Развитие институциональной системы регулирования банковского сектора России

Размещено на http://www.allbest.ru/

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук

РАЗВИТИЕ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЙ СИСТЕМЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РОССИИ

Артемьев Алексей Анатольевич

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

Санкт-Петербург

2010

Диссертационная работа выполнена в ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» на кафедре финансов и банковского дела.

Научный консультант: доктор экономических наук, профессор

Ли Игорь Васильевич

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Кроливецкая Людмила Павловна

доктор экономических наук, профессор

Соколов Борис Иванович

доктор экономических наук, профессор

Федорова Елена Александровна

Ведущая организация: Институт проблем региональной

экономики Российской академии наук

Защита диссертации состоится 15 декабря 2010 г. в 11 часов на заседании диссертационного совета Д 212.219.04 при ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» по адресу: 191002, г. Санкт-Петербург, ул. Марата, д. 27, ауд. 422.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет» по адресу: 196084, г. Санкт-Петербург, Московский проспект, д. 103-а, аудитория 305.

Автореферат разослан «___» _________ 2010 г.

Ученый секретарь

диссертационного совета

доктор экономических наук, профессор В. Н. Рыбин

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

институциональный банковский россия

Актуальность темы исследования.

Банковский сектор России характеризуют сложная структура и многообразие выполняемых функций. По состоянию на 01.01.10 г. в него входило 1178 кредитных организаций, из них с иностранным участием 104, а также 3183 филиала. Это определяет сложность и многообразие связей банковских организаций как с внешнем окружением, так и внутри сектора.

Национальный банковский сектор играет важную роль в обеспечении устойчивого развития России и его значение в ВВП страны постоянно увеличивается по большинству ключевых показателей. Согласно официальным статистическим данным Банка России, по состоянию на 01.01.10 г. соотношение активов банковского сектора к ВВП составляло 75,3% (на 01.01.01 г. - 32,3 %), отношение капитала банковского сектора к ВВП соответственно - 11,8% и - 5,7%, удельный вес кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым предприятиям и организациям - 43,3 % и - 11,1 %.

Правительство РФ и Банк России уделяют большое внимание регулированию банковского сектора в условиях мирового экономического кризиса и принимают соответствующие меры, направленные на поддержание его функциональной устойчивости и дальнейшее развитие. Несмотря на это, для него по-прежнему характерны слабость капитальной и ресурсной базы, уменьшение числа действующих кредитных организаций, неравномерность их расположения на территории страны, узость ассортиментного ряда оказываемых услуг и высокие риски, что свидетельствует о недостаточной эффективности принимаемых мер.

Отмеченные значение и проблемы функционирования и развития национального банковского сектора определяют необходимость дальнейшего совершенствования институциональной системы его регулировании. Это обусловливает необходимость исследования и систематизации широкого круга теоретико-методологических и организационно-методических вопросов, возникающих под воздействием происходящих изменений в мировой и национальной экономике, что и определяет актуальность темы диссертационного исследования.

Степень научной разработанности проблемы исследования. Исследование и разработка проблем, связанных с регулированием национального банковского сектора, входит в круг интересов многих отечественных и зарубежных ученых и практиков.

Наиболее известные исследования по проблемам регулирования отдельных направлений деятельности национального банковского сектора представлены в трудах следующих российских ученых: Л.И. Абалкина, Л.Д Андросова, О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой, В.В. Масленикова, О.А. Тарасенко, Е.Г. Хомченко.

Вопросам разработки регулирования деятельности на уровне коммерческого банка, а также управления банковскими рисками уделяли пристальное внимание следующие отечественные ученые Г.Н. Белоглазова, Н.И. Валенцева, Л.П. Кроливецкая, И.В.Ларионова, А.М. Тавасиев. Профессиональный интерес для настоящего исследования представляют работы таких российских ученых и практиков, как: В.С. Геращенко, О.В. Гончарук, А.А. Козлова, А.В. Мурычева, А.Л. Тарасевича, А.С. Турбанова. Среди зарубежных авторов следует отметить работы Э.Дж. Долана, К.Д. Кэмблера, М. Ротбарда, М. Риззо, Р. Смита, П. Самуэльсона.

Вместе с тем, в отечественной и в зарубежной науке отсутствуют исследования, комплексно охватывающие регулирование национального банковского сектора как одного из наиболее значимого социально-экономического образования, функционирующего в условиях динамичности общественных процессов. Имеющиеся публикации на эту тему содержат лишь анализ и предложения по совершенствованию использования в современной практике механизмов, методов и инструментов, с помощью которых регулируются отдельные направления его деятельности. Таким образом, проблема совершенствования институциональной системы регулирования национального банковского сектора в современных условиях не получила достаточного освещения.

Цель и задачи диссертационного исследования. Цель работы состоит в разработке теоретических и методологических основ, а также практических рекомендаций, направленных на дальнейшее развитие институциональной системы регулирования банковского сектора России в современных условиях.

В соответствии с поставленной целью были определены и решены следующие научные и практические задачи:

обоснована необходимость совершенствования регулирования деятельности банковского сектора России, определены проблемы, сопровождающие его деятельность, а также выявлены факторы, повлиявшие на их появление;

обобщен опыт регулирования банковских секторов наиболее развитых и интенсивно развивающихся государств, что позволило выявить направления их дальнейшего развития в условиях глобализации;

выявлены существующие методические недостатки в регулировании национального банковского сектора на макро-, мезо- и микроуровнях;

определены методологические основы регулирования национального банковского сектора, что позволило определить законы и закономерности его развития, а также разработать и предложить для практического использования в банковской деятельности систему принципов;

разработана отражающая мировые и национальные тенденции и учитывающая современные общественные потребности концепция институционального регулирования национального банковского сектора по уровням принятия управленческих решений;

обоснованы основные направления развития институциональной системы регулирования банковского сектора России на основе использования закономерностей и принципов;

разработаны и предложены критерии и показатели оценки реализации системы целей национального банковского сектора, позволяющие принимать аргументированные управленческие решения, в том числе и по дальнейшему совершенствованию регулирования его деятельности.

Область исследования. Диссертационная работа выполнена в рамках указанной в паспорте специальностей ВАК области исследования - 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» (п.1.5, п.9.1, п.9.5, п. 9.6, п.9.17.

Предмет диссертационного исследования - совокупность организационно-экономических отношений, складывающихся в процессе развития институциональной системы регулирования банковского сектора России.

Объект исследования - системы регулирования банковских секторов России и зарубежных стран.

Теоретические и методологические основы исследования. Теоретической основой исследования послужили фундаментальные труды отечественных и зарубежных ученых в области развития институциональной системы регулирования национального банковского сектора. В зависимости от решаемых задач использовались общенаучные методы и приемы исследования: системный и ситуационный подход, логические, экономико-статистические и другие методы.

Информационную и статистическую основу исследования составляют национальные и зарубежные нормативные правовые акты и научные публикации по вопросам регулирования банковской деятельности, повышения устойчивости и конкурентоспособности банковских организаций, приведенные в зарубежной и отечественной научной литературе, статистические данные Федеральной службы государственной статистики, Банка России, материалы, используемые финансово-кредитными институтами и органами государственного управления, электронные ресурсы сети Интернет.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке и теоретическом обосновании концепции развития институциональной системы регулирования национального банковского сектора в условиях глобализации экономики и проводимых в стране реформ и рекомендаций по ее практической реализации. Тем самым, впервые решена крупная научно-практическая задача, имеющая принципиальное значение как для банковского сектора, так и для социально-экономического развития России.

К числу новых теоретических и методологических положений проведенного исследования, обладающих признаками научной новизны, относятся следующие:

предложена методика выявления и систематизации основных проблем, возникающих при формировании, функционировании и развитии национального банковского сектора, установлены и классифицированы факторы, вызывающие их появление. Это послужило предпосылкой для разработки концептуального подхода по дальнейшему развитию институциональной системы регулирования банковского сектора России и комплекса мероприятий, направленных на повышение конкуренции в банковской сфере;

на основе обобщения опыта развитых и развивающихся стран выявлены тенденции совершенствования регулирования национальных банковских секторов, что было учтено при разработке предложений по дальнейшему развитию институциональной системы регулирования банковского сектора России;

определены сущность и значение социально-экономической закономерности, дано авторское понятие данной категории. Определены закономерности, которые оказывают воздействие на формирование, функционирование и темпы развития национального банковского сектора, а также построение действенной системы его регулирования;

разработана система принципов, влияющих на деятельность национального банковского сектора, уточнено их толкование, определены направления действия каждого принципа, а также возможные риски при их ненадлежащем применении. Обоснованы направления совокупного влияния социально-экономических закономерностей и принципов на регулирование данного сектора экономики;

сформулированы предложения по дальнейшему совершенствованию институционального регулирования на макроуровне. Обоснована необходимость более четкого распределения регулятивных полномочий между Правительством и Банком России как наиболее значимыми органами государственного регулирования деятельности национального банковского сектора, что позволило конкретизировать их полномочия;

сформированы требования, которым должен соответствовать контроль над деятельностью финансово-кредитных организаций, осуществляемый Банком России и его территориальными управлениями;

определены границы саморегулирования в национальном банковском секторе России и представлены пути его дальнейшего развития;

обоснованы приоритетные направления регулирования банковской деятельности на микроуровне на основе повышения значимости корпоративного управления;

разработана и предложена многоуровневая система критериев и показателей, с помощью которых можно провести оценку реализации системы целей национального банковского сектора и, соответственно, результативность его институционального регулирования и представляющая собой концептуальную модель.

Теоретическая значимость исследования заключается в развитии методологии институционального регулирования банковского сектора России в условиях динамично изменяющейся внешней среды.

Практическая значимость исследования заключается в том, что сформированные в работе выводы и предложения позволят продолжить дальнейшее совершенствование институциональной системы регулирования банковского сектора России, оптимизировать состав регуляторов и выполняемых ими функций, более рационально распределить полномочия между ними.

Апробация и внедрение результатов исследования.

Основные положения диссертационного исследования доложены на 8 международных и 2 всероссийских научно-практических конференциях.

Положения диссертационной работы внедрены в деятельность ряда коммерческих банков, в том числе: ОАО «Сиббизнесбанк», филиалы ОАО «Россельхозбанк», ОАО «Уралсиббанк».

Ряд положений проведенных исследований использован в учебном процессе ГОУ ВПО «Тверской государственный университет» при разработке учебных программ и проведении занятий по дисциплинам «Финансы и кредит» и «Банковское дело», а также Тверским филиалом ГОУ ВПО «Московский государственный университет экономики, статистики и информатики» при реализации программ переподготовки специалистов банковской сферы.

Публикации результатов исследования. Основные научные положения работы и предложения по их реализации нашли отражение в 29 печатных работах общим объемом 59,15 п.л. (из них авторских 56,35 п.л.), в том числе в изданиях, рекомендуемых ВАК, 15 публикаций, общим объемом 14,4 п.л. (из них авторских 12,4 п.л.). По теме диссертации подготовлены и опубликованы 2 монографии (38,25 п.л.).

Структура и логика исследования. Поставленные цель, задачи и логика их решения определили структуру диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, пяти глав, заключения, списка литературы и 4 приложений. Материалы диссертационного исследования изложены на 420 страницах, в том числе 369 страницах основного текста.

Во введении обосновывается актуальность темы, определены предмет, объект, цель и задачи исследования, методическая и информационная базы, научная новизна, а также практическая значимость диссертационной работы.

В первой главе - «Национальный банковский сектор и основы его регулирования» - рассмотрен банковский сектор России как объект регулирования, обобщен опыт регулирования национальных банковских секторов наиболее развитых и динамично развивающихся стран, определены цель, формы, механизмы и методы, используемые в России при управлении исследуемым сектором экономики.

Во второй главе - «Методологические основы регулирования национального банковского сектора» - выявлены законы, оказывающие воздействие на деятельность институтов, входящих в состав национального банковского сектора. Дано авторское понятие социально-экономической закономерности. Установлены закономерности, влияющие на развитие национального банковского сектора и обоснована необходимость их использования при регулировании деятельности банковских организаций. Разработан новый подход к формированию системы принципов функционирования национального банковского сектора. Обоснована взаимосвязь влияния социально-экономических закономерностей и принципов на регулирование его деятельности.

В третьей главе - «Современная институциональная система регулирования банковского сектора России» - определено значение органов, участвующих в регулировании национального банковского сектора. Рассмотрены роль и функции Правительства и Банка России в данной области как наиболее значимых регуляторов. Установлены границы саморегулирования деятельности банковского сектора и на этой основе определены направления его дальнейшего развития. Выявлена значимость прочих органов, принимающих участие в институциональном регулировании банковского сектора (Агентства по страхованию вкладов, Федеральной службы по финансовым рынкам, Бюро кредитных историй).

В четвертой главе - «Концепция регулирования развития банковского сектора России по уровням принятия решений» -представлены направления совершенствования регулирования банковского сектора на макро-, мезо- и микроуровнях. Обоснована необходимость более четкого разграничения полномочий Правительства и Банка России в области регулирования банковской деятельности. Приведены доводы о целесообразности создания независимого надзорного органа, а в составе Администрации Президента РФ - Комиссии (Совета) по финансово-кредитным институтам и финансовым рынкам. Аргументирована целесообразность создания мегарегулятора и Службы защиты прав потребителей финансово-кредитных услуг на базе Банка России. Предложены направления совершенствования регулятивной деятельности, осуществляемой территориальными управлениями Банка России. Определена необходимость дальнейшего развития регулирования банковской деятельности на уровне коммерческого банка на основе совершенствования корпоративного управления.

В пятой главе - «Основные направления совершенствования регулирования банковского сектора России на основе использования законов, закономерностей и принципов» - обоснованы направления совершенствования институциональной системы регулирования национального банковского сектора. Выявлена необходимость закрепления отдельных экономических законов, закономерностей и принципов, влияющих на его развития, в нормативных правовых актах и иных документах. Представлены научно обоснованные критерии и показатели оценки реализации системы целей национального банковского сектора, позволяющие принимать необходимые организационно-управленческие решения.

В заключении подводятся итоги, излагаются основные выводы и наиболее важные результаты проведенного исследования, содержатся соответствующие рекомендации.

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

Предложена методика выявления и систематизации основных проблем, возникающих при формировании, функционировании и развитии национального банковского сектора, что позволяет определить направления их решения и сформировать предложения по повышению конкуренции в национальном банковском секторе.

Как показали проведенные исследования, национальный банковский сектор недостаточно эффективно выполняет свои функциональные обязанности. Экономические агенты имеют ограниченный доступ к заемному капиталу для финансирования своих потребностей и особенно инвестиций. Согласно данным «Отчета о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2009 году», подготовленного Банком России, в кредитном портфеле банковского сектора основную долю кредитов составляют кредиты, предоставленные нефинансовым организациям. При этом их прирост в 2009 г. на 0,3% по сравнению с 2008 г. в основном был обеспечен «техническим» ростом, вызванным валютной переоценкой. Доля указанных кредитов в активах сократилась с 44,6 до 42,6%. За 2009 г. в структуре кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, доля долгосрочных кредитов выросла с 57,1 до 66,7%. В некоторой степени это объясняется реструктуризацией части крупных кредитов. Суммарный объем кредитов, предоставленных физическим лицам, сократился за 2009 г. на 11% (в 2008г. отмечался прирост на 35,2%). За 2009 г. доля кредитов физическим лицам в общем объеме выданных банковским сектором кредитов уменьшилась с 20,2 до 18,0%, а в совокупных активах банковского сектора с 14,4 до 12,1%. Доля ипотечных жилищных кредитов по состоянию на 01.01.10 г., составляла 3,4%.

Не реализуются в полной мере принципы функциональной полноты и обеспечения равных возможностей ЦБ РФ для всех кредитных организаций, а также научного управления банковским сектором и входящими в его состав институтами. Так, с 2001 г. по 2010 г. включительно, количество действующих кредитных организаций постоянно сокращалось (с 1311 до 1058, что в большей степени обусловлено уменьшением численности действующих банков (с 1311 до 1007). Для сравнения: в США на конец 2009 г. насчитывалось свыше 8356 банков, в Германии - около 2500 (с учетом кредитных товариществ и стройсберкасс). Если соотнести количество банков с численностью населения страны, получив один из показателей уровня развитости банковского сектора, мы выявим, что в России одно банковское учреждение (банк или филиал) приходится примерно на 32 тыс чел, тогда как в США - одно на 2 тыс чел., в Европе - одно на 1 - 1,5 тыс чел.

В рассматриваемом периоде также наблюдается уменьшение филиальной сети кредитных организаций (с 3793 до 3183).

За период с 01.01.01 г. по 01.01.10 г. наиболее обеспеченным банковскими услугами остается Центральный федеральный округ (прежде всего, Московский регион).

Проведенные в диссертационной работе исследования позволили обнаружить и иные проблемы развития национального банковского сектора (рис. 1).

Для выявления и систематизации основных проблем, возникающих при формировании, функционировании и развитии национального банковского сектора, предложена методика, позволяющая определить направления их решения по сферам проявления. Данная методика предоставляет возможность решать эти проблемы на основе построения результативной институциональной системы его регулирования.

Достоинством методики является возможность заранее определить экономический и социальный эффекты и на этой основе гармонизировать интересы государства, институтов банковского сектора, иных хозяйствующих субъектов и общества в целом.

Рис. 1. Проблемы развития национального банковского сектора по сферам проявления эффект от их решения

Аргументировано, что для устранения существующих проблем необходимо определение факторов, приводящих к их появлению, что позволяет систематизировать проблемы и разрабатывать адекватные складывающимся условиям меры воздействия. Обосновано, что основными факторами, повлиявшими на появление проблем в банковском секторе России, являются общеэкономические, рыночные и интеграционные процессы, в некоторых случаях проводимая государством экономическая политика, уровень развития национальных банковских институтов, криминогенная обстановка, недостаточная финансовая грамотность населения и ряд других.

Одной из важных проблем функционирования и развития банковского сектора является неравномерная конкуренция в различных сегментах национального банковского сектора. Это объясняется тем, что данный сектор представляет собой олигополию, причем с высокой долей государственного участия. По состоянию на 01.01.10 г. доля 200 крупнейших по величине банковских организаций в совокупных активах банковского сектора составила 93,7%, а доля 5 крупнейших банков - 47,9%. На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций по состоянию на указанную дату приходилось 92,9% от совокупного капитала банковского сектора, в том числе на 5 крупнейших банков - 52,2% соответственно.

Поэтому в банковском секторе России наблюдается ряд изолированных сегментов, которые в разной степени наполнены конкурентами. Для того, чтобы определить степень конкуренции в общепринятом рыночном понимании в банковской среде России и разработать направления по ее повышению, все банки были разбиты на определенные группы.

В первую группу (лидеры рынка) отнесены наиболее конкурентоспособные представители сегодняшних банковских олигополистов, или первые 20 банков согласно рейтингу Банка России. Они имеют все изначальные данные для равной конкуренции с крупными иностранными банками. Это значительная доля российского рынка, внушительный капитал, финансовые ресурсы, квалифицированные кадры. Темпы, которыми развивается первая двадцатка российских банков, и достаточно продуманная политика Банка России, подталкивающая их в сторону цивилизованных форм ведения бизнеса, что может свидетельствовать о хороших перспективах их дальнейшего развития и конкуренции с иностранными банками, несмотря на наблюдающиеся кризисные явления в экономике.

Во вторую группу включены банки, имеющие кредитный портфель на уровне 2 млрд руб. Если обратиться к официальным данным, это первые 300 банков за исключением банков олигополистов. Указанные банки в условиях конкуренции сумели создать определенную клиентскую базу и сформировать достаточный кредитный портфель, то есть ими созданы необходимые предпосылки для вступления в рыночную конкуренцию.

В третью группу отнесены банки, не сумевшие создать кредитный портфель, достаточный для продолжения самостоятельного бизнеса. Для них, скорее всего, наступает период конкуренции за наиболее выгодные условия присоединения к более крупным кредитным институтам, то есть это банки для поглощения.

Четвертую группу составили конкурентоспособные средние и мелкие банки, ведущие свой бизнес классическим способом и активно занимающиеся потребительским кредитованием и факторингом.

В целях повышения конкурентоспособности банкам первой и второй групп рекомендуется проведение следующих мероприятий:

дальнейшее развитие филиальной сети;

укрепление репутации самых надежных банков. Это позволит привлекать депозиты по ставкам, обозначающим нижнюю границу для всего рынка, и в будущем воспользоваться неценовым фактором конкурентоспособности на рынке кредитных услуг;

увеличение занимаемой доли на рынке розничных услуг. Для этого там, где нецелесообразно открывать филиал, необходимо использовать для продажи своих услуг чужие «точки» (почтовые отделения, бизнес-центры, торговые комплексы);

повышение скорости обслуживания. Клиент высоко ценит свое время и отдает предпочтение тому банку, который умеет его экономить. Для этого необходимо увеличить инвестиции в банковские технологии;

улучшение качества обслуживания клиентов, постоянное повышение профессионализма своих сотрудников, внедрение в практику нестандартных банковских услуг;

расширение ассортиментного ряда. Банк должен постоянно разрабатывать и предлагать клиентам новые банковские услуги, отвечающих их потребностям.

Банкам, отнесенным в третью группу предлагается:

максимально «очистить» и структурировать свой бизнес, чтобы присоединиться к более крупным банкам с максимальной для себя выгодой;

наладить так называемые менеджерские контакты между потенциальным «новым» хозяином и «старой командой управленцев», что может способствовать сохранению занимаемых должностей;

прорабатывать вопрос о возможности слияния ряда средних и мелких банков и формирования на этой основе новых лидеров рынка.

Для банков четвертой группы наиболее актуальными являются:

освоение новых рыночных ниш, на которые пока не претендуют другие банки, что позволит привлечь дополнительное количество клиентов и получить доходы;

реализация в полном объеме принципа индивидуального подхода к клиентам;

осуществление продуманной рекламной кампании. Самое главное - добиться с ее помощью заинтересованности потенциальных клиентов в новых оказываемых услугах, перевести потенциальный спрос в реальный;

реализация прежних услуг (товаров) новым целевым группам клиентов или предложение знакомой клиентской аудитории новой услуги. Благодаря этому можно удлинить цикл жизни старого товара и облегчить внедрение на рынок нового, то есть продлить период прибыльного роста фирмы;

оценка возможности присоединения к более крупным банкам.

Обобщен зарубежный опыт и выявлены тенденции развития институтов регулирования банковского сектора, заключающиеся в усилении роли государственного регулирования национальной денежно-кредитной сферы, которое приобретает разнообразные формы, в зависимости от этапа развития страны. Это позволило сформулировать ряд предложений по усилению государственного регулирования банковского сектора России.

Установлено, что банковский сектор стран с рыночной экономикой имеет как общие, так и специфические, вызванные особенностями эволюции национальных экономик и национальных денежных рынков, признаки.

К числу общих признаков, характеризующих построение банковского сектора, можно отнести:

двухуровневый характер национальных банковских секторов: первый уровень представлен центральным банком или аналогичным органом (органами) регулирования денежно-кредитной сферы и банковского надзора, второй уровень - кредитные и финансовые учреждения, непосредственно удовлетворяющие потребности экономических субъектов в банковском обслуживании;

использование определенного набора форм и методов регулирования банковской деятельности и денежно-кредитной сферы в целом: лицензирование, установление минимальных резервных требований, проведение операций центральными банками на денежном рынке, унификация форм расчетов;

наличие системы контроля над деятельностью коммерческих банков как одной из форм регулирования.

В тоже время можно выделить четыре группы стран, отличающихся способами построения надзорно-контрольных органов, местом и ролью центральных банков в этих структурах:

система надзора, основанная на законодательном закреплении за центральными банками исключительных полномочий в сфере надзора, контроля и регулирования банковской деятельности (Испания, Греция и др.);

«смешанная» система надзора представлена странами, где функции надзора и контроля выполняются специализированными органами при непосредственном участии центрального банка (его аналога) и министерства финансов (США, Франция и др.);

система надзора за банковской деятельностью, осуществляемая независимыми специализированными органами в тесном взаимодействии с министерством финансов и при более или менее выраженном участии центрального банка (Канада, Австрия и др.);

макрорегулирование на рынке финансовых услуг (Великобритания, Германия и др.). Почти во всех странах, за исключением Сингапура и Ирландии, создавших мегарегулятор на рынке финансовых услуг, функции надзора и контроля отделены от центральных банков.

Положительный опыт построения системы регулирования финансовых секторов развитых и интенсивно развивающихся стран состоит в том, что управляющее воздействие государства на денежно-кредитную сферу и экономику в целом постоянно приспосабливалось к реальностям конкретного периода развития страны. Анализ мирового опыта показывает, что, несмотря на ведущуюся в обществе дискуссию о целесообразности государственного регулирования на национальном уроне, в настоящее время усиливается роль государственного воздействия как в экономически развитых, так и развивающихся странах. Данный вывод подтверждается и мерами, которые приняты ведущими мировыми державами для преодоления мирового финансового кризиса. Идея саморегулирования деятельности банковского сектора не нашла широкого применения. В основном саморегулирование распространено на фондовый рынок.

Проведенный анализ показал, что в процессе эволюции банковского сектора любой страны можно проследить влияние двух разнонаправленных тенденций:

стремление государства обеспечить стабильность банковского сектора и закрепление для этого за национальным центральным банком (иным подобным органом) соответствующих целевых установок;

склонность участников сектора, в лице владельцев кредитных институтов, к наибольшей эффективности.

Концептуальный авторский подход, представленный на рис. 2, заключается в том, что оперативным результатом регулирования национального банковского сектора для исполнения системы целей должно являться эффективное текущее регулирование. Стратегическим ориентиром должно служить обеспечение системной стабильности всего банковского сектора в долгосрочном периоде на основе соблюдения законов, надлежащего закрепления закономерностей и принципов, регулирующих формирование, функционирование и развитие банковской деятельности.

Проведенные в диссертационной работе исследования позволили сделать вывод о том, что методическое обеспечение регулирования банковского сектора должно определяться рядом факторов, основными из которых являются:

уровень развития национальной экономики и банковского сектора;

наличие или отсутствие кризисных явлений в развитии экономики;

концепция регулирования, определяющая его цель и формы;

уровень функциональной независимости и степень координации деятельности регуляторов между собою;

временной лаг необходимый для достижения поставленных целей или решения конкретных задач;

наличие и степень развитости саморегулируемых организаций и корпоративного управления.

Рис. 2. Схема регулирования национального банковского сектора

Дано авторское понятие социально-экономической закономерности. Выявлена совокупность закономерностей, влияющих на формирование, функционирование и развитие национального банковского сектора, а также построение институциональной системы его регулирования.

Доказано, что под закономерностью социально-экономического развития необходимо понимать однотипные, регулярно повторяющиеся, выражающие существенные свойства и стороны социально-экономических явлений процессы, которые носят объективный характер, реализуются в определенное время и масштабе через поведение людей, выявляются на основе общественной практики.

Выявлены следующие закономерности, влияющие на развитие национального банковского сектора, а именно: многовариантность, неравномерность и ускорение развития, усложнение структуры, вероятностный характер, большие циклы, ограниченность ресурсов, глобализация.

Определены сущность каждой закономерности и ее проявление, влияющее на развитие национального банковского сектора, что показано в табл. 1.

Таблица 1

Сущность и проявление закономерностей, влияющих
на развитие национального банковского сектора

Наименование закономерности	Проявление закономерности
1	2
Многовариант - ность развития	Социально-экономические процессы развития проявляют себя неоднозначно, несмотря на то, что во многих случаях однотипно регулируются. Это усиливает их многовариантность, проявляющуюся в конкретных комбинациях, условиях и факторах социально-экономического развития. Данная закономерность реализуется не только в статике, но и в динамике через целенаправленную человеческую деятельность.
Неравномерность развития	Представляет собой прямой результат взаимодействия широкого комплекса факторов и условий социально-экономического роста. Проявляется на всех уровнях. В основе ее лежат различные варианты сочетаний конкретных событий и факторов развития, которые взаимодействуют с разной степенью интенсивности, что приводят к неравномерности развития различных социально-экономических явлений.
Ускорение развития	Характеризуется возрастающими темпами развития банковских секторов различных стран. Объясняется возрастающими потребностями общества в разнообрвзного рода продуктах и услугах. Реализуется в скачкообразности социально-экономической динамики, что приводит к необходимости усиления государственного регулирования.
Усложнение структуры общественных образований	Социально-экономический прогресс сопровождается усложнением структуры общественных образований. Это подразумевает не просто увеличение институтов, входящих в национальный банковский сектор, но и изменение его качественных параметров. Подталкивает государства к развитию как институтов по регулированию деятельности банковского сектора, так и институтов, способствующих снижению рисков банковской деятельности.
Вероятностный характер развития	Связана с многовариантностью общественного развития. В каждом государстве система сбалансированного управления функционирует по-разному, что влияет на процесс принятия решений и обусловливает необходимость разработки институциональной системы регулирования банковского сектора для снижения риска принятия необоснованных решений.
Большие циклы	Институциональная система регулирования национального банковского сектора должна учитывать стадию его жизненного цикла, соответствовать ей, создавая адекватную систему регулирования.
Ограничители развития	Объясняет произошедший в последнее время структурный сдвиг в сферах, обеспечивающих воспроизводство капитала. На основе осмысления данной закономерности возможно выявить факторы, влияющие на развитие национального банковского сектора и определить направления движения капитала в будущем. Способствует построению действенной институциональной системы регулирования банковского сектора.
Глобализация	Выступает важным фактором усиления многовариантности развития банковского сектора, но при этом позволяет унифицировать правила его регулирования.

Сформулирована система принципов как одна из основ совершенствования методологии регулирования формирования, функционирования и развития национального банковского сектора.

Доказано, что принципы являются необходимой основой регулирования банковской деятельности и отражают его особенности осуществления на разных уровнях принятия решений, служат отправным пунктом для дальнейшего совершенствования законодательства и обычаев делового оборота, а также разработки внутренних локальных актов. Они способствуют правильной реализации правовых норм и возникающих общественных отношений, их толкованию и применению и, по своей сути, создают конструкцию, с помощью которой регулируются и становятся понятными общественные отношения с участием различных банковских институтов. В этой связи предложена разработанная автором система принципов формирования, функционирования и развития национального банковского сектора (рис. 3).

За основу построения системы принципов взята социально-экономическая и организационная их обусловленность. Это связано с тем, что не государственная, а объективная социально-экономическая направленность общественных отношений определяет в конечном итоге область действия того или иного принципа. Дана трактовка, обоснованы направления действия и определены возможные риски при их несоблюдении. Доказана взаимосвязь влияния закономерностей и принципов развития национального банковского сектора на регулирование его деятельности.

Рис. 3. Система групп принципов регулирования формирования, функционирования и развития национального банковского сектора

Установлено, что в системе принципов регулирующих процессы, происходящие в банковском секторе России наметились две взаимосвязанных тенденции:

первая - о расширении перечня принципов, в связи с усложнением и увеличением разнообразия происходящих в обществе социально-экономических явлений;

вторая - ведущая к расчленению некоторых принципов, сужению их наименований и конкретизации содержания в связи с ростом значимости институтов входящих в данный сектор и расширением оказываемых ими специфических, только им присущих услуг.

Аргументирован вывод о том, что использование законов, закономерностей и принципов, регулирующих формирование, функционирование и развитие банковского сектора, способствует созданию соответствующей конкретному историческому этапу развития страны институциональной системы его регулирования.

Обоснована и разработана концепция регулирования национального банковского сектора России на макро- и мезоуровнях, отвечающая современным потребностям общества и позволяющая поддерживать устойчивость и обеспечивать развитие национального банковского сектора..

Обосновано, что построение действенной системы государственного регулирования финансово-кредитной сферы РФ, с точки зрения разграничения полномочий между её институтами, предполагает четкую трактовку понятий «надзор» и «контроль». Доказано, что при регулировании формирования, функционирования и развития национального банковского сектора необходимо осуществлять как надзорные, так и контрольные действия, которые по своим целям, задачам, кругу регламентируемых отношений и объемам различны.

Установлено, что серьезным недостатком является незавершенность создания на высшем уровне государственной власти России институциональной системы регулирования банковского сектора, да и всей национальной финансово-кредитной системы. Приведены доводы о том, что на уровне государственного регулирования деятельности финансово-кредитных институтов должны быть созданы органы: 1) отвечающие за их функционирование и развитие, так как без регулирования нельзя реализовать проводимую государством социально-экономическую политику; 2) контролирующие деятельность обозначенных институтов, в связи с тем, что без эффективного контроля нельзя определить направления регулирования; 3) осуществляющие надзор как над финансово-кредитными институтами, так и над контролирующими их деятельность органами в целях избежания возможных злоупотреблений со стороны указанных институтов, а также за соблюдением норм действующего законодательства.

Для реализации первого пункта при Президенте РФ аргументирована целесообразность создания Комиссии (Совета) по финансово-кредитным институтам и финансовым рынкам. Для реализации второго пункта обосновано создание специального центра (мегарегулятора) по оперативному регулированию и контролю над деятельностью институтов, оказывающих финансовые и тесно связанные с ними услуги на базе Банка России с передачей ему полномочий ныне существующих финансовых регуляторов (за деятельностью страховых организаций, инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, кредитно-рейтинговых агентств и др.). Доказано, что создание мегарегулятора «с нуля» в российских условиях преждевременно по следующим причинам: незавершенность экономических преобразований; необходимость сохранения за Банком России сочетания функции денежной эмиссии и банковского контроля. Кроме того, в настоящее время только в банковском секторе аккумулированы достаточные финансовые ресурсы, которые могут быть использованы для содействия ускоренному экономическому росту. Банк России обладает достаточной материально-технической базой, инфраструктурой и персоналом для обеспечения эффективного регулирования и контроля над деятельностью финансово-кредитных институтов. Также приведены доводы о том, что в составе Банка России должно быть создано новое структурное подразделение - Служба защиты прав потребителей финансово-кредитных услуг. Для исполнения третьего пункта на уровне государства должен быть создан специальный государственный орган, осуществляющий надзор за соблюдением финансово-кредитными институтами (включая Банк России) и иными контролирующими данный сектор органами норм национального законодательства. В диссертационном исследовании аргументированы цель, задачи, объект и предмет деятельности, круг полномочий и ответственность предложенных регуляторов.

Развито положение о том, что именно Правительство и Банк России должны обеспечить создание адекватного потребностям современного общества банковского сектора. Для реализации данного положения аргументирована необходимость упрощения порядка открытия филиалов, дополнительных офисов и кассовых узлов коммерческих банков; упорядочивания процедур слияния, присоединения и преобразования банков; предоставления при совершении некоторых банковских операций налоговых льгот; допуска банков к ресурсам небанковских финансовых организаций; законодательного закрепления и введения в практику использования учета векселей коммерческих банков Банком России как способа их рефинансирования и ряд других мер.

Обосновано, что для реализации Правительством и Банком России своих полномочий в области регулирования деятельности национального банковского сектора должны получить дальнейшее развитие следующие механизмы: укрепление рыночной дисциплины; улучшение управления рисками; самострахование финансовых учреждений; принципы и критерии, на основе которых, при необходимости, будет осуществляться поддержка со стороны государства финансово-кредитных институтов.

Развиты методические аспекты проведения контроля осуществляемого Банком России и его территориальными управлениями, что позволило сформировать требования по его проведению.

Для повышения результативности контроля над деятельностью финансово-кредитных организаций, осуществляемого Банком России и его территориальными управлениями, выявлены и обоснованы критерии, которым он должен соответствовать, а именно: своевременно выявлять и отражать проблемы в деятельности финансово-кредитных организаций с учетом взаимосвязанности их деятельности и рисков на различных рынках; определять все значимые риски кредитных организаций в зависимости от вида деятельности и предлагаемого клиентам продуктового ряда. Контрольно-надзорная деятельность должна осуществляться на основе их взаимодействия.

Для того, чтобы контрольная деятельность Банка России и его территориальных учреждений соответствовала перечисленным требованиям, предложено:

использовать единообразные методы и системы показателей для проведения оценки как деятельности финансово-кредитных организаций в целом, так и отдельных направлений;

разработать систему, позволяющую агрегировать основные риски, присущие деятельности конкретной финансово-кредитной организации, а именно стратегические, рыночные, кредитные, операционные и репутационные;

продолжить совершенствование проведения мониторинга хода проверок, так как он не только дисциплинирует деятельность контролеров, но и при необходимости позволяет своевременно скорректировать ход проверки. Особенно важно создать систему мониторинга проведения проверки структурообразующих банков, имеющих свои подразделения в большинстве субъектов РФ, многопрофильных кредитных организаций и банковских групп.

Определены сущность и роль саморегулирования в развитии банковского сектора, что позволило определить его границы.

Доказано, что в настоящее время по экономическим и политическим причинам трудно поддержать идею по созданию в России саморегулируемого банковского сектора в части, касающейся делегирования государством некоторых своих полномочий (регулирование и контроль) негосударственным организациям. Установлено, что в России основными направлениями деятельности банковских ассоциаций и союзов является защита корпоративных интересов. Они практически устранились от защиты контрагентов банков. Вместе с тем, саморегулируемые объединения (СРО) вполне могли бы принимать корпоративные правила, возлагать на своих членов дополнительные, добровольно принимаемые обязательства по обеспечению интересов клиентов, более высокие стандарты оказания банковских услуг, а также контролировать их соблюдение. Такой подход, несомненно, только усилил бы защищенность потребителей банковских услуг и способствовал реальному улучшению их качества. Следовательно, для придания нового импульса в развитии банковского саморегулирования как составной части общего институционального регулирования банковского сектора, в настоящее время наблюдается необходимость, чтобы статус обозначенных институтов (банковских союзов и ассоциаций) как саморегулируемых организаций, а также границы их деятельности, были закреплены в каком-либо банковском законе, например в ФЗ «О банках и банковской деятельности». В предлагаемой главе должны быть конкретно указаны права и обязанности банковских СРО, а также прописан статус принимаемых ими положений и иных документов. При этом есть смысл оговорить следующие принципиальные положения, требующие законодательного закрепления: 1) представляются нецелесообразным участие регулирующих и надзорных государственных органов в создании СРО. Отношения указанных органов с СРО должны строиться на принципах равноправия и партнерства; 2) общефедеральная банковская СРО, если она будет создана, должна получить реальные возможности на партнерских началах участвовать в процессе разработки и принятия решений по принципиальным вопросам развития банковского дела в стране.

Проведенные исследования позволили определить основные направления дальнейшего развития саморегулирования банковского сектора России, а также разработать рекомендации по их
реализации (рис. 4).



Рис. 4. Направления развития саморегулирования в банковском секторе России

Определены приоритетные направления развития регулирования деятельности банковских институтов на микроуровне. По каждому направлению разработаны рекомендации, способствующие реализации системы целей национального банковского сектора на основе совершенствования корпоративного управления.

Приведена аргументация, позволившая сделать вывод о том, что элементом реформирования банковского дела в России является качественное изменение подходов кредитных организаций к построению системы регулирования и контроля осуществляемой деятельности на основе дальнейшего развития системы корпоративного управления.

На основе анализа литературных источников установлено, что финансовый кризис наиболее остро обозначил следующие проблемы в практике корпоративного регулирования банковских организаций (рис. 5).

Рис. 5. Проблемы, присущие практике корпоративного регулирования банковских организаций России

Корпоративное управление в современном рыночном контексте - явление для России новое, но получившее в последние годы широкое распространение и развитие. Вследствие этого, практически все направления его воздействия, как показали проведенные исследования, нуждаются в дальнейшем совершенствовании. В этих целях автором:

обоснован новый, основанный на сценариях, подход по регулированию рисков, сопутствующих банковской деятельности. Предложенный подход заключается в привлечении руководителей всех уровней к управлению рисками, что позволяет четко осознавать, как и какие формируются риски при принятии тех или иных управленческих решений, связанных с регулированием деятельности возглавляемых структур и, тем самым, повысить эффективность системы управления рисками;

разработаны рекомендации, направленные на конкретизацию сложившихся корпоративных процедур, что, несомненно, положительно отразится на результативности внутреннего регулирования деятельности банковских институтов;

определены основные направления повышения значимости и ответственности Совета директоров при принятии стратегических корпоративных решений и возможный результат при их реализации. Доказано, что система стратегического менеджмента приближает кредитную организацию к достижению поставленных целей, а также позволяет снизить риски влияния внешней и внутренней среды, поскольку обеспечивает регламентацию действий в кризисных ситуациях;

представлены некоторые направления, обеспечивающие повышение квалификации членов Совета директоров и менеджмента банка и способствующие обоснованности принятия управленческих решений;

определены механизмы защиты миноритарных акционеров, требующие закрепления в российской практике и являющиеся эффективным способом защиты прав указанной категории акционеров;

установлена значимость внешнего и внутреннего аудита, что позволило сделать вывод о необходимости более активного использования его результатов в регулировании деятельности корпоративных структур. Выявлены факторы, воздействуя на которые можно существенно повысить независимость и объективность внутреннего аудита.

Аргументирован вывод о том, что практически невозможно организовать эффективные корпоративное управление финансово-кредитным институтом без построения четкой системы внутренних регламентов по всем направлениям его деятельности.

Разработана концептуальная модель, представляющая собой многоуровневую систему критериев и показателей, позволяющих осуществлять объективную оценку реализации системы целей национального банковского сектора и институциональной системы его регулирования.