Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Введение

Особенностями ситуации в финансовом секторе экономики Российской Федерации в настоящий момент является то, что кредитная политика практически всех российских коммерческих банков основана на соблюдении нормативов, рассчитываемых по методикам Банка России, и это считается собственно управлением рисками.

Таким образом, актуальность исследования обуславливается двумя факторами: первый - определяется значимостью процесса кредитования и кредитной деятельности банка для развития экономических субъектов, второй - объективной необходимостью грамотной организации кредитной работы с целью максимизации прибыли банка, оптимизации его деятельности с точки зрения банковского менеджмента и недопущения рисков.

Информационной базой при выполнении работы являлись разработки ведущих кредитных организаций по банковскому делу, монографии и статьи в научных журналах.

Исходными данными для исследования и разработки поставленных задач являлись отчетные материалы ПАО «Сбербанк России», которые соответственно были обработаны и обобщены для получения необходимых выводов и рекомендаций.

Цель исследования - рассмотреть сущность, осуществления операций по кредитованию физических и юридических лиц в коммерческом банке.

Исходя из поставленной цели, были сформулированы задачи работы:

- исследовать деятельность кредитной организации ПАО «Сбербанк России»;

- изучить порядок осуществления кредитных операций ПАО «Сбербанк России»;

Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России», основным видом деятельности, которого является предоставление широкого спектра стандартизированных и высокотехнологичных банковских услуг и продуктов клиентам на территории Российской Федерации.

1. Общие сведения о банковской организации

1.1 Название, юридический адрес, перечень лицензий банка, филиальная сеть

История Сбербанка России начинается с именного указа царя Николая от 1841 года об учреждении сберегательных касс, первая из которых открылась в Санкт-Петербурге в 1842 году. Спустя полтора века - в 1987 году - на базе государственных трудовых сберегательных касс создан специализированный Банк трудовых сбережений и кредитования населения - Сбербанк СССР, который обслуживал также и юридические лица. В состав Сбербанка СССР входили 15 республиканских банков, в том числе Российский республиканский банк.

В июле 1990 года постановлением Верховного Совета РСФСР Российский республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР. В декабре 1990 года он был преобразован в акционерный коммерческий банк, юридически учрежденный на общем собрании акционеров 22 марта 1991 года. В 1991 году Сбербанк перешел в собственность ЦБ РФ и был зарегистрирован как "Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России)".

Настоящим Открытое акционерное общество «Сбербанк России» (далее - Банк) уведомляет о том, что 04 августа 2015 года Управлением Федеральной налоговой службы по г. Москве зарегистрирована новая редакция устава Банка, содержащая новое фирменное наименование Банка, о чем внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц.

Фирменное (полное официальное) наименование банка:

Публичное акционерное общество «Сбербанк России».

На сегодняшний день Сбербанк является абсолютным лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов. Масштаб и устойчивость Банка особенно явственно проявляются в периоды нестабильности на финансовых рынках. За последние годы Банком проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование четырех основных групп конкурентных преимуществ Банка, а именно:

- значительная клиентская база во всех сегментах (корпоративные и розничные, крупные и мелкие клиенты) и во всех регионах страны;

- масштаб операций как с точки зрения финансовых показателей (доступный размер операций, доступ к ресурсам, международные рейтинги, возможность инвестиций), так и с точки зрения количества и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальная сбытовая сеть для розничных и корпоративных клиентов);

- бренд и репутация Банка, в первую очередь, связанные с огромным ресурсом доверия Банку со стороны всех категорий клиентов;

- коллектив Банка и значительный накопленный опыт.

Большое количество опытных квалифицированных специалистов во всех регионах России, огромный управленческий опыт в рамках одной из самых масштабных организаций в мире, процессы и системы, которые в целом справляются с задачами уникального масштаба и сложности.

Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Банком России, с 1991 года. Банк имеет лицензии, необходимые для хранения и осуществления торговых операций с ценными бумагами, а также проведения прочих операций с ценными бумагами, включая брокерскую, дилерскую деятельность, функции депозитария и управления активами.

Деятельность Банка регулируется и контролируется Банком России и Федеральной службой по финансовым рынкам. Иностранные банки и компании Группы осуществляют свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующих стран.

Таблица 1 - Адрес и реквизиты Публичного акционерного общества "Сбербанк России"

Регистрационный номер	1481
Дата регистрации Банком России	20.06.1991
Основной государственный регистрационный номер	1027700132195
БИК	044525225
Адрес фактический	396140, пгт. Панино, улица Железнодорожная 17
Телефон	8 (47344) 5-15-34, 8 (47344) 4-70-88
Устав	Дата согласования последней редакции устава: 24.07.2015, согласованные изменения в уставе: прочие изменения (27.07.2016)
Уставный капитал	67 760 844 000,00 руб
Лицензия (дата выдачи/ последней замены)	Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (11.08.2015) Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (11.08.2015)

Адрес дополнительного офиса Воронежского отделения Сбербанка России № 9013/0333 в пгт. Панино: 396140, Воронежская область, Панино, улица Железнодорожная 17. Руководитель: Синельникова Марина Евгеньевна.

Дополнительный офис № 9013/0333 является универсальным внутренним структурным подразделением отделения. Дополнительный офис входит в единую систему Банка и организационно подчиняется Воронежскому отделению № 9013 Сбербанка России.

Воронежское отделение № 9013 Сбербанка России имеет печать с изображением эмблемы Банка и номера дополнительного офиса, штампы. Бланки с использованием наименования Банка. Дополнительный офис Воронежского отделения Сбербанка России № 9013/0333 в пгт. Панино не имеет отдельного баланса.

В своей деятельности дополнительный офис руководствуется законодательством РФ, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России, Положением о филиале Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ открытого акционерного общества Воронежском отделении № 9013 Сбербанка России, нормативными и распорядительными документами Банка, территориального банка и отделения, Положением о дополнительном офисе № 9013/0333.

ПАО Сбербанк России - крупнейший банк в России, Центральной и Восточной Европе, на долю которого проходится около 30 % активов российской банковской системы, основной кредитор национальной экономики. Учредителем и главным акционером Сбербанка является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60 % голосующих акций). Акционеры банка - более 200 тысяч физических и юридических лиц.

Преимуществом банка является наличие обширной филиальной сети, объединенной в единую расчетную систему, позволяющую осуществлять платежи практически в любую точку РФ.

Фактическая численность сотрудников Группы по состоянию на 31 декабря 2016 года составила 260 000 человек (31 декабря 2015 года: 271 200 человек).

Банк имеет самую разветвленную филиальную сеть в России: 18 территориальных банков, более 20 тысяч отделений и внутренних структурных подразделений, а также дочерние банки в Казахстане и на Украине.

Сознавая свою социальную ответственность как крупнейшего банка страны, Сбербанк продолжает уделять самое пристальное внимание участию в реализации социальных проектов. В прошлом году была разработана и принята Корпоративная благотворительная программа Сбербанка, направленная на поддержку детских домов ребенка, продолжена совместная программа с Фондом помощи детям с онкологическими и иными тяжелыми заболеваниями, за что банк получил высокую оценку Правительства России.

На сегодняшний день, Сбербанк дает людям уверенность и надежность, делает их жизнь лучше, помогая реализовать стремления и мечты.

Клиенты, их потребности, мечты и цели есть основа всей деятельности Сбербанка как организации.

Дополнительный офис 9013/0333 в пгт. Панино на основании доверенности, выданной его руководителю, осуществляет следующие банковские операции:

1) привлечение и размещение денежных средств физических и юридических лиц;

2) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

3) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

4) покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

5) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

6) выдача банковских гарантий, поручительств за третьих лиц по обязательствам в денежной форме, приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

7) брокерские и консультационные услуги, лизинговые операции;

8) другие операции по банковскому обслуживанию клиентов по лицензии ЦБ РФ.

Для эффективной организации деятельности дополнительного офиса, выработки стратегической и тактической линии в обслуживании клиентов создано Правление, которое является постоянно действующим коллегиальным органом управления.

1.2 Организационная структура банка и структура органов управления

Филиал возглавляет Управляющий, который назначается на должность и освобождается от должности приказом Президента Банка. Заместители управляющего, а также работники назначаются на должность и освобождаются от должности в соответствии с порядком, установленным правлением Банка. Отдел возглавляет Начальник, который назначается на должность по представлению Управляющего.

Организационная структура филиала представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Организационная структура филиала

Управляющий осуществляет руководство деятельностью филиала, организует разработку перспективных и текущих планов управления, координирует работу и оказывает помощь соответствующим структурным подразделениям территориальных банков и осуществляет необходимый контроль над их деятельностью, способствует созданию необходимых условий труда, представляет на рассмотрение руководству Банка предложения по изменению структуры, штатного расписания филиала.

Функции заместителя управляющего. В период отсутствия Управляющего выполняет его функции, в соответствии с распоряжением Президента Банка.

Функции Отдела Операционного обслуживания юридических лиц:

- ведет счета юридических лиц;

- совершает операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме за счет и по поручению клиентов;

- проводит документарные операции по поручению клиентов;

- оказывает консультационные и информационные услуги юридическим лицам по вопросам, входящим в компетенцию Отдела;

- осуществляет иные операции и сделки, входящие в компетенцию Отдела в установленном Банком порядке;

- участвует в разработке и внедрении автоматизированных систем, использующихся при осуществлении отделом своей деятельности.

Контроль над правомерным проведением платежей в иностранной валюте и рублях РФ между резидентами и нерезидентами, в соответствии с валютным законодательством РФ осуществляет отдел валютного контроля.

Функции Отдела Пластиковых карт:

- выдача карт и ПИН-конвертов к ним;

- прием сдаваемых клиентами карт;

- прием заявлений по утрате карт;

- обслуживание счетов клиентов по расчетам с использованием карт;

- прием от юридических лиц списков на зачисление денежных средств на счета банковских карт и передача их в Операционный отдел.

Функции Отдела Ценных бумаг и анализа рынка:

- выдача и оплата векселей;

- внебалансовый учет операций по векселям;

- прием в залог векселей Сбербанка России и их выдача из залога;

- выдача и оплата депозитных сертификатов Сбербанка России.

Функции Кассового Отдела:

- оформление документов на прием и выдачу наличных денежных средств по счетам;

- оформление документов на выдачу чековых книжек;

- проверка кассовой дисциплины организаций;

- оформление приходных и расходных документов сотрудникам банка на внесение платежей;

- получение командировочных расходов и так далее;

- учет ценных бланков.

Функции отдела обслуживания частных вкладов:

- открытие и закрытие счетов;

- обслуживание счетов физических лиц;

- перечисление средств со счета по поручению клиента;

- составление отчетов и передача их в Операционный отдел Учета и Контроля.

1.3 Специализация банка и основные продукты банка

Основной целью деятельности Сбербанка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций, и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Сбербанк осуществляет следующие банковские операции:

- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

- выдает банковские гарантии; осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Сбербанк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

- выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- осуществляет операционный отдел денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- осуществляет лизинговые операции;

- оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

Сбербанк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Сбербанк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Сбербанк осуществляет валютный контроль над операциями клиентов - физических и юридических лиц.

Сбербанк осуществляет эмиссию и обслуживание банковских карт. Банк вправе распространять и обслуживать карты других эмитентов.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа.

Сбербанк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

2. Порядок осуществления кредитных операций

Рассмотрим порядок кредитных операций с физическими лицами, а также рассмотрим особенности предоставления потребительских кредитов. Кредитные операции Банка с физическими лицами осуществляются на основании Условий предоставления ПАО «Сбербанк Росси» физическим лицам потребительских кредитов.

Настоящие Условия устанавливаются Сбербанком в одностороннем порядке в целях многократного применения для заключения с Заемщиками кредитных договоров. Требования к Заемщику для предоставления кредита, перечень документов Заемщика необходимых для оценки его кредитоспособности, срок рассмотрения заявления, виды, суммы, валюты кредита, процентные ставки и сроки кредитования определяются тарифами по кредиту.

Сбербанк по согласованию с Заемщиком может принять решение о предоставлении кредита с увеличенными сроком и (или) суммой кредитования относительно стандартных сроков и сумм, определенных тарифами по кредиту.

Кредитный договор считается заключенным, если Сторонами достигнуто согласие по всем индивидуальным условиям, которые наряду с настоящими условиями являются неотъемлемой частью кредитного договора. Для получения индивидуальных условий Заемщик представляет в ПАО «Сбербанк России» заявление. Рассмотрение Сбербанком заявления и иных документов Заемщика и оценка его кредитоспособности осуществляется бесплатно.

Принятие ПАО «Сбербанком России» заявления Заемщика и иных документов к рассмотрению, а также возникновение возможных расходов Заемщика (на оформление необходимых документов и т.п.) не влечет за собой обязательств Банка предоставить Кредит Заемщику и/или возместить понесенные Заемщиком издержки.

Сбербанк и его агенты, принимая на себя обязательства рассмотрения заявления Заемщика, не дает никаких выраженных или подразумеваемых гарантий по поводу условий кредитования (размер кредита, срок кредитования, процентная ставка и возможность ее изменения) до момента окончания рассмотрения заявления Заемщика, по результатам которого Заемщику могут быть предоставлены индивидуальные условия.

Сбербанк предоставляет Заемщику кредит при условии достигнутого согласия по всем пунктам индивидуальных условий, а Заемщик обязуется возвратить кредит, уплатить проценты за пользование кредитом и иные платежи, предусмотренные кредитным договором.

Сбербанк предоставляет кредит путем безналичного зачисления суммы кредита на текущий счет(-а) Заемщика и/или карточный счет, указанный(-е) в индивидуальных условиях. Кредит предоставляется в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем подписания индивидуальных условий Заемщиком.

При предоставлении кредита Заемщик имеет возможность выбрать удобную для него дату платежа. При этом Заемщику предоставляется график платежей и полная стоимость кредита с выбранной им датой платежа. Первый ежемесячный платеж может производиться в месяце выдачи кредита и включает в себя часть суммы по оплате начисленных процентов за расчетный период с даты, следующей за датой выдачи кредита до даты первого ежемесячного платежа и часть суммы по оплате основного долга.

За пользование кредитом Заемщик уплачивает Сбербанку проценты. Размер процентной ставки за пользование кредитом устанавливается тарифами по кредиту и указывается в индивидуальных условиях. Начисление процентов за пользование кредитом производится по формуле простых процентов на остаток основного долга (за исключением просроченного основного долга) на начало дня с даты, следующей за датой выдачи кредита, по дату погашения кредита включительно. Проценты на сумму основного долга начисляются ежедневно, исходя из величины процентной ставки и фактического количества календарных дней пользования кредитом. При расчете процентов за пользование кредитом используется фактическое число календарных дней в году (365 или 366) и в расчетном периоде. Кредит, начисленные проценты за пользование кредитом, неустойки и иные платежи подлежат уплате Сбербанку в соответствии с кредитным договором.

Погашение задолженности осуществляется Заемщиком путем внесения ежемесячных платежей, размер которых указан в графике платежей, на текущий счет и (или) карточный счет.

Сумма ежемесячного платежа списывается Сбербанком без дополнительного распоряжения Заемщика, при предоставлении заранее данного акцепта, с текущего счета и (или) карточного счета в дату очередного платежа в соответствии с графиком платежей. В случае если дата платежа, указанная в графике платежей, приходится на нерабочий день, списание Банком денежных средств в погашение ежемесячного платежа осуществляется в ближайший следующий за ним рабочий день.

В случае частичного досрочного погашения основного долга по заявлению на полное/частичное досрочное погашение кредита, размер ежемесячного платежа перерассчитывается (уменьшается), исходя из остатка основного долга на начало дня, следующего за датой платежа, в которую было произведено частичное досрочное погашение, при сохранении общего срока возврата кредита, указанного в индивидуальных условиях.

Частичное досрочное погашение основного долга не освобождает Заемщика от уплаты ежемесячного платежа в дату очередного платежа в соответствии с условиями кредитного договора.

Мониторинг кредитной сделки осуществляется ПАО «Сбербанком России» в соответствии с Положениями Банка России и действующими внутренними нормативными документами Сбербанка, в том числе регламентирующими порядок формирования резервов на возможные потери, порядок оценки финансового положения Заемщика, а также проведения текущего мониторинга заключенных кредитных сделок и предоставления по ним обеспечения.

При работе с проблемной задолженностью Сбербанк стремится к максимально оперативному выявлению признаков ухудшения кредитного качества Заемщиков и параметров кредитных сделок, свидетельствующих о наличии обстоятельств, способных вызвать у Банка убытки вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения финансовых обязательств.

ПАО «Сбербанк России» работает исключительно в соответствии с действующим законодательством документами.

Кредитные услуги населению являются разновидностью банковских услуг и представляют собой продукты деятельности ПАО «Сбербанк России», направленные на удовлетворение потребностей населения в привлечении дополнительных денежных средств.

В общем объеме кредитных услуг населению на начало 2017 г. наибольшая доля приходилась на потребительские кредиты (45,74 %), а также на кредиты на покупку жилья (21,65 %). Кредиты предоставляются гражданам РФ, имеющим регистрацию в ЦФО и других субъектах Российской Федерации - местах расположения филиалов кредитной организации.

Потребительское кредитование частных лиц включают в себя основные и специальные программы. К основным программам относятся "Потребительский кредит без обеспечения", и "Потребительский кредит под поручительство физических лиц". Эти виды кредитов выдаются банком на различные цели сроком до 5 лет, процентная ставка по этим видам кредитов составляет от 14,9 % до 20,9 % годовых, максимальная сумма кредита может достигать 1500000 рублей без поручителей и 3000000 рублей с поручителями.

Потребительские кредиты физическим и частным лицам представляют собой специальные кредитные программы, например, «Корпоративный кредит», «Образовательный кредит с государственным субсидированием».

Рассмотрим виды кредитных программ предлагаемых банком для физических лиц.

Потребительский кредит без обеспечения:

Цель кредита - на цели личного потребления;

Валюта - рубли; Срок до 5 лет; Сумма от 15000 р. до 1500000 р.;

Возраст на момент предоставления кредита не менее 21 года;

Возраст на момент возврата кредита по договору не более 65 года;

Стаж работы: не менее 6 месяцев на текущем месте работы и не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет;

Для рассмотрения кредитной заявки необходимы:

- Заявление-анкета;

- паспорт РФ с отметкой о регистрации;

- документ, подтверждающий финансовое состояние заемщика:

- документ, подтверждающий трудовую занятость.

Кредит предоставляется гражданам РФ в отделениях ПАО «Сбербанк России» по месту их регистрации.

Клиентам-работникам компаний, аккредитованных ПАО «Сбербанк России», кредиты предоставляются в т.ч. по месту аккредитации предприятия-работодателя в пределах территории обслуживания отделения(ий) территориального банка, аккредитовавшего (их) предприятие-работодателя.

Таблица 2 - Процентные ставки - «Потребительский кредит без обеспечения»

Срок, месяцы	Физические лица, получающие зарплату на счет, открытый в банке	Физические лица, не относящиеся к указанным категориям
	от	до	от	до
3-24	13,9	18,9	14,9	19,9
25-60	14,9	19,9	15,9	20,9

Рисунок 2 - Виды кредитов, предоставляемые клиентам - физическим лицам ПАО «Сбербанк России»

Физическим лицам-работникам предприятий-участников «зарплатного» проекта, и физическим лицам, получающим пенсию на счета в коммерческой организации, кредиты предоставляются в любом кредитующем подразделении, независимо от места постоянной/временной регистрации на территории РФ.

Порядок погашения кредита - Аннуитетными (равными) платежами. Порядок предоставления кредита - Единовременное перечисление средств Банком на вклад позволяющий осуществлять приходные и расходные операции или банковскую карту.

Потребительский кредит под поручительство физических лиц:

Цель кредита - на цели личного потребления;

Валюта - рубли; Срок до 5 лет; Сумма от 15000 р. до 3000000 р.;

Возраст на момент предоставления кредита не менее 18 года;

Возраст на момент возврата кредита по договору не более 75 года;

Стаж работы: не менее 6 месяцев на текущем месте работы и не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет;

Для рассмотрения кредитной заявки необходимы:

- Заявление-анкета;

- паспорт РФ заемщика/ созаемщика/поручителя с отметкой о регистрации;

- документ, подтверждающий финансовое состояние заемщика / созаемщика / поручителя:

- документ, подтверждающий трудовую занятость.

Кредит предоставляется гражданам РФ в отделениях Банка по месту их регистрации.

Клиентам-работникам компаний, аккредитованных ПАО «Сбербанк России», кредиты предоставляются в т.ч. по месту аккредитации предприятия-работодателя в пределах территории обслуживания отделения(ий) территориального банка, аккредитовавшего (их) предприятие-работодателя.

Физическим лицам-работникам предприятий-участников «зарплатного» проекта, и физическим лицам, получающим пенсию на счета в коммерческом банке, кредиты предоставляются в любом кредитующем подразделении, независимо от места постоянной/временной регистрации на территории РФ.

Порядок погашения кредита - Аннуитетными (равными) платежами.

Порядок предоставления кредита - Единовременное перечисление средств Банком на вклад позволяющий осуществлять приходные и расходные операции или банковскую карту.

Заключение

Потребительские кредиты занимают важное место в системе кредитования. В связи с этим особую актуальность приобретает проблема определения места потребительского кредита в инфраструктуре кредитных отношений с населением.

В настоящее время кредитование населения в России, хотя и демонстрирует высокие темпы роста, имеет существенные проблемы в развитии, отражающие отрицательное влияние внутренних и внешних факторов.

Основные внутренние факторы обусловлены недобросовестной конкуренцией и тесно связанной с ней информационной проблемой, дополнительными платежами, просроченными задолженностями, отсутствием у отечественных банков в достаточном объеме ресурсов долгосрочного характера для развития программ потребительского кредитования, высокими затратами, связанными с организацией и проведением кредитных операций, завышенными процентными ставками коммерческих банков.

На основании проведенного исследования следует сделать следующие выводы:

Кредитные операции банка. Оценивались в области управления кредитными рисками. Система управления кредитными рисками в банке сформирована давно и успешно функционирует на протяжении многих лет. Оценка кредитоспособности заемщиков производится индивидуально в зависимости от каждого конкретного заемщика, определенной унификации нет, коэффициенты рассчитываются автоматизированным способом с использованием новейших компьютерных технологий. В целом политику управления кредитными рисками можно считать достаточно эффективной.

Структура кредитного отдела банка сформирована из трех основных подразделений таким образом, чтобы функции и полномочия отделов не пересекались, и кредитная работа была эффективной.

Таким образом, организация кредитной работы в исследуемом банке разработана на должном уровне, в достаточной степени автоматизирована и эффективна.

Литература

потребительский кредитный прибыль банковский

1. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкой. -- М.: Финансы и статистика, 2008 -- 592 с.

2. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - М.:КНОРУС, 2011. -- 768 с.

3. Золотова Е.Д. Учет и операционная деятельность в коммерческих банках: учеб. пособие./ Е.Д. Золотова.- М.: Финансы н статистика, 2010 --
208 с.

4. Капаева Т.И. Учет в банках: учебник/ Т.И. Капаева. - М.: Инфра-М, 2006 -- 576 с.

5. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебник/ Р.Г. Ольхова. - М.:КНОРУС, 2009. --304 с.

6. Усатова Л.В., Сероштан М.С., Арская Е.В. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учебн. пособие. / Л.В. Усатова, М.С. Сероштан, Е.В. Арская --5-е изд , перераб н доп - М.: Дашков и Ко, 2011 -- 391 с.

7. Чернышева Е.Н. Бухгалтерский учет в кредитных организациях. учебно-метод. комплекс./ Е.Н. Чернышева. -- М.: Евразийский открытый институт, 2010 -- 136 с.

Размещено на Allbest.ru