Специфічні прояви загроз фінансовій безпеці страхового ринку

Размещено на http://www.allbest.ru/

Дніпропетровський національний університет ім. О. Гончара

Специфічні прояви загроз фінансовій безпеці страхового ринку

Бовсуновська Г.С.

Анотація

фінансовий безпека страховий ринок

Специфічні прояви загроз фінансовій безпеці страхового ринку

Бовсуновська Г.С.

В статті розглянуто сутність фінансової безпеки, як економічної категорії. Проаналізовано спектр загроз фінансовій безпеці фінансового та страхового ринків. На основі системного підходу згруповано та ієрархічно впорядковано існуючі загрози та небезпеки за критерієм механізму впливу на фінансову безпеку, а саме загрози та небезпеки, вплив яких здійснюється через елементи ринкового механізму, елементи державного механізму впливу та інституційну складову. Проаналізовано специфічні прояви виявлених загроз фінансовій безпеці на страховому ринку. За результатами аналізу відмічено значний рівень концентрації страхового ринку, неефективний фінансовий менеджмент страхових компаній та не в повній мірі реалізована інвестиційна функція страхування, що негативно впливає на загальний рівень фінансової безпеки країни. Розглянуто сутність та природу економічного та страхового інтересів фінансових агентів. Результати дослідження можуть бути використані для подальшого дослідження фінансової безпеки страхового ринку та способів його захисту від внутрішніх та зовнішніх загроз.

Ключові слова: фінансова безпека, страховий ринок, внутрішні загрози фінансовій безпеці, інвестиційна функція страхування, економічний інтерес, страховий інтерес

Annotation

Specific displays of threats to financial security of the insurance market of Ukraine

Bovsunovska H.S.

The article considers the sense of financial security as an economic category. The author has analyzed a range of threats to the financial security of the financial and insurance markets. Using the system approach, the author has grouped and hierarchically ordered existing threats and dangers according to a criterion of a mechanism of influence on the financial security, i.e. threats and dangers, which influence through market mechanism elements, elements of a state influence mechanism, and an institutional component. The specific displays of determined threats to the financial security in the insurance market have been analyzed. It has been noticed that a considerable level of the insurance market concentration, ineffective financial management of insurance companies, and an incompletely implemented investment function of insurance negatively influence a general level of the country financial security. The researcher has considered the sense and nature of economic and insurable interests of financial agents. The research results may be used for further research of the insurance market financial security and methods of its protection against internal and external threats.

Keywords: financial security, insurance market, internal threats to financial security, investment function of insurance, economic interest, insurable interest

Актуальність проблеми. В сучасних умовах господарювання взаємовплив фінансових систем різних країн має надзвичайно різноманітний якісний і масштабний кількісний характер. Враховуючи розвиток інтеграційних процесів та провідну роль фінансів в сучасній економіці розгляд питань фінансової безпеки набуває ще більшої актуальності.

Фінансова безпека - складова економічної безпеки, яка характеризує стан захищеності життєво важливих інтересів держави, регіонів, підприємницьких структур та громадян у фінансовій сфері від впливу широкого кола негативних чинників та загроз. Основними критеріями фінансової безпеки є достатність фінансових ресурсів, їх збалансованість та ліквідність, які уможливлюють нормальне існування та розвиток зазначених суб'єктів економічного життя [проект концепції].

Аналіз останніх наукових досліджень. Дослідженню питань фінансової безпеки приділено достатньо багато уваги в останні роки, зокрема вони висвітлені у роботах багатьох вчених, а саме Барановського О.І. [4], Єпіфанова А.О. [8], Козьменко С.М. [11].

Вагомий вклад у дослідження рівня фінансової безпеки страхового ринку України зробили такі вітчизняні науковці, як Губанова Л.І. [7], Жабинець О.Й. [9], Сокол С.В [14] та інші. Водночас, варто зазначити, що питанням визначення спектру специфічних проявів загроз фінансовій безпеці страхового ринку приділено замало уваги, що обумовлює актуальність дослідження.

Мета роботи полягає у дослідженні специфічних проявів загроз фінансовій безпеці страхового ринку на основі системного підходу.

Об'єкт дослідження - економічні процеси, що відбуваються на страховому ринку України.

Предметом дослідження є основні чинники, що впливають на рівень фінансової безпеки страхового ринку України.

Викладення основного матеріалу дослідження. При розгляді фінансової безпеки з точки зору системного підходу, можна виділити окремі підсистеми, розвиток яких чинить вплив на фінансову системи в цілому та її безпеку зокрема. Виокремлення певних сегментів фінансової системи є необхідним для ідентифікації загроз та формулювання економічних інтересів фінансової системи України. Сукупність сфер та форм фінансових відносин, а також сукупність фінансових агентів, які діють у межах країни складають фінансову систему. До фінансових агентів відносяться: державні установи, які виконують функції управління фінансовою системою та її окремими ланками, а також функції нагляду; фінансові установи, які безпосередньо беруть участь у формуванні фінансових потоків та фінансової практики в межах країни; приватні особи, які виступають контрагентами фінансових установ та держави в процесах формування фінансових потоків [2]. Фінансові агенти в межах своїх функцій та ролі у фінансових потоках забезпечують фінансову безпеку країни.

В рамках даного дослідження проведемо аналіз спектру загроз фінансовій безпеці фінансового ринку загалом та специфічних проявів цих загроз на страховому ринку. Оскільки страхування забезпечує високий рівень розвитку економічної системи, ефективне функціонування суб'єктів господарювання, гарантує належний рівень соціального захисту населення та виступає джерелом довгострокових інвестицій в економіку держави.

Стан фінансової безпеки країни залежить як від внутрішніх, так і від зовнішніх явищ і чинників, та виступає основним критерієм здатності країни здійснювати самостійну фінансово-економічну політику відповідно до своїх національних інтересів.

Внутрішні загрози породжуються, головним чином, неадекватною фінансово-економічною політикою, прорахунками органів влади й управління, помилками, зловживаннями та іншими відхиленнями в управлінні фінансовою системою держави [12, с.424-425]. Головним чином, всі внутрішні загрози фінансовій безпеці фінансового ринку можуть бути ідентифіковані та згруповані за критерієм механізму впливу на фінансову безпеку (рис. 1):

Рис. 1. Спектр загальних внутрішніх загроз фінансовій безпеці фінансового ринку України (Складено автором)

- загрози та небезпеки, вплив яких здійснюється через елементи ринкового механізму;

- загрози та небезпеки, вплив яких здійснюється через інституційну складову

- загрози та небезпеки, вплив яких здійснюється через елементи державного механізму впливу.

Всередині кожної групи загрози та небезпеки розташовані за ієрархією. Загрози нижчого порядку є наслідком дії загроз вищого порядку. Відтак, для нейтралізації негативного впливу загроз нижчого порядку, необхідно усунути загрозу вищого порядку до явищ і чинників, що можуть призвести до створення внутрішніх загроз національній безпеці у фінансовій сфері, належать [1]:

1) загрози та небезпеки, вплив яких здійснюється через елементи ринкового механізму, а саме:

а) недостатній рівень капіталізації фінансової системи;

б) слабкий розвиток фондового ринку;

в) функціонування спеціальних саморегулюючих організацій;

г) відплив капіталу за кордон внаслідок погіршення інвестиційного клімату;

д) значний рівень доларизації економіки, а також істотні коливання

обмінного курсу національної валюти, не обумовлені дією

макроекономічних факторів;

2) загрози та небезпеки, вплив яких здійснюється через

інституційну складову:

а) недосконалість та нестабільність правового регулювання у фінансовій сфері;

б) механізм функціонування державних установ;

в) вплив тіньових структур на національну економічну й соціально- політичну систему, розповсюдження злочинів та адміністративних правопорушень у фінансовій сфері, зокрема, легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом;

3) загрози та небезпеки, вплив яких здійснюється через

елементи державного механізму:

а) незбалансованість бюджетної системи;

б) збільшення обсягу державного боргу;

в) нерівномірний розподіл податкового навантаження на суб'єктів господарювання, що зумовлює ухилення від сплати податків;

низький рівень бюджетної дисципліни.

В умовах глобалізації особливу роль відіграють зовнішні загрози. Серед основних причин виникнення зовнішніх загроз фінансовій безпеці України слід виділити наступні [12, с. 425 ]:

- стрімкий розвиток процесів транснаціоналізації економічних зв'язків, інтернаціоналізації світового господарства;

- вплив на економіку окремих країн автономних субдержавних суб'єктів (транснаціональних корпорацій, транснаціональних банків тощо), що мають в своєму розпорядженні значну фінансову владу;

- взаємопроникнення внутрішньої та зовнішньої політики держав, які все більше залежать від світових фінансів;

- надмірна залежність національних економік, зокрема, бюджетного сектору від іноземного короткострокового спекулятивного капіталу, залежність від зовнішніх кредиторів, залежність від експортно- імпортної діяльності;

- глобальне наростання нестійкості світової фінансової системи, виникнення загрозливих кризових тенденцій, нездатність сучасних фінансових інститутів, зокрема, міжнародних ефективно їх контролювати.

Проблемою, яка потребує розв'язання, є недостатньо ефективне застосування механізмів, спрямованих на нейтралізацію, мінімізацію впливу та усунення явищ і чинників, що призводить до створення зовнішніх та внутрішніх загроз національній безпеці у фінансовій сфері [1].

Особливістю страхового ринку є часткове перенесення в свою площину загроз та небезпек, що існують на фінансовому ринку в цілому. Це є наслідком того, що кожна зі сфер фінансового ринку не діє ізольовано, а взаємопов'язана та взаємозалежна.

Страхування виступає важливим індикатором соціально- економічного розвитку суспільства і як таке суттєво впливає на рівень фінансової безпеки країни. Вітчизняний страховий ринок, попри незначне нарощування обсягів страхових премій (у 2011 році вони становили 1,7% ВВП, у 2012 році - 1,4%, у 2013 - 1,9%), поки що не набув статусу впливового фактору соціально-економічного розвитку держави та фактору захисту від загроз та небезпек.

Загрози фінансовій безпеці страхового ринку являють собою нереалізовану, проте реально існуючу можливість понесення збитків страховим ринком в цілому та його окремими суб'єктами. Загрози, що можуть виникати унаслідок неефективного фінансового менеджменту страхових компаній, недосконалого законодавства у сфері страхування, шахрайств з боку суб'єктів страхового ринку, можна умовно віднести до внутрішніх загроз (рисунок 2).

До загроз зовнішнього характеру можна віднести нестабільність зовнішнього середовища, кризові явища на міжнародних фінансових ринках, відтік капіталу за кордон та залежність від іноземного капіталу та інші. Одним із індикаторів загрози фінансовій безпеці страхового ринку є зростання рівня концентрації бізнесу у страховій діяльності, який на сьогоднішній день є досить високим. Загальна кількість страхових компаній, що функціонують на ринку наприкінці 2013 року, досягла 407, з них 62 здійснюють винятково страхування життя, решта є універсальними.

Незважаючи на значну кількість компаній, фактично на страховому ринку основну частку валових страхових премій за 9 місяців 2014 року акумулювали перші сто універсальних страхових компаній, а саме 92,9%. Частка страхових премій, отриманих першими десятьма універсальними страховими компаніями становить 31,9% від валових страхових премій в цілому по страховому ринку. На ринку страхування життя 92,7% страхових премій належить першим десятьом страховим компаніям, 47,2 % страхових премій - першим трьом страховим компаніям. В цілому по ризиковим видам страхування індекс Герфіндаля-Гіршмана за 9 місяців 2014 року склав 176,87 (за 9 місяців 2013 року - 203,90). По ринку страхування життя Індекс Герфіндаля-Гіршмана склав 1 119,49 (за 9 місяців 2013 року - 1207,59). Дані свідчать, що на ринку видів страхування інших, ніж страхування життя, спостерігається значний рівень конкуренції, в той час як на ринку страхування життя наявна помірна монополізація [10].

Рис. 2. Спектр загальних внутрішніх загроз фінансовій безпеці страхового ринку України (складено автором)

Ще одним фактором, що не сприяє підвищенню рівня фінансової безпеки страхування, є не реалізована належним чином інвестиційна функція страхування. Страхові компанії мають формувати інвестиційний портфель таким чином, щоб вчасно та в повному обсязі виконувати взяті на себе зобов'язання перед страхувальниками, наглядові органи чітко регламентують напрями розміщення активів та відсоток, який повинен займати кожен вид активу в загальному інвестиційному портфелі страхової компанії. Проте вітчизняні страхові компанії не демонструють значної зацікавленості в ефективному розміщенні страхових резервів та в основному тяжіють до консервативного управління інвестиційним портфелем [14].

Активи страховиків розміщуються переважно на поточних банківських рахунках і депозитах (близько 30% активів страховиків) та акціях (47% активів страховиків). Водночас, інвестиції в економіку за напрямами, визначеними Урядом, практично не здійснюються (0,1% активів страховиків) [10]. Це пояснюється функціонуванням на страховому ринку більшої кількості страхових компаній, що здійснюють ризикові види страхування, що не мають можливості точно прогнозувати настання страхових випадків, а отже - змушені обмежуватися переважно короткостроковими, високоліквідними активами та лише частково інвестувати в довгострокові активи, а також незначними обсягами фінансових ресурсів, що їх акумулюють страхові компанії.

До дестабілізуючих факторів впливу на рівень фінансової безпеки страхового ринку відносяться такі проблеми, як шахрайські дії з боку страховиків та страхувальників, непрозорість страхового ринку, недоліки нормативно-правової бази страхування, недоліки системи державного регулювання страхового ринку та інші.

Крім перелічених факторів, що визначають рівень фінансової безпеки страхового ринку, суттєво впливають на нього і дії окремих суб'єктів страхових відносин. В процесі страхування суб'єкти взаємодіють, керуючись своїми інтересами. Їхні інтереси - складна система, яка, по- суті, є частиною відносин у суспільстві та державі. При цьому будь-які відносини пов'язані з необхідністю задоволення потреб. Страхування як економічна та суспільна категорія виражає відносини, в яких бере участь декілька суб'єктів, що мають свій інтерес функціонування, характеризуються певним рівнем суперечності, виникають, розвиваються та припиняють своє існування, а також мають конкретну мету реалізації. Адже відносини між страховиком та страхувальником не існують самі по собі, а виникають з приводу захисту конкретного об'єкта, який має практичне втілення у матеріальних та нематеріальних цінностях [3, с.54].

Економічний інтерес - це реальний, зумовлений відносинами власності та принципом економічної вигоди, спонукальний мотив чи стимул господарської діяльності, головною метою якої є максимізація прибутку й задоволення соціальних потреб, що виникають в результаті взаємодії внутрішніх та зовнішніх соціальних груп суб'єктів економічної діяльності, в процесі реалізації та гармонізації економічних відносин виробництва, розподілу, обміну та споживання [13].

Страховий інтерес пов'язаний із задоволенням майнового інтересу в процесі страхування, це свідома потреба власника майна в захисті майнового інтересу методом трансферту ризику - його передачею страховику за допомогою страхування. Окрім того, держава, не беручи безпосередньої участі в страхових відносинах, а регулюючи їх, також намагається реалізувати свій інтерес - забезпечує надходження до централізованих фондів за рахунок податків та обов'язкових платежів, впливає на підвищення рівня сталості економічної системи за рахунок використання страхування як категорії відтворення, мобілізує через страховика значні інвестиційні ресурси тощо[3, с. 56].

Висновки

Фінансова безпека держави є комплексним поняттям, що включає в себе багато сегментів. Страховий ринок, як одна зі складових фінансової системи, виступає пріоритетним напрямом зміцнення фінансової безпеки країни, оскільки акумулює значні обсяги фінансових ресурсів, виступає інструментом захисту економічних інтересів фінансових агентів та джерелом інвестиційних ресурсів. Основні загрози фінансовій безпеці страхового ринку здійснюють вплив через елементи ринкового механізму, інституційну складову та елементи державного механізму. Кожна з груп загроз фінансовій безпеці має свої специфічні прояви та вимагає акцентованого наукового дослідження з метою їх мінімізації та нейтралізації.

Список використаних джерел

1. Концепція забезпечення національної безпеки у фінансовій сфері від 15.08.2012 № 569 - р / Офіційний вісник України від 23.08.2012. - 2012. - № 62.

2. Концепція фінансової безпеки України (проект) / Інформаційно-аналітичний портал Українського агентства фінансового розвитку [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://ufin.com.ua/portal.htm.

3. Александрова М.М Економічний та страховий інтерес, їх вплив на страхові відносини / М.М. Александрова // Проблеми теорії та методології бухгалтерського обліку, контролю і аналізу. - 2011. - С. 53-59.

4. Барановський О.І. Фінансова безпека в Україні (методологія оцінки та механізми забезпечення) : Моногр. / О. І. Барановський; Київ. нац. торг.-екон. ун-т. - К., 2004. - 759 с.

5. Васильєва В.В. Розвиток фінансового ринку в контексті формування фінансової безпеки України / В.В.Васильєва, О.О.Фоміна // «Молодий вчений» Економічні науки. - 2013. - № 1 (01). - С. 9-12.

6. Гладчук О.М. Фінансова безпека сучасного страхового ринку України / О.М. Гладчук // Електронне наукове фахове видання «Ефективна економіка». - 2014. - № 4 [Електронний ресурс]. - Режим доступу: - http://www.economy.nayka.com.ua/ ?op=1&z=2931

7. Губанова Л.І. Роль страхування у забезпеченні фінансової безпеки держави в умовах глобалізації / Губанова Л.І. // Збірник наукових праць ВНАУ Серія: Економічні науки. - 2012. - №4 (70), Том 2. - С. 58-63.

8. Єпіфанов А.О. Фінансова безпека підприємств і банківських установ: монографія / за заг. редакцією д-ра екон. наук, проф., [А.О. Єпіфанов, О.Л. Пластун, В.С. Домбровський та ін]. - Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2009. - 295 с.

9. Жабинець О.Й. Фінансова безпека страхового ринку / О.Й. Жабинець // Науковий вісник НЛТУ України: зб. наук.-техн. праць. - Львів: РВВ НЛТУ України. - 2011. - Вип. 21.4. - С. 233-237.

10. Звіт Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг за 9 місяців 2014 рік [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://nfp.gov.ua/content/rzviti-nackomfinposlug.html.

11. Козьменко О.В. Нові вектори розвитку страхового ринку України : монографія / О.В. Козьменко, С.М. Козьменко, Т.А. Васильєва; керівник авт. проекту д-р екон. наук, проф. О.В. Козьменко. - Суми: Університетська книга, 2012. - 316 с.

12. Підхомний О. Чинники фінансової безпеки України в умовах глобалізації / О. Підхомний, О. Білецька, Я. Шевцова // Вісник Львівського університету. - Серія економіка. - Лвів, 2008. - Вип. 39. - С.424-426.

13. Семененко В.М. Економічна теорія. Політекономія: Навч. посібник/B. М. Семененко, Д.І. Коваленко; Київ. нац. ун-т технологій та дизайну. - К.: Центр учбової літератури, 2010. - 360 с.

14. Сокол С.В. Страховий ринок та основні загрози його фінансовій безпеці / C. В. Сокол, О.М. Деркач // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. - Збірник наукових праць. - 2012. -Випуск 34. - С. 285-290.

Размещено на Allbest.ru