Мониторинг финансовой активности банков

Размещено на http://www.allbest.ru/

Мониторинг финансовой активности банков

Санталова М.С.

ORCID: 0000-0002-3682-4680, доктор экономических наук, профессор

Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова

Аннотация

Мониторинг финансовой активности банков.

В статье рассматривается финансовое состояние кредитных организаций в условиях кризиса, выявляются нововведения в развитии банковского сектора экономики, приводится способ оценки эффективности деятельности кредитных организаций «по затратам», предлагается использовать гэп-анализ и имитационную модель в качестве методики оценки стратегического развития кредитной организации, тогда как стресс-тестирование - для оперативного решения проблем; делается вывод о необходимости изменения модели определения эффективности кредитных организаций из-за нестабильного этапа развития экономики и активации банковских нововведений.

Ключевые слова: финансовые риски, универсальные кредитные организации, розничные кредитные организации, «банковская книга», торговый портфель, стресс-тестирование, гэп-анализ, имитационная модель.

Abstract

Monitoring of bank financial activity.

Santalova M.S.

ORCID: 0000-0002-3682-4680, PhD in Economics, professor , Russian University of Economics named after G.V. Plekhanov

The article examines the financial condition of credit institutions in a crisis, identify innovations in the development of the banking sector of the economy, provides a way to assess the effectiveness of the credit institutions `cost'. It proposed to use the gap analysis and simulation model as a methodology for assessing the strategic development of the credit institution, while stress testing - to promptly solve the problems; conclusion on the need to change the model for determining the efficiency of credit institutions due to the unstable stage of economic development and activation of banking innovation.

Keywords: financial risks, universal credit organizations, retail lenders, «banking book», the trading portfolio, stress testing, gap analysis, simulation model.

В 2015 году многие кредитные организации оказались в условиях нестабильности и увеличения финансовых рисков. Финансовый мониторинг показал необходимость оптимизации деятельности и сокращения затрат. Снижение эффективности деятельности кредитных организаций связано с падением спроса на банковские продукты и, в результате - сокращение прибыли, по сравнению с предыдущим годом, практически в три раза.

Особенно упал спрос на розничные кредиты, что связано с падением покупательского спроса и необходимостью для населения увеличивать расходы на продукты первой необходимости и питание. Спрос на потребление банковских продуктов снижает и переход крупных банков на дистанционные технологии обслуживания, к которым население только привыкает.

Отдельные кредитные организации снизили расходы на рекламу, другие - сократили персонал и пр. Особенно пострадал персонал, работающий в розничных подразделениях универсальных банков, так как развитие дистанционных технологий позволило кредитным организациям уволить около сорока тысяч человек. Тогда как зарплатный фонд кредитных организаций в 2015 году увеличился на 1,8% [ 5 ].

Крупные универсальные банки, затраты которых на содержание филиалов меньше, по сравнению с крупными розничными банками и группой прочих банков, закрыли неэффективные офисы, что сказалось на качестве обслуживания населения, но, тем не менее, позволило сократить операционные расходы.

С развитием цифровых технологий возросла зависимость кредитных организаций от кибер-угроз, кибер-мошенничества, на защиту от которых приходится увеличивать затраты. Информацию о случаях кибер-мошенничества предоставляют в Центральный банк России на добровольной основе 248 банков [5].

Внедрение новых технологий обслуживания клиентов, организации бизнес-процессов, развитие инновационных сервисов, использование так называемого резерва эффективности - Х факторов (качество менеджмента, технологий, персонала) позволит универсальным банкам повысить прибыль только в долгосрочной перспективе [1, 2]. Тогда как крупные розничные кредитные организации изначально имеют больше затрат, в сравнении с крупными универсальными банками и работают в самом рисковом сегменте банковского рынка.

Возросли процентные риски банков по активам, относящимся к «банковской книге» (активы кредитной организации, приобретенные для инвестиционных целей и удерживаемые до погашения), и по активам торгового портфеля. Кредитные организации пришли к международному варианту оценки и стресс-тестированию процентного риска при помощи использования метода дюрации, имитационного моделирования и гэп-анализа. Например, кредитный гэп в стране определяется Центральным банком РФ как разница между показателем «отношение кредитов к ВВП» и его долгосрочным трендом.

Gap Analysis - это комплексное аналитическое исследование, изучающее несоответствия, разрывы между текущим состоянием кредитной организации и желаемым. Данный вид анализа позволяет выделять проблемные зоны («бутылочное горлышко»), препятствующие развитию, и оценить степень готовности банка к выполнению перехода от текущего состояния к желаемому. Эти разрывы в общем виде могут включать:

· разрыв между рыночным предложением кредитной организации (в самом широком смысле) и существующим на рынке уровнем спроса;

· разрыв между текущей деятельностью или бизнес-процессами и их характеристиками, и видением того, как должно быть в идеале или с точки зрения руководства;

· разрыв между действительными целями и задачами работы кредитной организации в целом и сотрудников в частности с одной стороны, и с другой стороны - теоретически необходимыми целями и задачами;

· разрыв между текущими показателями работы и лучшими показателями в банковском секторе экономики (benchmarks) [3,4].

Метод дюрации позволяет кредитной организации определять средневзвешенный срок до погашения актива или обязательства. Имитационная модель - программа, воспроизводящая поведение реальной системы во времени по введенным показателям. Имитационная модель позволяет кредитной организации получать подробную статистику о различных аспектах функционирования банка как системы, но в зависимости от входных данных [4].

Стресс-тестирование включает в себя компоненты как количественного, так и качественного анализа. Количественный анализ направлен, прежде всего, на определение возможных колебаний основных макроэкономических показателей и оценку их влияния на различные составляющие активов банка. С помощью методов количественного анализа определяются вероятные стрессовые сценарии, которым могут подвергнуться кредитные организации. Качественный анализ акцентирован на двух основных задачах стресс-тестирования:(1) оценка способности капитала кредитной организации компенсировать возможные крупные убытки; (2) определение комплекса действий, которые должны быть предприняты кредитной организацией для снижения уровня рисков и сохранения капитала [5] .

Гэп-анализ и имитационная модель могут использоваться в качестве методики оценки стратегического развития кредитной организации. Тогда как стресс-тестирование необходимо для оперативного решения проблем.

Тем не менее, структура кредитных портфелей банков меняется в ту же сторону, что и структура экономики: сокращается доля кредитов компаниям из неторгуемых секторов с одновременным ростом доли кредитов компаниям из торгуемых секторов. Самыми качественным кредитами остаются кредиты организациям, занимающимся добычей полезных ископаемых. Сегмент кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в настоящее время характеризуется повышенным уровнем кредитного риска и т.д.

Сегодня мониторинг эффективной деятельности кредитных организаций ЦБ РФ проводит после определения финансового состояния кредитных организаций, используя такие показатели как «Cost-to-income ratio» и «Cost-to-assets ratio». Первый показатель необходим для выявления того, сколько затрат необходимо банку для генерирования чистого дохода, тогда как второй показатель используется для определения затрат для поддержания единицы активов. Именно поэтому универсальные кредитные организации, розничные кредитные организации и прочие банки сокращают свои затраты: закрывают филиалы, сокращают персонал и пр.

Можно сделать вывод, что метод оценки эффективности кредитных организаций по затратам, не соответствует этапу развития банковского сектора экономики России. Банковские инновации, использование международного опыта, на современном этапе развития российской экономики, способствуют росту затрат, необходимых банку для генерирования чистого дохода, а кризисное состояние экономики увеличивает затраты для поддержания единицы активов. Необходима иная методика определения эффективности кредитных организаций, учитывающая кризисный этап развития экономики и инновационную активность банков. Следует вычесть инновационные затраты банка из формулы оценки эффективности «по затратам» и ввести поправочный «рисковый» коэффициент для разных категорий банков: крупные универсальные кредитные организации, крупные розничные кредитные организации, прочие кредитные организации.

финансовый кризис банковский кредитный

Список литературы / References

1. Санталова М. С. Совершенствование методов оценки финансового состояния коммерческих организаций / М. С. Санталова, А. В. Турков // Сегодня и завтра Российской экономики. - 2008. - № 16. - С. 40-43.

2. Санталова М. С. Качество розничного кредитования в коммерческих банках / М. С. Санталова, Е. А. Сорокина // Научный журнал НИУ ИТМО. Серия: Экономика и экологический менеджмент. - 2013. - № 3. - С. 18.

3. Санталова М. С. Качество розничного кредитования в коммерческих банках / М. С. Санталова, Е. А. Сорокина // Научный журнал НИУ ИТМО. Серия: Экономика и экологический менеджмент. - 2014. - № 2. - С. 18.

4. Santalova M. S. Strategic analysis of commercial organization / M. S. Santalova // Наука и технологии. - 2015. - № 3. - С. 117-125. 5. Официальный сайт Центрального банка РФ. - URL: http:// www.cbr.ru

Размещено на Allbest.ru