Размещено на http://www.allbest.ru/

На правах рукописи

Специальность 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит»

АВТОРЕФЕРАТ

Диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

РАЗВИТИЕ РОЗНИЧНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ В РЕГИОНАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Смирнова И.А.

Иваново 2008

Работа выполнена на кафедре «Финансы и кредит» в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Ивановский государственный химико-технологический университет»

Научный руководитель: - доктор экономических наук, профессор Масленников Владимир Владимирович

Официальные оппоненты: - доктор экономических наук, профессор

Амосова Наталья Анатольевна

- кандидат экономических наук, доцент Горюков Евгений Валерьевич

Ведущая организация: ГОУ ВПО «Костромской государственный технологический университет

Защита диссертации состоится «13» декабря 2008 г. в 12.00 часов на заседании диссертационного совета Д 212.063.04 при Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Ивановский государственный химико-технологический университет» по адресу: 153000, г. Иваново, пр. Фридриха Энгельса, д.7, главный корпус, аудитория Г 101.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Ивановский государственный химико-технологический университет»

Автореферат разослан « » 2008 г.

Ученый секретарь диссертационного совета д.э.н. профессор Дубова С.Е.

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Современный уровень развития науки и техники, информатизационных технологий объективно определяет появление новых способов и механизмов проведения платежей. В настоящее время в Российской банковской системе наблюдается высокая активность кредитных организаций в продвижении новых банковских технологий, особенно в сфере розничных платежей на основе использования банковских карт. Для этого процесса характерно: увеличение эмиссии банковских карт, рост оборотов денежных средств по картсчетам, расширение спектра услуг с использованием банковских карт. Вместе с тем функциональные возможности банковских карт как инструмента безналичных расчетов в полном объеме до сих пор еще не реализованы.

В теоретическом аспекте актуальность темы диссертации обусловлена недостаточным обобщением и научной систематизацией накопленного в данной области отечественного и зарубежного опыта, а также необходимостью разработки теоретических аспектов развития региональных сегментов сферы розничных платежей с использованием банковских карт.

С точки зрения практики, выбор данного направления исследования связан с необходимостью разработки комплекса конкретных мер, направленных на создание условий эффективного функционирования системы розничных платежей на основе банковских карт, с учетом особенности неоднородности уровня и темпов развития регионов Российской Федерации.

Степень разработанности проблемы. Среди исследований по вопросам операций российских банков с пластиковыми картами, можно выделить следующие наиболее значимые направления: эффективность функционирования платежных карточных систем в кредитных организациях Российской Федерации (С.В. Ануреев, Н.В. Байдукова, С.Е.Дубова, Д.Е. Евсюков, Н.Е. Егорова, А.С.Обаева, Д.В. Подольский, С.А. Страдымов); экономические условия применения банковских карт в системе безналичных расчетов (С.В. Ануреев, И.Т. Балабанов, Г.Н. Белоглазова, А.В. Вавилов, Д.В. Гайсина, А.И. Гинзбург, С.М. Гуриев, Н.В.Иванов, Ю.С. Крупнов, Т.В. Кириченко, Е.В. Орлова, О.В. Чередниченко,); построение методики исследования рынка пластиковых карт (И.В. Вишневская, Н.В.Егорова, В.Г. Кулагин) и др.

Исследованию условий и тенденций формирования системы розничных платежей с использованием банковских карт в регионах и России посвящены научные публикации следующих авторов, это: О.Р. Бармапова, В.А. Данилин, В.В. Милоянина, Л. В. Павлова, И.В Стариков. Анализ существующих работ свидетельствует о необходимости продолжения системных исследований операций с банковскими картами, разработки научно-обоснованных предложений по их совершенствованию и развитию. Все это позволило сформулировать следующие цель и задачи диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является развитие теоретических, методологических и прикладных подходов к формированию системы розничных платежей на основе анализа основных факторов и тенденций функционирования рынка банковских карт в регионах Российской Федерации.

Для достижения цели исследования в диссертационной работе поставлены и решены следующие задачи:

· обобщить различные направления теоретических исследований российских и зарубежных авторов по вопросам связанным с формированием и развитием системы платежей с использованием банковских карт;

· обосновать особенности функционирования системы платежей с использованием банковских карт как подсистемы безналичных расчетов;

· проанализировать экономические, правовые и технологические подходы к определению понятия «банковская пластиковая карта» и обосновать комплексный характер данной категории;

· проанализировать международный опыт создания и функционирования системы платежей с использованием банковских карт и определить особенности и направления развития российских платежных систем;

· определить институциональную и функциональную структуру системы платежей с использованием банковских карт и взаимосвязь ее составляющих;

· выявить ключевые факторы и тенденции развития системы платежей с использованием банковских карт на региональном уровне;

· разработать комплекс мер, направленных на совершенствование функционирования региональных сегментов системы розничных платежей на основе использования банковских карт;

· сформировать прогноз развития розничных платежей на основе использования банковских карт в Ивановской области на период 2008-2011 годы.

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе функционирования системы розничных платежей на основе использования банковских карт на региональном уровне, обеспечивающие эффективное развитие новых банковских продуктов и способствующие бесперебойному и безопасному проведению платежей.

Объектом исследования является региональный сегмент системы розничных платежей на основе использования банковских карт.

Информационной базой исследования послужили федеральные законы и нормативные документы Банка России, регулирующие эмиссию и порядок обращения платежных карт; статистические данные и отчетные материалы VISA International, ГУ Банка России по Ивановской области, Ивановского филиала № 8639 Сберегательного банка РФ; материалы периодической печати, научно-практических конференций и Интернет-ресурсов.

Теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам эволюции денежных систем, интерпретации электронных денег и развития рынка платежных карт.

Методологической основой исследования являются принципы диалектической логики, единства логического и исторического взглядов в исследовании экономических явлений. В процессе исследования использовался системный подход, а также методы сравнительного экономического, экономико-статистического анализа.

Научная новизна проведенного исследования состоит в следующем:

· выявлены особенности функционирования системы розничных платежей на основе использования банковских карт;

· обоснована закономерная связь между количественными и качественными показателями, характеризующими уровень развития системы розничных платежей с использованием банковских карт;

· разработана организационно-функциональная структура системы розничных платежей с использованием банковских карт;

· предложена методика управления рисками системы розничных платежей с использованием банковских карт с учетом уровня управления, зависящего от влияния внешних и внутренних факторов на безопасность платежной системы;

· определены ключевые факторы, влияющие на формирование системы розничных платежей на основе использования банковских карт на региональном уровне;

· предложен комплекс мер, направленных на расширение функциональных возможностей системы платежей с использованием банковских карт на региональном уровне.

Практическая значимость исследования заключается в разработке, в соответствии с требованиями теории и практики, комплекса мер по совершенствованию системы розничных платежей на основе использования банковских карт на региональном уровне.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения и выводы, изложенные в работе, докладывались на международных научно-практических конференциях в Ярославском государственном университете им. П.Г. Демидова («Инновационное развитие экономики: теория и практика», ноябрь 2005г.), Ивановской государственной текстильной академии («Современные наукоемкие технологии и перспективные материалы текстильной и легкой промышленности», май 2006 г.), Российском государственном торгово-экономическом университете («Проблемы, опыт и перспективы развития потребительского рынка в регионе», октябрь 2006 г.), Ивановском государственном химико-технологическом университете («Разработка и управление социально-экономическими инновациями», октябрь 2008 г.).

Теоретические аспекты, изложенные в диссертационном исследовании, используются Ивановским государственным университетом, Ивановским филиалом Российского государственного торгово-экономического университета в преподавании учебных дисциплин «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело», «Финансы и кредит», «Платежные системы».

Публикации. Основные теоретические и практические результаты исследования опубликованы автором в открытой печати. По теме диссертации опубликовано 7 работ общим объемом 3,83 печатных листа, в т.ч. вклад автора - 3,52 печатных листа.

Структура диссертации определяется поставленной целью и задачами исследования. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений, объемом 156 страниц, включает 7 рисунков, 11 таблиц, 6 приложений. Библиографический список составляет 120 источников.

2. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении отражены актуальность темы исследования, охарактеризована степень ее изученности, сформулированы цель и задачи работы, предмет и объект исследования, научная новизна и практическая значимость, определена ее методологическая основа.

В первой главе «Теоретические основы функционирования системы розничных платежей с использованием банковских карт» изложены аспекты функционирования системы платежей на основе банковских карт, взаимосвязи субъектов и объектов управления системой.

Вторая глава «Анализ тенденций развития и функционирования системы розничных платежей с использованием банковских карт» посвящается анализу организации платежных карточных систем и перспектив их развития; сравнительной оценке преимуществ различных видов банковских пластиковых карт, анализу количественных и качественных характеристик периодов формирования системы платежей с использованием банковских карт в России.

В третьей главе «Механизмы и методы развития системы платежей с использованием банковских карт» проанализирована организационно-функциональная структура системы платежей с использованием банковских карт; проведен сравнительный анализ существующих методик классификации рисков платежей с использованием банковских карт; предложена методика управления рисками с учетом уровня управляемости, зависящего от степени влияния внешних и внутренних факторов на формирование системы платежей. Предложен комплекс мер направленных на создание условий расширения функциональных возможностей системы розничных платежей на основе использования банковских карт на региональном уровне; представлен прогноз развития системы платежей с использованием банковских карт Ивановской области на период 2008-2011 годы.

3. ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ И НАУЧНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

Особенности функционирования системы платежей на основе банковских карт.

Имея целый ряд признаков объединяющих платежные системы России в единое целое, карточные платежные системы обладают специфическими особенностями:

Первая особенность - применение правовых норм и правил как международных, так и национальных платежных систем. Банковские карты как финансовые инструменты -- это продукт англо-американской банковской системы. Количественное преимущество использования международных банковских карт на территории Российской Федерации приводит к тому, что, российские кредитные организации вынуждены, в основном, осуществлять платежные операции, руководствуясь правилами и инструкциями международных платежных систем, сформированных на основе норм национального законодательства зарубежных стран.

Вторая особенность - использование банковской карты преимущественно физическими лицами для осуществления процедуры платежа в торгово-сервисных центрах (эквайринга). Платежи с использованием банковских карт коммерческие банки относят к розничным платежам. В глоссарии терминов предложенном Комитетом по платежным и расчетным системам и Европейским центральным банком розничные платежи определяются как все платежи, не включенные в определение платежей на крупные суммы. Розничные платежи являются основными потребительскими платежами сравнительно небольшой стоимости и несрочными. Общепринятое определение розничного платежа по нашему мнению должно содержать количественный критерий оценки мелкого платежа и срочности его проведения.

Третья особенность связана с технологией проведения платежа - это необходимость создания развитой инфраструктуры. По форме платежа безналичные платежи с использованием банковских карт можно отнести к банковскому переводу (дебетовому или кредитовому). В то же время, применение в качестве платежного инструмента банковской карты предполагает наличие развитой сети приема карт к оплате, обеспечивающей быстрый доступ и проведение процедуры платежа держателями карт, что обеспечивается широким спектром технических средств (банкоматами, POS - терминалами, импринтерами). Формирование развитой инфраструктуры платежей на основе банковских карт связано с определенными финансовыми, технологическими и интеллектуальными затратами коммерческих банков (особенно на начальной стадии), что оказывается под силу в основном крупным российским банкам, имеющим широкую филиальную сеть и обременительным для мелких региональных банков. Неравномерность развития инфраструктуры платежей приводит к использованию банковской карты преимущественно для обналичивания денежных средств.

Совокупность перечисленных особенностей системы платежей с использованием банковских карт определяет специфику российского карточного рынка - это неоднородность рынка, его территориальная сегментация, преимущественная эмиссия дебетовых карт в рамках «зарплатных» проектов.

Организационно-функциональная структура системы розничных платежей с использованием банковских карт.

Исследование структуры и взаимосвязи отдельных элементов системы платежей необходимо рассматривать в двух аспектах: функциональном и институциональном. С функциональной точки зрения система розничных платежей с использованием банковских пластиковых карт представляется как совокупность отношений, форм и методов проведения безналичных платежей с использованием новых банковских технологий. С институциональной точки зрения - это совокупность элементов в процессе деятельности, которых складываются отношения, направленные на обеспечение безопасности и эффективности платежей. Опираясь на используемые в научной литературе подходы, сформируем организационно-функциональную структуру системы платежей с использованием банковских пластиковых карт (рис.1).

Рис 1. Организационно-функциональная структура системы платежей с использованием банковских карт.

Первый блок - базовые элементы, это элементы структуры, формирующие цель, задачи, форму платежа. Система платежей на основе банковских карт, являясь подсистемой безналичных расчетов, подчинена целям системы более высокого уровня. При этом собственные цели, которые будут формироваться, и изменяться под воздействием как внешних, так и внутренних факторов, будут направлены на осуществление цели всей системы безналичных расчетов, которая, в свою очередь, является подчиненной целям банковской системы РФ. Таким образом, собственные цели системы платежей с использованием банковских карт занимают подчиненное положение в пирамиде целей.

Второй блок - организационные элементы системы - это элементы системы, принципы построения и финансовый механизм. Элементами данной системы являются коммерческие банки, предприятия инфраструктуры, страховые компании, клиенты банка (юридические и физические лица - держатели пластиковых карт).

В диссертационной работе финансовый механизм рассмотрен как совокупность форм и методов, с помощью которых обеспечиваются и контролируются конкретные управленческие решения в сфере финансовых отношений, возникающих в процессе взаимодействия участников системы розничных платежей с использованием банковских карт .

Исходя из целей управления системой платежей с использованием банковских карт, структуру финансового механизма представим следующим образом (таблица №1).

Таблица 1. Структура финансового механизма управления системой платежей с использованием банковских карт

Третий блок включает функциональные элементы - это принципы функционирования и функции, которые выполняет система платежей с использованием банковских карт.

В четвертый блок входят регулирующие элементы - это органы, выполняющие функции регулирования и контроля платежных операций с использованием банковских карт. Регулирование рынка пластиковых карт осуществляется в соответствии с Положением Банка России № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

Контрольные функции по проведению платежных операций с использованием банковских пластиковых карт осуществляет Банк России.

Пятый блок - инфраструктурный. Он включает в себя информационное и методическое обеспечение платежных операций.

Информационное обеспечение платежных операций представляет собой систему, обеспечивающую подбор экономической, коммерческой и финансовой информации, необходимой для принятия управленческих решений при осуществлении процедуры платежа, и направленной на повышение безопасности и эффективности платежных операций с использованием банковских карт.

Внутрибанковская информация - это статистическая, бухгалтерская, управленческая и финансовая информация, которая формируется соответствующими службами банка.

Внешняя информация - это нормативно-регулирующая, статистическая и финансовая информация, которая может поступать от Банка России и его территориальных учреждений, от информационно-аналитических служб, от ассоциаций банков, финансовых институтов, международных финансово-кредитных организаций.

К методическому обеспечению относятся внутренние документы (приказы, положения, инструкции), регламентирующие деятельность каждого участника платежных операций.

Предложенная автором организационно-функциональная структура системы платежей с использованием банковских карт отражает основные составляющие элементы структуры, при этом необходимо отметить:

1. эффективность системы розничных платежей на основе банковских карт будет зависеть не только от количественного набора функциональных элементов, но и от их качественного содержания;

2. предложенная структура может быть дополнена новыми элементами, либо сокращена в связи с сокращением или оптимизацией ряда функциональных составляющих. Это связано с тем, что система платежей с использованием банковских карт постоянно совершенствуется, появление изменений в одном элементе приводит к возникновению изменений в другом, что приводит к упорядочению элементов системы.

Анализ взаимосвязи количественных и качественных показателей, характеризующих уровень развития системы платежей.

Анализ особенностей развития системы безналичных платежей с использованием банковских карт в Российской Федерации доказывает, что присущий каждому периоду рост количественных показателей влияет на изменение качественных характеристик системы.

Периоды формирования и развития системы платежей на основе банковских карт в Российской Федерации можно представить графически. В основе предложенной автором периодизации лежит взаимосвязь количественных и качественных характеристик функционирования системы платежей с использованием банковских карт.

Хронология периодов развития для каждого территориального объекта Российской Федерации будет своя, как и своя количественная и качественная характеристика. В основе этих различий лежат определенные политические, экономические, социальные факторы, формирующие необходимые условия для развития и совершенствования системы платежей с использованием пластиковых карт на заданной территории.

Анализируя особенности периодов формирования системы платежей с использованием банковских карт можно установить некоторую закономерность. платеж банковский карта риск

Во-первых, развитие данной системы как подсистемного элемента системы безналичных платежей и расчетов тесным образом взаимосвязано с проблемами формирования и развития всей банковской системы России. Повторение кризисного состояния неизбежно в будущем, частота повтора и его длительность лишь увеличат продолжительность периодов, связанных с формированием новых качественных характеристик рынка (состояние инфраструктуры платежей, многофункциональность карт, безопасность перевода денежных средств и т.д.).

Во-вторых, необходимость и возможность функционирования розничного банковского бизнеса на основе банковских карт была определена уровнем развития банковской системы, особенностью денежно-кредитной политики государства, взаимодействием государства и банковской сферы в разработке новой стратегии инновационно-инвестиционного развития. Цели начального этапа развития системы платежей будут определяться не столько потребностью самой банковской системы в новых платежных инструментах, сколько в необходимости соответствия национальной экономики требованиям международных стандартов к определенному уровню развития общества.

Периоды формирования системы платежей на основе банковских карт в Российской Федерации представим графически (рис. 2).

Рис. 2. Характеристика периодов развития системы платежей на основе банковских карт в России.

Классификация и методы управления рисками системы платежей на основе банковских карт.

Рост доходности операций с банковскими картами напрямую связан с ростом их рискованности. Важнейшей характеристикой риска являются не только предсказуемость и численная измеримость, но и его неизбежность. Исследование качеств банковских рисков с позиции уровня их возникновения позволяет расширить представление о возможностях предотвращения рисков и методах управления ими. В диссертационном исследовании предложена группировка основных рисков системы платежей на основе банковских карт в зависимости от уровня расположения источников их возникновения. Источники возникновения рисков могут быть связаны с внешней по отношению к системе платежей средой, формироваться под воздействием внутренних факторов, либо иметь комбинированный состав. Источники возникновения рисков системы платежей с использованием банковских карт в зависимости от уровня управления системой разделим на три группы: низкой, средней и высокой степени управляемости.

Риски с низкой степенью управляемости невозможно предсказать и поэтому ограничить их отрицательного влияния. Механизм воздействия факторов формирующих риски с низкой степенью управляемости лежит не в плоскости функционирования национальной банковской системы, поэтому для ограничения влияния негативных факторов система платежей с использованием банковских карт вынуждена адаптироваться к создавшимся условиям и, принимая последствия их влияния, изменять собственную стратегию. К рискам с низкой степенью управляемости относятся политические, экономические и валютные риски.

Возникновение рисков средней степени управляемости обусловлено негативными факторами, формирующимися как в поле деятельности национальной банковской системы, так и внешними факторами, влияние которых невозможно ограничить. К рискам, сочетающим элементы как внутренних, так и внешних рисков (комбинированных рисков) относятся финансовые, правовые и технологические риски.

Риски с высокой степенью управляемости, характеризуются предсказуемостью и возможностью количественного измерения. Как правило, эти риски связаны непосредственно с функционированием самой системы платежей с использованием банковских карт и зависят от внутренних факторов развития. К рискам с высокой степенью управляемости можно отнести организационные и операционные риски, которые можно максимально минимизировать. Методы управления основными видами рисков системы платежей с использованием банковских карт в зависимости от степени управляемости представим следующим образом (таб. №2).

Таблица 2. Методы управления основными видами рисков системы платежей с использованием банковских карт

Разработка комплекса мер направленных на расширение функциональных возможностей системы платежей с использованием банковских карт на региональном уровне.

Система рекомендаций, направленных на повышение эффективности региональной системы платежей на основе банковских карт должна базироваться на анализе состояния и уровня развития данной системы в настоящее время и перспективам ее развития в будущем.

Сложность формирования комплекса мер по эффективному развитию новых платежных инструментов в регионе состоит в необходимости позитивного воздействия на все структурные элементы системы (банки, предприятия инфраструктуры, держателей карт), которые характеризуются различной мотивацией к использованию карты и уровнем доверия к системе. Решения должны приниматься совместно, с учетом экономических и социальных выгод и уровнем безопасности для всех участников платежей.

В основе функционирования любой экономической системы лежит цель, то для чего она предназначена и на что направлено взаимодействие всех составляющих элементов. Стратегия развития системы платежей на основе банковских карт определяется как набор долгосрочных целей, логически связанных в рамках единого бизнес-процесса и заключается в формировании национальной платежной системы на основе повсеместного развития инфраструктуры платежей, расширения кредитового сегмента рынка, постепенного перехода к использованию многофункциональных микропроцессорных карт.

Тактика развития системы платежей на основе банковских пластиковых карт должна содержать мероприятия обязательного и рекомендательного характера.

Решения, методы и приемы управления, направленные на изменение макроэкономических показателей развития системы платежей и принимаемые на уровне национальной банковской системы и/или государства должны регламентироваться законами, положениями, указами Банка России и/или правительства РФ, носить обязательный характер и применяться на всей территории РФ.

Решения, методы и приемы управления, направленные на изменение микроэкономических показателей развития системы платежей и принимаемые на уровне территориального отделения Банка России и/или администрации соответствующего региона, учитывающие специфику и уровень социально-экономического развития, должны регламентироваться законодательно-нормативными актами территориального отделения Банка России и/или администрации региона, носить рекомендательный характер и приниматься к исполнению на данной территории.

В диссертационном исследовании сформулирован и обоснован комплекс мероприятий, направленных на развитие регионального сегмента системы розничных платежей на основе использования банковских карт (таб. № 3).

Таблица 3. Мероприятия по развитию системы розничных платежей на основе использования банковских карт

ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ ОПУБЛИКОВАНЫ СЛЕДУЮЩИЕ РАБОТЫ

1. Публикации в изданиях по списку ВАК

1. Смирнова И.А. Классификация этапов формирования системы расчетов посредством пластиковых карт / И.А. Смирнова // Вестник Российского государственного торгово-экономического университета. Москва. -2006.- №4. - С. 45-47 (0,24 п.л.).

2. Смирнова И.А. Банковские карты в регионах России / И.А. Смирнова // Финансы и кредит.- 2008.- № 28 (316).- С. 10-17 (1,18 п.л.).

2. Статьи и материалы конференций

3. Смирнова И.А., Развитие рынка пластиковых карт в Ивановском регионе / И.А. Смирнова, Н.В. Смирнов // Сборник научных трудов вузов России «Проблемы экономики, финансов и управления производством». ИГХТУ-2005.- №17. - С.44 -48 (0,3 п.л., вклад соискателя - 0,2 п.л.).

4. Смирнова И.А., Проблемы развития безналичных расчетов с использованием пластиковых карт/ И.А. Смирнова, В.Л. Молоков // Современные наукоемкие технологии. Иваново. -2005.- №3. С. 48-55 (0,5 п.л., вклад соискателя - 0,4 п.л.).

5. Смирнова И.А., Законодательно-нормативное регулирование выпуска и обслуживания пластиковых карт/ И.А. Смирнова, Л.И. Шарова // Инновационное развитие экономики: теория и практика. Материалы международной научно-практической конференции. ЯрГУ, 2005. - С.153-156 (0,25 п.л., вклад соискателя - 0,2 п.л.).

6. Смирнова И.А., Шарова Л.И. Нормативное регулирование новых форм безналичных расчетов. Сборник материалов международной научно-практической конференции. Часть 1.- Иваново: ИГТА, 2006. - С.315-316 (0,12 п.л., вклад соискателя - 0,06 п.л.).

7. Смирнова И.А., Социальные карты - первый шаг в новые банковские технологии. // Разработка и управление социально-экономическими инновациями. Материалы Всероссийской научно-практической конференции. Иваново: ИГХТУ, 2008.- С.81-85 (0,24 п.л.).

Размещено на Allbest.ru