Организация кредитной работы

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования "Пермский государственный национальный исследовательский университет"

Колледж профессионального образования

ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОЙ РАБОТЫ

Пермь 2018

1. Кредит, его сущность и значение на современном этапе развития экономических систем

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически (в виде средств производства) не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредитно-финансовые отношения - это двигатель экономики, и в современном мире в них вовлечены практически все деловые люди. Каким бы видом деятельности не занимались, будь то розничная торговля, оптовая, строительство, производство, без увеличение собственного капитала развитие не возможно. Если собственного капитала недостаточно, приходится обращаться за финансированием, которое предлагают банки, лизинговые, факторинговые и микрокредитные организации.

Участниками любого кредитного процесса являются:

Кредитор - сторона в кредитных отношениях, предоставляющая средства (кредитные ресурсы) на условиях возвратности, срочности и платности.

Заемщик - резидент РФ, основной контрагент по кредитной сделке, получатель кредита, займа, принимающий на себя обязательство, гарантирующий возвращение полученных средств, оплату предоставленного кредита.

Заемщиками выступают субъекты экономики, а именно:

Юридическое лицо (ЮЛ) - организация, которая имеет обособленное имущество и отвечает им по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять гражданские права и нести гражданские обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Индивидуальный предприниматель (ИП) - гражданин РФ, зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя и занимающийся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

Физическое лицо (ФЛ) - субъект гражданского права, состоящий в гражданстве РФ.

Кредит - это письменное обязательство, заключаемое между кредитором и заёмщиком, о предоставлении определённой суммы денег для заявленной цели. Его атрибуты - это возвратность (обязательно погасить долг к определённому времени), срочность (срок указывается в договоре), платность (за пользование средствами предусмотрены проценты), гарантированность (в случае неисполнения обязательств, кредитор может отстаивать права в судебном порядке, истребовать обеспечение).

Данному понятию кредита в ГК РФ (ст. 807-818) соответствует термин «заем», который характеризуется в нем следующим образом:

Заем - это письменное соглашение, в соответствии с которым заимодавец передаёт заёмщику деньги или ценные вещи под обязательство возврата полученных средств или материальных ценностей в установленный срок. Если размера займа превышает минимальную оплату труда РФ в 10 и более раз, то необходимо письменное оформление сделки. В договоре обязательно должна быть указана сумма передаваемых средств или количество предметов, срок возврата, а также в целом ряде случаев - вознаграждение за использование денег.

Сравнение двух понятий «кредит» и «заем»

Одно из принципиальных отличий - это законодательное регулирование правоотношений. Так, договор займа оговаривается гражданским кодексом, в то время как кредитование - ещё и банковским правом. Что касается сути соглашений, то она является неизменной: и в первом, и во втором случае средства предоставляются на возмездной основе. Вот только в качестве кредитора может выступать специальный субъект - банковское учреждение, а в качестве займодателя - физическое или юридическое лицо.

Стоит также остановиться и на вознаграждении за использование денежных средств. Суть договора кредитования заключается в выдаче денег ради денег. Чаще всего, плата за пользование средствами выше ставки рефинансирования. При этом её предельный размер также установлен законодательством. Если речь идёт о займе, то здесь все отношения отданы на откуп сторонам гражданского договора. Стоит заметить, что банк при заключении договора является посредником, ведь он передаёт средства, ранее взятые «в рост». Договор займа такого посредничества лишён, стороны работают друг с другом напрямую.

Таблица 1 Вывод.

Наименование	Заем	Кредит
Предмет	Любое имущество.	Только деньги.
Вознаграждение	Может быть беспроцентным.	Только процентный (как правило, всегда выше ставки рефинансирования).
Форма	На сумму менее 10 размеров МРОТ, письменная форма по усмотрению сторон.	Обязательное оформление кредитного договора.
Субъекты	Физическое, юридическое лицо, индивидуальный предприниматель .	Только банковские организации.
Особенности возврата	Как правило, погашается единовременно, если иное не предусмотрено соглашением сторон.	За пользование кредитными средствами предусмотрено вознаграждение (%, комиссия и др.) средства возвращаются в заранее предусмотренных долях.

Кредит включает в себя три группы отношений:

1. Предоставление/получение кредита;

2. Использование объекта кредита его получателем (если объект кредита подлежит возврату его собственнику);

3. Надлежащего исполнения заемщиком обязательств, принятых их на себя в связи с получением кредита.

Объект кредита - денежные средства.

Процент - понятие качественное. Количественную его характеристику выражают через понятие «норма процентов», представляющую собой относительную долю уплаченного/полученного процента в сумме выданного/полученного кредита:

НПр= (Пр:К) x 100%,

Где НПр - это норма процента, %; Пр-процент; К-кредит

Проценты на рынке постоянно колеблются под влиянием изменения предложения кредитных ресурсов и спроса на такие ресурсы, стремясь в идеале к состоянию равновесия (устойчивости).

Высокие нормы процентов, установившиеся на рынке (дорогие кредиты), - это сигнал о том, что субъектам экономики целесообразно либо не расширять свой бизнес, либо делать это с опорой на собственные ресурсы.

Низкие нормы процентов - это, наоборот, приглашение больше занимать у других участников экономического оборота. Важную роль при этом играет государство, проводя либо политику дорогих денег и кредитов, либо политику дешевых денег и кредитов.

Специфические условия современной системы кредитования

1. Кредитование в настоящее время производится коммерческими банками в пределах, имеющихся у них ресурсов или в пределах свободного кредитного потенциала банка. К собственным ресурсам относится: собственные средства банка, привлеченные им средства за минусом обязательных резервов (это средства, перечисленные в резервный фонд ЦБ и средства в кассе банка). Если собственных ресурсов недостаточно, то банк может купить дополнительные ресурсы или на межбанковском рынке или у ЦБ.

2. Выдача кредитов ограничивается рядом экономических нормативов:

Н 4 «Норматив долгосрочной ликвидности банка»

Определяется отношением сумм кредитов, выданных на срок свыше 1 года к обязательствам банка свыше года с учетом собственного капитала, т.е. долгосрочных суд банк может выдать не более сумм привлеченных на срочные счета. Если с учетом капитала банка, то на 20% больше. Максимальное значение - 120%

Н 6 «Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков»

Максимальный риск на одного заемщика определяется отношением суммы кредитов, выданных одному заемщику к капиталу банка, но не более 25%, т.е. одному заемщику банк может выдать не более 4-ой части собственного капитала.

Н 7 «Максимальный размер крупных кредитных рисков» (т.е. сумм всех крупных кредитов)

Определяется отношением сумм выданных банком крупных кредитов к капиталу банка, но не более 800%.

Крупным считается кредит, если он составляет 5 и более % от СК.

Т.О. крупных кредитов банк может выдавать не более 8-ми кратного размера СК.

Н 9.1. «Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)»

Определяется отношением сумм кредитов, выданных акционерам к капиталу банка, но не более 50%

Н 10.1 «Совокупная величина риска по инсайдерам банка»

Определяется отношением сумм кредитов, выданных инсайдерам к капиталу банка, но не более 3%.

3. Кредитование носит коммерческий характер, т.е. банку важно как можно дешевле приобрести ресурсы и как можно выгоднее их разместить. Самыми дешевыми ресурсами являются средства, привлеченные на счета «до востребования» (при этом объем, привлеченных на счет «до востребования» средств д/б не менее 70% от общего объема ресурсов). Самыми дорогими ресурсами являются заемные средства, т.е. это МБК и кредит, полученный от банка России. Поэтому банки в крайних случаях привлекают МБК.

4. Кредитование носит договорной характер, т.е. все вопросы, связанные с выдачей, погашением кредита, платой %-ов и т.д. решаются путем заключения кредитного договора.

5. Кредитование производится под субъект, а не под объект как это было раньше. Если раньше наличие сверхнормативных запасов и затрат служило основанием для получения кредита в банке, то в настоящее время банк прежде всего интересуется КОМУ он выдает кредит и способность заемщика своевременно возвратить основной долг и уплатить проценты.

6. Кредитование производится на принципах: возвратности, платности, срочности, обеспеченности, целевого назначения выдаваемых ссуд.

Банки могут выдавать и необеспеченные ссуды (бланковые), но только финансово-устойчивым заемщикам, как правило, своим постоянным клиентам, в которых они уверены.

7. При кредитовании банком используется дифференцированный подход.

Первоклассным заемщикам банком может предоставляться льготы (сниженная %-ставка);

Заемщикам, относящимся ко 2-му классу кредитоспособности - на общих условиях;

Заемщикам, относящимся к 3-му классу - банк или отказывает в выдаче кредита или предлагает предоставить дополнительное поручительство, обеспечение, страхование.

Задание: Рассчитать нормативы. Соблюдает ли банк экономические нормативы при выдаче кредитов?

Капитал банка - 74 000 000 руб.

Ликвидные активы - 79 902 443 руб.

Обязательства «до востребования» - 107 800 912 руб.

Кредиты долгосрочные - 53 287 500 руб.

Обязательства по депозитным счетам, срок погашения которых свыше года - 43 276 000

Совокупная величина риска на одного заемщика - 20 000 000 руб.

Совокупная величина на всех заемщиков акционеров - 5 532 000 руб.

Совокупная величина крупных кредитов - 500 000 000 руб.

Решение:

1. Н4=53 287 500/117 276 000 (43 276 000+75 000 000) * 100%=45% (Соблюдается)

2. Н6=20 000 000/74 000 000 * 100=27% (Не соблюдается)

3. Н7=500 000 000/74 000 000 * 100%=676% (Соблюдается)

4. Н9=5 532 000/74 000 000 * 100% = 7% (Соблюдается)

2. Понятие и классификация банковских кредитов

Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны -- определённую технологию удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности. Во втором случае банковский кредит представляет собой упорядоченный комплекс взаимосвязанных организационных, технологических, информационных, финансовых, юридических и иных процедур, которые составляют целостный регламент взаимодействия банка в лице его сотрудников и подразделений с клиентом банка по поводу предоставления денежных средств. Осуществляется в форме выдачи ссуд, учёта векселей и других формах.

Банковский кредит подразделяется на активный и пассивный. В первом случае банк выступает кредитором, во втором является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения (выдавать или получать кредиты) с другими банками и иными кредитными организациями, включая центральный банк, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае речь идёт о межбанковском кредитовании.

Более конкретно основные (базовые) услуги кредитования, предоставляемые коммерческими банками своим клиентам (как юридическим, так и физическим лицам) можно представить в виде следующей классификации:

1. По экономическому назначению кредита

1.1. Целевые:

· платёжные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды):

- оплата платежных документов контрагентов клиента;

- приобретение ценных бумаг;

- проведение авансовых платежей;

- перечисление платежей в бюджет (платеж по поручению заёмщика);

- на заработную плату;

- другие;

· на финансирование производственных затрат, т.е. на:

- формирование запасов товарно-материальных ценностей;

- финансирование текущих производственных затрат;

- финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые операции;

1.2. Не целевые.

2. По форме предоставления кредита:

2.1. В безналичном порядке: 1) зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового; 2) кредитование посредством векселей банка; 3) в смешанной форме (сочетание двух предыдущих вариантов).

2.2. В налично-денежной форме (кредитование физических лиц).

3. По технике предоставления кредита:

3.1. Одной суммой.

3.2. Открытие кредитной линии.

3.3. Кредиты с овердрафтом.

3.4. Комбинированные варианты.

4. По способу предоставления кредита:

4.1. Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком)

4.2. Синдицированный.

5. По времени и технике погашения кредита:

5.1. Погашаемые одной суммой в конце срока.

5.2. Погашаемые равными долями через равные промежутки времени.

Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии.

Задание: Определить к какой группе и виду относится кредит:

1. Кредит выдан ООО «Ромашка» на пополнение оборотных средств единовременной суммой безналично на расчетный счет.

2. Кредит выдан Попову А.А. на любые цели наличными денежными средствами, гашение равными долями.

3. ООО «Искра» оформила овердрафт с возобновляемой кредитной линией для оплаты платежных документов, по графику.

3. Принципы банковского кредитования

Банк - звено в денежных отношениях, позволяющее аккумулировать свободные средства и распределять их среди тех, кто нуждается в них. Удовлетворив потребности и вкладчиков, и заемщиков, банк получает прибыль. Банковское кредитование граждан, предприятий и иных структур - необходимое явление в условиях рыночной экономики. Но чтобы банк получил прибыль от своей деятельности, а кредиты были доступны для заемщиков, должны соблюдаться принципы кредитования. Благодаря им выдача кредитов принимает упорядоченный характер.

Есть пять главных принципов, соблюдение которых необходимо для успешной работы банка.

Принцип первый: возвратность

Это один из важнейших принципов: выдавая кредит, банк ожидает, что заемщик вернет ссуду (с процентами). Возвратность обеспечивается не только ожиданиями банка и письменной договоренностью с заемщиком. Обязанность вернуть кредит закреплена законодательно, а это означает, что в случае неисполнения обязательств к заемщику могут быть применены санкции.

Чтобы уменьшить риск уклонения от оплаты, банки стремятся всесторонне изучить финансовое положение заемщика, проанализировать его способность вернуть средства. Если заемщик не может предоставить убедительных доводов, что сумеет вернуть ссуду, банк может ему отказать. Перед выдачей кредита банк должен быть уверен, что у заемщика нет препятствий для того, чтобы исполнить свою часть обязательств по кредитному договору.

Принцип второй: срочность

Банковские кредиты подразделяются на кратко-, средне- и долгосрочные. Некоторые кредиты выдаются с предоставлением возможности поэтапного возврата, а некоторые - при условии единовременной оплаты.

Но все кредиты, выданные банком, объединяет общая черта: кредитный договор предусматривает точный срок, в который кредит должен быть погашен. Задачка ребят.

Таблица 2

Банк	Наименование кредита	Срок погашения
ПАО Сбербанк	Потребительское кредитование	До 60 мес
Банк ВТБ (ПАО)	Потребительское кредитование	До 60 мес
Банк ГПБ (АО)	Потребительское кредитование	До 72 мес.
АО "Россельхозбанк"	Потребительское кредитование	До 60 мес
ВТБ 24 (ПАО)	Потребительское кредитование	До 60 мес
АО "АЛЬФА-БАНК"	Потребительское кредитование	До 60 мес
ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК"	Потребительское кредитование	До 60 мес
АО ЮниКредит Банк	Потребительское кредитование	До 60 мес
ПАО "Промсвязьбанк"	Потребительское кредитование	До 60 мес

Без принципа срочности банковская система быстро бы разрушилась: банки не смогли бы планировать свои финансы, ведь было бы неясно, когда должны поступить денежные средства. Заемщики, в свою очередь, могли бы не торопиться с возвратом, а это исказило бы само понятие кредита.

Срочность - это своего рода мерило принципа возвратности. Система банковского кредитования основывается на том, что займ должен быть, не просто возвращен, а возвращен в определенный срок, который указан в договоре.

Если заемщик нарушает срок возврата, то кредит претерпевает ряд качественных изменений: меняются его размер, процентная ставка, иные условия, на основе которых он предоставлялся изначально.

Принцип третий: обеспеченность

Этот принцип неразрывно связан с принципом возвратности. Банк не может выдавать средства, рискуя собственным финансовым благополучием: этим он подорвет успешность своей работы и поставит под удар ожидания вкладчиков по депозитам. Поэтому банки подстраховываются: на случай, если заемщик по каким-либо причинам не вернет долг, банк должен компенсировать свои убытки. Поэтому кредитный договор очень часто предусматривает некоторое обеспечение.

При отсутствии у претендента на кредит каких-либо ценностей, которые можно предоставить в виде обеспечения, банк может потребовать найти поручителей, то есть тех лиц, которые берут на себя ответственность по оплате долга, если в обозначенный срок этого не сделает сам заемщик.

В исключительных случаях банк может предоставить займ без обеспечения. Обычно такое практикуется при высоком уровне доверия к заемщику. Например, займ без обеспечения может быть предоставлен крупному постоянному клиенту с зарекомендовавшей себя репутацией и незапятнанной кредитной историей.

Принимая решение о выдаче кредита без обеспечения, банк идет на риск. В российской практике не единичны случаи, когда банк кредитовал предприятия на огромные суммы и ничего не получал назад. Такие банки были вынуждены признать себя банкротами.

Принцип четвертый: дифференцированность

Это означает, что банк по-разному подходит к вопросу предоставления займа разным субъектам. Например, на получение банковского займа претендует две организации. Одна из них известна лидирующим положением на рынке, хорошими темпами роста, прозрачными перспективами развития. Вторая организация была создана недавно, и руководителю требуется займ для приобретения важного для работы предприятия оборудования.

В первом случае у банка больше уверенности, что заемщик добросовестно выполнит свои обязательства. Банк проводит собственные расчеты, из которых становится понятно, сумеет ли предприятие выйти на ожидаемый уровень прибыли. Во втором случае ситуация непредсказуема: даже при благоприятных прогнозах может случиться так, что руководство окажется недальновидным, не сумеет провести правильную политику и обеспечить максимальную отдачу производства.

Поэтому решение банка и условия, на которых выдается кредит, не могут быть одинаковыми для этих предприятий. Такой дифференцированный подход и обеспечивает прибыльность банковской деятельности.

Этот же подход применяется и к кредитованию физических лиц. Размер ставки будет различным в зависимости от срока, на который предоставляется займ, кредитной истории заемщиков, обеспеченности кредита, размера займа. Важный параметр - уровень дохода заемщика. Банк не может предоставить займ на миллион рублей сроком в один год при уровне дохода заемщика в пятьдесят тысяч рублей ежемесячно: этим банк сознательно поставил бы себя под риск получения убытков.

Также банки тщательно изучают кредитную историю претендентов. Если у заемщика пустая или плохая кредитная история, уровень доверия банка к такому заемщику ниже. Если человек уже пользовался кредитом, при этом вернул его вовремя, банк будет расположен признать в нем добросовестного заемщика.

Таблица 3

Название кредита	Срок	Ставка	Особые условия
Потребительский кредит без обеспечения	до 5 лет	от 20%	Сумма до 1,5 млн руб.
Потребительский кредит под поручительство физических лиц	до 5 лет	от 19,5%	Сумма до 3 млн руб.
Кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство	до 5 лет	26%	Отсутствие комиссий
Потребительский кредит военнослужащим - участникам НИС	до 5 лет	от 21,5%	Отсутствие комиссий

Принцип пятый: платность

Банки выдают кредиты не бесплатно. Процентная ставка, под которую выдается кредит, - это и есть цена кредита. Без реализации этого принципа деятельность банков была бы бессмысленной, ведь тогда они уподобились бы благотворительным организациям, раздающим деньги, невзирая на инфляцию и потребность платить процент вкладчикам по депозитам. Такой подход привел бы к стремительному банкротству.

Ставка, под которую банк предоставляет кредит, -- необходимое условие для того, чтобы банк мог содержать свой аппарат и увеличивать объем свободных средств для предоставления займов, а также для того, чтобы получать прибыль от деятельности.

Ставка, под которую предоставляется займ, зависит от многих экономических факторов: ключевой ставки ЦБ, уровня инфляции, ценовых предложений других банков. Также ставка определяется с учетом структуры предоставляемых средств: чем меньше доля заемных средств банка (и чем больше доля собственных ресурсов), тем ниже ставка.

Принципы кредитования определяют базовые условия его предоставления: кредит выдается на определенный срок, за определенную плату, при наличии нужного обеспечения тем лицам, которые могут обосновать возможность его возврата.

Совокупное применение этих принципов делает процесс выдачи займа более комфортным для обеих сторон: банк уменьшает риски потери своих средств, а заемщики получают кредиты по меньшей стоимости, то есть по более низким ставкам.

4. Целевое назначение кредита

Целевой кредит - это кредит, который выдается заемщику на удовлетворение конкретной целевой потребности, предоставляется под отдельный частный объект.

Каждый кредит оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, процентной ставки и обеспечения. Заемщик должен каждый раз представлять стандартный пакет документов.

Кредитование можно разделить на 2 группы:

1. Кредитование юридических лиц

2. Кредитование физических лиц

Кредитование юридических лиц:

Банковский кредит для малого бизнеса -- один из эффективных инструментов развития предпринимательства. Оперативное получение средств позволяет владельцам компаний быстро реагировать на изменения ситуации. Кредит для бизнеса -- это возможность расширить производственную или товарную базу, внедрить инновационные технологии, оборудовать новые рабочие места. Программы кредитов для индивидуальных предпринимателей рассчитаны на разные потребности.

1. Кредиты на любые цели: с залогом или без залога. При получении кредита компании не нужно отчитываться по целевому использованию

А) Без залога - возможность в короткие сроки воспользоваться финансовой поддержкой на привлекательных условиях: без залога и на любые цели.

Б) С залогом - возможность на привлекательных условиях получить финансовую поддержку под залог недвижимого имущества или оборудования.

2. Кредиты на пополнение оборотных средств - финансирование текущей деятельности.

Оборотные средства компании можно пополнить за счет кредита. Для предпринимателей это реальная возможность оперативно решать насущные проблемы в бизнесе с минимальными финансовыми издержками.

В рамках данного кредита компания сможет:

· приобрести сырье и полуфабрикаты для производства;

· пополнить товарные запасы;

· осуществить текущие расходы в рамках своего бизнеса;

· сформировать гарантийные взносы на участие в тендерах (без предоставления имущественного обеспечения);

· погасить текущую задолженность перед другими банками.

3. Кредиты на приобретение автотранспорта, оборудования и недвижимости

Один из эффективных способов приобрести имущество, необходимое для развития бизнеса -- получение кредита. Банками разработаны для этого специальные программы кредитования для бизнеса.

А) на приобретение жилой и коммерческой недвижимости.

Б) на приобретение оборудования как нового, так и бывшее в употреблении, как правило, под залог данного оборудования: производственное и сельскохозяйственное оборудование;

· холодильное оборудование;

· медицинское оборудование;

· типографское оборудование;

· оборудование предприятий общественного питания;

· оборудование автосервисов;

· прочее оборудование;

· осуществление монтажных и пуско-наладочных работ приобретаемого оборудования.

В) на приобретение транспортных средств для бизнеса как нового, так и подержанного:

· грузовой автотранспорт;

· легкий коммерческий автотранспорт;

· спецтехнику различного назначения;

· прицепы и полуприцепы;

· другие виды транспортных средств.

Г) Инвестиционные цели (возможность на привлекательных условиях профинансировать приобретение имущества, проведение ремонта или строительства бизнеса. Также возможность рефинансировать текущую задолженность перед другими банками/лизинговыми компаниями)

4. Лизинг - долгосрочная аренда имущества на основании договора лизинга за определенную плату на определенный срок и на определенных условиях с правом выкупа имущества лизингополучателем

5. Банковские гарантии

6. Рефинансирование

Кредитование физических лиц:

1. Потребительское с залогом, без залога

2. Ипотечное (первичный рынок, вторичный рынок)

3. Авто (новое, б/у)

Виды кредитования, кредитная линия, овердрафт, проектное финансирование, инвестиционный кредит - Настя (13.01.2017)

Коммерческий банк как рыночный механизм стимулирования и обеспечение инвестиционного процесса в экономических системах

Рыночная экономика построена на денежных отношениях. Центральными участниками денежных отношений являются банки: ведение банковских счетов, проведение платежей, предоставление кредитов и многие другие финансовые операции не возможны без посредничество банков.

В России банки выполняют примерно 9/10 всех функций финансового посредничества. По международным меркам наша банковская система достигла среднего уровня развития.

Банковский бизнес основан на доверии. Слово (лат. credo-доверяю) мы доверяем банку, когда кладем деньги на депозит, банк доверяет заемщику, когда выдает кредит. Размещение средств почти всегда сопряжено с рисками. Поэтому деятельность банков всех стран специальным образом контролируется. Этим занимается банковский надзор. В России, как и во многих странах, эти функции выполняет Центральный банк.

Здоровый банк - это банк, у которого достаточный объем капитала и ликвидности. Чтобы выполнить в срок все свои обязательства он должным образом управляет всеми рисками и соблюдает нормы и требования регулятора. Задача регулятора убедиться, что банк является здоровым, если банк не здоров, надзор должен предпринять меры для его выздоровления, а если банк вылечить не удается, тогда орган надзора должен принудительно санировать банк или лишить его права заниматься банковским бизнесом. Чтобы гарантировать права вкладчиков в России создана система страхования вкладов. Если у банка отзывается лицензия, агентство по страхованию вкладов возвращает вкладчикам их деньги. По закону возмещается сумма вклада вместе с процентами, но не более 1400 000 руб. Чтобы правильно оценивать риски банку важно знать КОМУ он выдает кредиты, этому помогают кредитные истории, которые хранятся в бюро кредитных историй (какие обязательства уже есть у данного заемщика, какие обязательства были погашены, своевременно ли гасился кредит и т.д.) Кредитные истории позволяют банкам снизить риски, в результате добросовестные заемщики получают кредиты на более выгодных условиях.

Финансовый рынок это система отношений между продавцами и потребителями финансовых услуг и продуктов. Основная задача современной финансовой системы - это перемещение средств, например, от тех, у кого есть невостребованность денег тем, кто в них нуждается в данный момент и готов их использовать. На потребителя финансовые продукты можно разделить на три типа:

4. Взять деньги в долг (%) (людям доступны деньги в банках и микрофинансовых организациях)

5. Вложить и приумножить деньги (положить деньги на депозит, инвестировать в ценные бумаги, пенсионный фонд и др.)

6. Страхование (защитить себя от непредвиденных ситуаций)

Самый простой финансовый продукт это банковский депозит. Доходность по банковскому депозиту заранее известна и зафиксирована в договоре с банком. Сам вклад застрахован, а проценты по нему освобождены от налога. Однако ставка по депозитам не очень высока, поэтому чтобы получать более высокую доходность необходимо использовать более сложные виды инвестирования. Но для этого необходимы специальные знания и навыки.

Финансовые рынки это сложная и постоянно меняющаяся система помогающая решать задачи стоящие как перед нашими гражданами, так и перед современной экономикой. Для полноценного использования продуктов финансового рынка человеку необходимы специальные знания и опыт, но самое главное чтобы не попасть в неприятное положение придерживайтесь финансовой дисциплины и помните:

«Не стоит рисковать необходимым в попытке достичь избыточное»

5. Система финансирования и способы ее реализации и организационные формы финансирования

Для стимулирования кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства государством разрабатываются различные программы. Цель программ -- поддержать предпринимателей, предоставив кредит на специальных условиях для приобретения основных средств для бизнеса, модернизации и реконструкции производства, запуска новых проектов, а также для пополнения оборотного капитала. В данных программах заинтересованы не только субъекты малого предпринимательства, но и банки, особенно региональные (Урал ФД), поскольку малый бизнес для них-шанс и залог успешного развития.

Для поддержки малого бизнеса в России существует 7 федеральных институтов, которые предлагают альтернативные инструменты финансирования и региональные институты, предоставляющие частичное субсидирование процентной ставки по кредитам.

1. Российский фонд прямых инвестиций: соинвестор для международных компаний, которые сегодня вкладываются в Россию. Фондом инвестируются проекты предприятий среднего Бизнеса с годовой выручкой от 500 млн. руб.

2. Фонд «РОСНАНО»: выступают инвесторами для компаний, которые принадлежат к сфере нанотехнологий, создают производство или R&D центр в России. Как правило, фонд работает с устоявшимся бизнесом, который относится к среднему.

3. Российская венчурная компания (РВК)- вкладывает средства через венчурные фонды, создаваемые совместно с частными инвесторами в компании, которые находятся на стадии зарождения, выкупая долю компании за небольшие средства с условием того, что компания в будущем вырастет и будет приносить высокие дивиденды. Компания РВК не общается напрямую с бизнесменами. Этим занимаются венчурные фонды-партнеры.

4. Фонд развития промышленности (ФРП) предоставляет на конкурсной основе займы на реализацию проектов, направленных на внедрение передовых технологий, создание новых продуктов или организацию импортозамещающих производств. Финансируют до 50% проекта, суммы займа от 50 млн.-500 млн. руб.

5. Фонд «Сколково»- Специализируется на инфраструктурной поддержке проектов НИОКР Фонд выращивает проекты для последующей коммерциализации и помогает им выйти на зарубежные рынки. Бюджет на разных этапах составляет от 1-5 млн до 30 млн руб., на заключительной стадии бизнес сам должен найти соинвестора. Статус участника проекта «Сколково» могут получить как начинающие предприятия, так и ранее зарегистрированные юридические лица.

Рассматриваются следующие направления: энергоэффективность и энергосбережение ядерные технологии, космические технологии, медицинские технологии, стратегические компьютерные технологии, биотехнологии

6. Национальная гарантийная Система: трехуровневая система оказания поддержки субъектам МСП:

· корпорация МСП: Предоставление гарантий и поручительств от 100 млн. руб

· Банк МСП: Предоставление гарантий в рамках «поточных» технологий от 25-100 млн. руб.

· 82 РГО: Предоставление поручительств в рамках «поточных» технологий до 25 млн.руб.

7. Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере (известный как Фонд Бортника) Фонд реализует программы инновационного развития, направленные на создание новых и развитие действующих высокотехнологичных компаний, коммерциализацию результатов научно-технической деятельности. Молодой ученый 18-28 лет может получить в фонде первый грант в 400 000 руб. для старта. В рамках Программы отбираются проекты по следующим тематическим направлениям:

-Информационные технологии;

-Медицина будущего;

-Современные материалы и технологии их создания;

-Новые приборы и аппаратные комплексы;

-Биотехнологии.

На региональном уровне созданы микрофинансовые организации (МФО), которые выдают займы малому бизнесу с господдержкой.

Альтернативные виды финансирования

Кредитная политика КБ

Кредитный риск - это риск потерь банка в связи с не возвратом заемщиками кредитов. Кредитный риск напрямую зависит от кредитной политики банка.

Кредитная политика - это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков.

Выработка грамотной кредитной политики - важнейший элемент банковского менеджмента.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, т.е. в умении свести к минимальному кредитному риску. Таким образом, кредитная политика - это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

КП создает основу всего процесса управления кредитами. Четко разработанная и письменно зафиксированная кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитами, она определяет объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление кредитов и управления ими.

КП определяет основу действий Совета директоров и лиц, принимающих стратегические решения.

Каждый банк должен четко формулировать политику предоставления кредитов, которая позволяла бы определять направления использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем кредитного портфеля, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно предоставлять кредит.

«Меморандум о кредитной политики» содержит следующую информацию:

1. Формирования общей цели политики, определяются предельные суммы кредитов, выдачу которых администрация банка считает желательным;

2. Определяется географические районы, где желательна кредитная экспансия банка;

3. Содержание правил о порядке выдачи кредитов, о контроле качества кредита, о процедуре взыскания просроченной задолженности

4. И т.д.

При формировании кредитной политики банку следует тщательно проанализировать следующие факторы:

1. Наличие собственного капитала (чем больше СК, тем более длительные и рисковые кредиты может предоставить банк);

2. Точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов;

3. Стабильность депозитов;

4. Состояние экономики страны в целом;

5. Денежно-кредитная и фискальная политика правительства;

6. Квалификация и опыт банковского персонала.

Вывод:

В кредитной политике должны быть четко определены:

1. Процедура выдачи кредита;

2. Порядок рассмотрения заявок клиента на получение кредита;

3. Перечень документов, которые должны быть предоставлены заемщиком;

4. Метод определения кредитоспособности заёмщика;

5. Порядок одобрения кредита;

6. Порядок заключения кредитного договора;

7. Формы обеспечения кредита, оформление выдачи кредита;

8. Порядок и сроки начисления и взыскания %-ов по кредитам;

9. Порядок контроля за качеством кредитного портфеля с целью своевременного выявления проблемных кредитов;

10. Порядок работы банка с проблемными кредитами.

Оценка кредитного риска производится в зависимости от длительности ссуд, задолженности и обеспеченности выданных ссуд, которая используется при создании резервов под возможные потери по ссудам.

6. Кредитный потенциал КБ. Активные и пассивные операции

В настоящее время обслуживание клиентов коммерческими банками производится не по территориальному признаку, как это было раньше, а клиенты сами выбирают себе банк и могут иметь несколько счетов разных банков. Поэтому конкурентная борьба между банками возрастает за привлечение клиентов и в этих условиях каждым банком определяются разные пути и методы привлечения клиентуры в свой банк. Это может быть: процентная политика банка, удлинение операционного дня, отмена оплаты за расчетно-кассовые операции, качество обслуживание клиентов, увеличение объема оказываемых услуг и т.д.

Коммерческие банки выполняют следующие операции, в соответствии с законом о банках и банковской деятельности

1. Традиционные (основные) операции:

ь Депозитные

ь Кредитование

ь Кассовое обслуживание

ь Расчетное обслуживание

2. Дополнительные операции (требуют дополнительной лицензии)

ь Операции с ин. валютой

ь Операции с драгоценными металлами

ь Операции с ценными бумагами

3. Нетрадиционные операции:

ь Лизинговые, т.е. сдача в долгосрочную аренду имущества

ь Факторинговые операции, т.е. покупка банком дебиторской задолженности

ь Консалтинговые операции, т.е. операции банка по оказанию консультационных услуг

ь Выдача гарантий и поручительств

ь Доставка и хранение денежных средств и ценностей

ь Совместная деятельность с другими предприятиями и банками

ь Трастовые операции, т.е. доверительные операции по управлению денежными ценностями, имуществом по договору с доверителем или по его завещанию в пользу доверителя или его наследника (банк имеет с этой операции комиссионные)

ь Другие операции не запрещенные законом «О банках и банковской деятельности»

Банкам запрещено заниматься: производственной, торговой и страховой деятельностью!!!

Операции по поручению государства: Валютный контроль, за экспортом и импортом.

По экспорту банком контролируется своевременность и полнота поступления экспортной выручки и своевременность продажи части экспортной выручки на внутреннем валютном рынке.

По импорту банк контролирует своевременность поступления импортируемых товаров (через таможню) или своевременность возврата аванса в случае не поставке импортируемых товаров.

Специфика деятельности банка состоит в том, что его ресурсы в подавляющей части формируются не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банка в привлечении средств регулируются ЦБР и зависят от размеров собственного капитала банка и его организационно-правовой формы.

В условиях перехода к рынку проблема формирования ресурсов приобрела исключительную актуальность для банков. Современная ситуация характеризуется тем, что резко сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов. Поэтому банки в условиях коммерческой самостоятельности и конкуренции много сил и времени уделяют формированию собственного капитала и привлечению ресурсов. Ресурсы коммерческого банка обычно определяют как совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для осуществления активных операций.

Собственные средства -- это уставный фонд и другие фонды банка, создаваемые для обеспечения финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также прибыль, полученная банком в текущем году и в прошедшие годы.

В состав собственных средств входят: фонды -- уставный, резервный, специальные, экономического стимулирования; резервы на покрытие кредитных рисков и обесценение ценных бумаг; средства на производственное и социальное развитие; прибыль текущего года и нераспределенная прибыль прошлых лет.

Уставный фонд является гарантом экономической устойчивости банка.

Собственные средства представляют собой состояние акционеров в коммерческом банке, т.е. чистую стоимость банка. Поэтому их движение является предметом особого отчета в комплексе финансовой отчетности, составленной по международным правилам.

В российской практике к пассивным операциям коммерческих банков относят:

* прием вкладов (депозитов) в российской и иностранной валюте;

* открытие и ведение счетов клиентов в том числе счетов ЛОРО банков корреспондентов в российской и иностранной валюте;

* выпуск собственных ценных бумаг (акций и облигаций), а также выпуск ценных бумаг как финансовых инструментов (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов) в российской и иностранной валюте;

* получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных, приобретенных на аукционах, либо полученных в ЦБ РФ, кроме того ссуды, полученные от ЦБ РФ.

Срочные вклады зачисляются на депозитные счета на определенный срок и по ним выплачиваются проценты. Владелец депозита получает депозитный сертификат, на котором обозначены вложенная сумма, ставка процента, срок погашения и другие условия договора. Процентные ставки зависят от размера и срока вклада.

Сберегательные депозиты -- это приносящие процент вклады физических лиц, которые можно изымать немедленно.

кредит банк финансирование

Рекомендуемая литература

Основная:

1. Банковское дело: Учебник. - М.: Издательский Дом "ФОРУМ",2014, ISBN 9785819905753.-464

2. Банковское кредитование: Учебник.-2. -М.: ООО "Научно-издательский центр ИНФРА-М",2015, ISBN 9785160097749.-366.

Дополнительная:

1. Банковское дело: Учебник.-2. -М.: Издательство "Магистр",2012, ISBN 9785977601092.-590.

Размещено на Allbest.ru