширения объемов кредитования необходимо внедрить перспективные формы кредита: связанное кредитование, экспресс - выдача, для юридических лиц краткосрочный кредит в форме овердрафта;

· целесообразно было бы диверсифицировать кредитный портфель с тем, чтобы несостоятельность одного клиента, группы клиентов, отрасли деятельности отражались на доходах банка [7]. Помимо кредитования предприятий, занимающихся торгово-посреднической деятельностью, банк должен направлять ресурсы в такие перспективные отрасли, как топливно-энергетическая, строительная.

При этом в современном банковском секторе наиболее распространены следующие подходы к решению задачи оптимизации кредитного портфеля:

· создание новых банковских продуктов и выведение их на рынок;

· предложение новых условий кредитования для уже действующих продуктов;

· операции на вторичном рынке - покупка или продажа кредитных портфелей через переуступку прав требования (цессию) [4].

Таким образом, разработка грамотной и рациональной системы формирования ссудного портфеля позволяет повысить финансовую устойчивость коммерческого банка, минимизировать кредитные риски и обеспечить высокий уровень процентного дохода. На макроэкономическом уровне целенаправленное воздействие на основные показатели качества кредитного портфеля позволит усилить роль банков в поддержке экономики страны без существенной потери качества кредитования. С другой стороны, повышение качества кредитования обеспечит стабильное и устойчивое функционирование российской банковской системы и достижение основных целевых ориентиров ее развития.

кредитный портфель коммерческий банк

Список литературы

1. Гусманов, У. Г. Развитие ипотечного кредитования в Республике Башкортостан [Текст] / У. Г. Гусманов, М. Т. Лукьянова // Международный научно-технический журнал. - 2016. - № 3. - С. 7-12.

2. Лукьянова, М. Т. Потребительские программы кредитования населения: совершенствование условий предоставления [Текст] / М. Т. Лукьянова // Вестник Башкирского государственного аграрного университета. - 2016. - № 1 (37). - С. 126-132.

3. Лукьянова, М. Т. Сущность предпринимательского риска [Текст] / М. Т. Лукьянова, Э. Р. Кипчакбаева // Молодежная наука и АПК: проблемы и перспективы. Материалы V Всероссийской научно-практической конференции молодых ученых. Уфа, 2012. - С. 150-151.

4. Лукьянова, М. Т. Страхование риска в АПК [Текст] / М. Т. Лукьянова // 50 лет на службе экономической науке. Кликич Л.М., Аскаров А.А., Галиев Р.Р. Сборник научных статей, приуроченный к 50-летию образования кафедры «Экономика аграрного производства». Министерство сельского хозяйства РФ, Башкирский ГАУ, Экономический факультет, Кафедра Экономики аграрного производства. Уфа, 2014. - С. 88-92.

5. Официальный сайт Банка России: статистика банковского сектора [Электронный ресурс]/ Режим доступа: https://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko

6. Фазрахманов, И. И. Перспективы развития ипотечного жилищного кредитования в регионе (на материалах Республики Башкортостан) [Текст] / И. И. Фазрахманов, М. Т. Лукьянова // Инвестиции, строительство, недвижимость как материальный базис модернизации инновационного развития экономики: материалы VI Международной научно-практической конференции: в 2-х частях. - 2016. - С. 277-282.

7. Фазрахманов, И. И. Совершенствование системы ипотечного кредитования в условиях экономической неопределенности [Текст] / И. И. Фазрахманов, М. Т. Лукьянова // В сборнике: Наука молодых - инновационному развитию АПК. - 2015. - С. 107-112.

Размещено на Allbest.ru