Банковский кредит

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Сущность банковского кредита

1.1 Виды банковского кредита

1.2 Роль кредита в экономике

2. Анализ развития банковского кредита в РБ

3. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в Беларуси

Заключение

Список литературы

Введение

Кредит в переводе с латинского (kreditum) имеет два значения - «верю, доверяю» и «долг, ссуда». Кредит - это сделка ссудного характера между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности. Являясь экономической категорией, кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств.

Кредит является неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывающим непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства на всех уровнях экономики. Кредит также ускоряет процессы воспроизводства на всех его фазах - производства, распределения, обмена, потребления.

Основной формой современного кредита является банковский кредит. Банковская форма кредита - это наиболее распространенная форма, в рамках которой перераспределяется основная масса кредитных ресурсов.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.

Особенности банковской формы кредита следующие:

v банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами;

v банк ссужает временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счет или во вклады;

v банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

1. Понятие банковского кредита и его классификация

В настоящее время во внутриэкономическом обороте применяется в основном денежный кредит. Он представлен, прежде всего в форме банковского кредита.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за оплату во временное пользование. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (заемщиками), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Юридические лица других государств - нерезиденты РБ пользуются в отношении кредита теми же правилами и несут те же обязанности и ответственность, что и юридические лица РБ, если иное не предусмотрено законодательством.

Банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка.

По периоду использования принято деление кредитов на краткосрочные и долгосрочные. Срок кредита исчисляется с момента его первой выдачи до полного погашения ссудной задолженности. Различная срочность кредитов предполагает отличия и в их целевом назначении.

Так, краткосрочные кредиты предоставляются для удовлетворения временной потребности заемщика в средствах на формирования текущих активов на любой кратковременный период в пределах 12 месяцев, конкретная величина которого обусловливается потребностями производства, реализации продукции, снижения кредитуемых запасов или затрат.

Долгосрочные кредиты предназначаются для расширенного воспроизводства долгосрочных активов, т.е. на создание, реконструкцию, расширение и модернизацию основных фондов, что требует многолетнего привлечения денежных ресурсов. Максимальный срок долгосрочного кредита должен увязываться с нормативными сроками окупаемости прокредитованных мероприятий.

Степень и направления воздействия на экономические процессы зависят от использования определенных методов кредитования применительно к конкретным экономическим условиям. Деятельность банков должна быть направлена на укрепление денежного оборота, выполнение единой денежно-кредитной политики.

Банковский кредит предоставляется банками с заключением кредитного договора для каждого заемщика индивидуально таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной.

В кредитном договоре предусматриваются:

- целевое назначение кредита;

- размер или предельная величина кредита;

- процентная ставка по кредиту;

- комиссионное вознаграждение в установленных случаях;

- сроки погашения кредита и процентов;

- формы обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита;

- вид иностранной валюты (для кредитов в валюте);

- периодичность и сроки представления банку баланса и других данных, необходимых для проверки обеспечения кредитоспособности;

- права, взаимные обязательства и экономическая ответственность сторон;

- меры по наращиванию заемщиком собственного оборотного капитала;

- право банка взыскивать своим распоряжением задолженность по кредиту и начисленные проценты за пользование им;

- включая и кредиты, выданные клиентам другого банка с расчетного счета заемщика, если он не выполняет в срок обязательства перед банком по возврату кредита или другие условия кредитного договора.

В договоре также оговариваются другие условия выдачи и погашения кредита, в том числе дополнительные права банка по досрочному взысканию кредитов в случае нецелевого использования и повышению процентных ставок при несоблюдении других условий и ухудшений финансово-хозяйственного положения заемщика.

Размер процентной ставки банк определяет исходя из проводимой в государстве процентной политики, уровня инфляции, вида и срока кредита, степени защиты банковского риска и других факторов. Размер процентных ставок, порядок, периодичность, сроки начисления и уплаты процентов, а также механизм их взыскания в каждом конкретном случае определяются банком индивидуального по согласованию с клиентом.

Банковская практика выработала определенные требования к заключению кредитных договоров. Так, поступление в банк заявки на получение кредита является основанием для проверки кредитоспособности и платежеспособности заемщика, заключения кредитного договора, договора об обеспечении кредита.

При проверке кредитоспособности необходимо выяснить, обладает ли юридическое или физическое лицо, претендующее на получение кредита, дееспособностью и правоспособностью. Проверка кредитоспособности является основной для всех других действий коммерческого банка по отношению к предполагаемому заемщику, в частности, проверка его платежеспособности, т.е. способность физических и юридических лиц вернуть банку кредит и своевременно вносить проценты и другие платежи. При этом потенциальные заемщики должны предоставить в банк свои балансы, ежегодные финансовые отчеты и целый ряд других показателей работы предприятия (по требованию банка).

После анализа документов заемщика с целью проверки его кредитоспособности и сделанного выбора о выгодности кредитной операции для коммерческого банка должно даваться в письменной форме согласие на предоставление кредита, а также согласие заемщика с условиями кредита. При этом в кредитных операциях банка большое значение имеет обеспечение ссуды, поскольку оно связано, с одной стороны, с обеспечением прибылей банка, а с другой - обеспечении ссуды необходимо для гарантии сохранения активов банка, поскольку они почти полностью состоят из заемных средств.

Выдача банковского кредита Национальным банком РБ регламентируется Законом. Обычно Национальный банк РБ и его учреждения не осуществляют кредитование хозяйствующих субъектов, за исключением случаев, предусмотренных Законом.

Банковский кредит может быть прямым и косвенным. Прямые (банк - заемщик) кредитные отношения являются - преобладающими. Более ограничено применяется косвенное банковское кредитование, т.е. предоставление ссуды заемщику через посредника.

К принципам кредитования, вытекающим из самой сущности кредита, относят срочность и возвратность; целевой характер, материальная обеспеченность, платность. Срочность и возвратность означают, что ссуды, предоставляемые заемщику, должны быть возращены банку в срок, определенный кредитным договором. Экономической основой срочности кредита является непрерывность кругооборота общественных фондов и денежных средств в хозяйстве, поскольку при такой непрерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение денежных средств, что создает возможность погашения банковского кредита.

Целевой характер ссуд, ее назначение определяет, прежде всего, заемщик, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования. Без соблюдения принципа целевого направления кредита трудно обеспечить его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций в сфере производства и обращения.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что заемщик должен приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдана ссуда. Благодаря этому обеспечивается прямая связь в выдаче ссуд с обеспечением. Однако на практике существует и косвенная связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления ссуды ей не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие ссуды, например, выдаются под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и др. При предоставлении ссуды в качестве обеспечения банковских кредитов могут применяться:

ь залог оформляется договором залога в письменной форме, в котором должны быть указаны наименование и местонахождении сторон, вид залога, опись имущества, его размер, сроки исполнения обязательств, состав и стоимость заложенного имущества, его местонахождение, а также любые иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон в договоре о залоге должно быть достигнуто соглашение. Основным требованием к выбору имущества в качестве залога является степень его ликвидности. Предметом залога может быть любое имущество (предприятие, здание, сооружение, оборудование, ценные бумаги, денежные средства и другое), не изъятое из гражданского оборота, направление взысканий и залог которого не запрещены законодательством, а также имущественные права, которые в соответствии с законодательством могут быть отчуждены, в том числе право залога;

ь гарантия - это абстрактное, безотзывное обязательство провести платежи в том случае, если лицо, нуждающееся в гарантии, при наступлении определенного риска не выполняет свои обязательства. При принятии на себя долговых обязательств банк образуется в полном объеме нести ответственность вместе с должником за совершенные им долги;

ь поручительство - обязательство субъекта (поручителя) отвечать перед кредитором должника за исполнение последним его основного обязательства полностью или частично. Отношения поручительства по общему правилу возникают в результате заключения особенного договора - договора поручительства.

Поскольку сам по себе договор поручительства непременно создает обязательства для поручителя, обязательной стороной этого вида договора является именно поручитель. Другой стороной договора поручительства может быть, как кредитор по основному обязательству, так и любое иное лицо, включая и должника. В том случае, когда договор поручительства заключен поручителем не с кредитором, такой договор носит характер договора в пользу третьего лица - кредитора.

Важной особенностью поручительства, существенно отличающей его от гарантии, является то, что обязательство по нему носит характер дополнительного по отношению к основному обязательству. Это в частности, означает, что прекращение основного обязательства по любому из оснований, прекращает и обязательство поручительства.

ь переуступка (цессия) в пользу требований и счетов к третьему лицу предусматривает переход к банку права получения денежных средств по уступленному требованию. Стоимость уступленного требования должна быть достаточной для того, чтобы погасить ссудную задолженность. Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и платы за него.

ь страховое свидетельство о страховании ответственности заемщика за непогашение кредитов;

ь любое свободное от залога имущество заемщика, на которое может быть обращено взыскание в соответствии с действующим законодательством;

ь перекупка в пользу банка платежных требований и счетов заемщика к третьим лицам.

После выдачи кредита банки обязаны осуществлять постоянный контроль за его целевым использованием и обеспеченностью. Они имеют право производить проверки ссудозаемщиков на месте и обязаны ежеквартально, а при необходимости ежемесячно, проверять на основе балансовых данных наличие реальных запасов и затрат для обеспечения выданных кредитов.

По отношению к заемщику, не выполняющему своих обязательств по кредитному договору, а также при выявлении случаев недостоверности отчетности или запущенности в бухгалтерском учете банк предупреждает его о прекращении дальнейшего кредитования, если в согласованные сроки не будут выполнены рекомендации банка, а также применяет санкции, предусмотренные кредитным договором. За несоблюдение принципов кредитования и других условий кредитного договора банк и заемщик в одинаковой мере несут административную, имущественную и другую ответственность согласно действующему законодательству. В случае невыполнения заемщиком обязательств по возврату полученного кредита банк может возбудить дело о признании его экономически несостоятельным или банкротом.

1.1 Виды банковского кредита

Одним из основополагающих принципов банковского кредитования является дифференцированность выдачи кредитов. Она заключается в предоставлении кредитов на различных условиях в зависимости от характера заёмщика, направленности кредита, кредитного риска, срока кредитования, своевременности возврата и некоторых других обстоятельств. В связи с этим принято выделять ниже перечисленные виды банковского кредита.

Кредиты государственным и негосударственным предприятиям, предпринимателям без образования юридического лица подразделяются на:

1. краткосрочные кредиты;

2. долгосрочные кредиты.

Краткосрочный кредит предоставляется на срок до 12 месяцев для удовлетворения временной потребности заёмщика в средствах на формирование текущих активов.

Долгосрочный кредит - предоставляемый на срок более одного года для расширенного воспроизводства долгосрочных активов. Естественным сроком таких ссуд является срок их окупаемости, а источником возврата - денежные накопления (прибыль) [3, c.248].

Специфика организации кредитования в каждом конкретном банке находит отражение в самостоятельно разрабатываемой кредитной политике, являющейся стратегией и тактикой банка в области проведения кредитных операций. В настоящее время, приоритетным направление в кредитной политике банка является краткосрочное кредитование юридических лиц.

По экономическому характеру объектов кредитования выделяют следующие виды краткосрочных кредитов:

§ кредиты под товарно-материальные ценности;

§ кредиты под затраты;

§ расчётные кредиты;

§ Платёжные кредиты;

§ кредиты под распределительные операции.

Кредиты под товарно-материальные ценности активно используются добывающими и обрабатывающими отраслями промышленности, транспортом, сельским хозяйством, а также сферой обращения. Они содействуют увеличению масштабов производства, ускоряют кругооборот средств предприятия. Потребность в кредите под товарно-материальные ценности может быть вызвана рядом причин. В связи с этим выделяют:

1. Ссуды под плановые запасы товарно-материальных ценностей;

2. Ссуды на усовершенствование производства;

3. Ссуды под сверхнормативные остатки незавершённого производства и полуфабрикатов собственного изготовления;

4. Ссуды на временные нужды;

5. Кредиты торговым организациям под товары сезонного накопления.

1.2 Роль кредита в экономике

Роль кредита проявляется в результатах складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений. Так, при реализации товаров с отсрочкой платежа основную роль играет коммерческий кредит. Напротив, при предоставлении взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит, занимающий ведущее место среди других форм кредита. Немалое значение в системе кредитных отношений имеет привлечение средств для выполнения кредитных операций. Однако такая деятельность неодинакова для различных кредитных отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости в привлечении кредитором средств со стороны; для предоставления средств взаймы в виде отсрочки оплаты реализуемых товаров для предоставления кредита используются собственные ресурсы кредитора. Это не исключает последующее привлечение банковского кредита для компенсации вложений средств кредитора (учет векселей, ссуды под залог векселей). Тем не менее, первоначально при предоставлении коммерческого кредита не обязательно предполагается привлечение средств со стороны.

Напротив, банковское кредитование предполагает широкое использование привлеченных средств. Такая деятельность банков имеет немаловажное значение, поскольку наличие привлеченных средств свидетельствует о том, что собственники средств не использовали их для приобретения товаров. Однако в подобной ситуации предоставление средств заемщику означает появление у него возможности приобретать необходимые товары. Иными словами, применение банковского кредита сводится в конечном счете к перераспределению материальных ресурсов. Такой результат применения банковского кредита характеризует его значение в перераспределении материальных ресурсов в хозяйстве.

По существу, аналогичные результаты складываются при применении коммерческого кредита, когда предоставление отсрочки оплаты реализуемых товаров сопровождается перераспределением, материальных ресурсов от поставщика к покупателю.

Практически и при применении государственного, потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых под залог недвижимого имущества и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным перераспределение материальных ресурсов.

Все это свидетельствует о важности участия кредита в перераспределении материальных ресурсов. Однако это предполагает необходимость таких кредитных отношений, при которых достигается целесообразное использование ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий возможны временная недостаточность средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

Подобные результаты достигаются при применении различных форм кредита. Так, с помощью коммерческого кредита заемщик может, даже при отсутствии у него требующихся денежных средств, приобрести материальные ресурсы, необходимые для бесперебойности процессов производства и реализации продукции.

2. Анализ развития банковского кредита в РБ

В таблицах приведены данные об объемах, средневзвешенных полных процентных ставках по вновь выданным в отчетном периоде кредитам в национальной валюте. Информация представлена по типам заемщиков (юридические лица (кроме банков), физические лица, индивидуальные предприниматели) и в разрезе сроков погашения кредитов.

Источником информации является ежемесячная отчетность банков Республики Беларусь.

Средние полные процентные ставки по вновь выданным кредитам - средневзвешенные полные процентные ставки по объемам вновь выданных в отчетном периоде кредитов банков. Полная процентная ставка по кредиту рассчитывается как сумма объявленной (установленной в договоре) процентной ставки и ставки платы за пользование кредитом, взимаемой банками сверх процентных доходов в форме комиссионных и иных платежей в процентах годовых.

По данным в таблице 2.1 о выданных кредитах юридическим лицам за 2009 и 2010 года можно сделать вывод, что сумма выданных кредитов сроком до 1-го года и годовая процентная ставка по сравнению января 2009 и январем 2010 года выросла на 904,2 млрд. рублей и 0,4 % соответственно.

Сумма выданных кредитов сроком свыше 1-го года того же периода возросла на 95,2 млрд. рублей и годовая процентная ставка увеличилась на 5,2 %.

Общая сумма выданного кредита юридическим лицам за январь 2009 года составила 2411,3 млрд. рублей, что меньше на 999,5 млрд. рублей, чем за январь 2010 года. Процентная ставка за этот же период увеличилась на 1%. Следовательно, у юридических лиц возрос спрос на кредит не зависимо от того, что годовая процентная ставка увеличилась.

Таблица 2.1 - Информация об объемах, стоимости и сроках вновь выданных кредитов юридическим лицам в национальной валюте на 2009 и 2010 года

Срок кредитования	Январь 2009	Январь 2010
	Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, проценты	Полная ставка, процентов годовых	Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, проценты	Полная ставка, процентов годовых
Юридическим лицам	до 1 месяца	547,7	22,7	20,6	624,9	18,3	21,9
	1-3 мес.	746,0	30,9	19,9	936,2	27,4	20,1
	3-6 мес.	408,5	16,9	19,3	754,4	22,1	18,9
	6-12 мес.	453,7	18,8	16,7	744,5	21,8	18,3
	1-3 лет	69,0	2,9	17,1	185,9	5,5	20,3
	свыше 3 лет	186,5	7,7	8,7	164,9	4,8	11,6
	Всего:	2411,3	100,0	18,4	3 410,8	100,0	19,4
	На срок до 1 года	2155,8	89,4	19,3	3 060,0	89,7	19,7
	На срок свыше 1 года	255,5	10,6	11,0	350,7	10,3	16,2

По таблице 2.2 можно сделать вывод, что по сравнению января 2009 года и января 2010 года сумма кредита и годовая процентная ставка возрастали. Так, например, сумма взятого кредита сроком до года увеличился на 21,8 млрд. рублей и годовая процентная ставка увеличилась на 3,8 %.

Кредиты, взятые, сроком более 1-го года также наблюдался рост суммы кредита и годовой процентной ставки на 126,1 млрд. рублей и 0,6 % соответственно.

Кредиты, взятые, сроком более 1-го года имеют наибольший спрос у физических лиц и имеют наименьший рост годовой процентной ставки, чем кредит взятый сроком до года.

Таблица 2.2 Информация об объемах, стоимости и сроках вновь выданных кредитов физическим лицам в национальной валюте на 2009 и 2010 года.

Срок кредитования	Январь 2009	Январь 2010
	Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, проценты	Полная ставка, процентов годовых	Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, проценты	Полная ставка, процентов годовых
Физическим лицам	до 1 месяца	72,1	14,4	18,0	9,0	1,4	17,8
	1-3 мес.	29,4	5,9	16,8	78,9	12,1	18,3
	3-6 мес.	13,7	2,7	27,0	20,4	4,6	30,8
	6-12 мес.	69,6	13,9	22,4	98,2	15,1	27,4
	1-3 лет	35,2	7,0	25,7	60,6	9,3	32,2
	свыше 3 лет	281,8	56,2	9,9	382,5	58,9	9,2
	Всего:	501,7	100,0	14,8	649,6	100,0	16,0
	На срок до 1 года	184,7	36,8	20,1	206,5	31,8	23,9
	На срок свыше 1 года	317,0	63,2	11,7	443,1	68,2	12,3

При сравнении спроса на кредит среди физических, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей можно увидеть, что индивидуальные предприниматели берут меньшее количество кредита, но у них большим спросом пользуется кредиты, взятые сроком до года. Так сумма кредита сроком до года увеличилась по сравнению января 2009 года и января 2010 года на 1,6 млрд. рублей, а сроком более года - на 1,2 млрд. рублей.

Так в итоге можно сказать, что в целом сумма кредита по сравнению января 2009 года и января 2010 года увеличилась на 1149 млрд. рублей и в 2010 году составила 4076,0 млрд. рублей. Годовая процентная ставка также увеличилась на 1 % и в 2010 году составила 18,8 %.

Таблица 2.3. Информация об объемах, стоимости и сроках вновь выданных кредитов индивидуальным предпринимателям в национальной валюте на 2009 и 2010 года.

Срок кредита	Январь 2009	Январь 2010
	Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, проценты	Полная ставка, процентов годовых	Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, проценты	Полная ставка, процентов годовых
Индивидуальные предприниматели	до 1 месяца	0,5	10,3	22,1	0,5	7,6	25,4
	1-3 мес.	1,8	36,9	20,2	2,8	52,8	23,5
	3-6 мес.	0,8	16,7	19,2	1,0	15,2	23,0
Индивидуальные предприниматели	6-12 мес.	0,9	18,8	19,6	1,0	15,2	28,7
	1-3 лет	0,8	16,8	20,4	1,3	19,2	23,0
	свыше 3 лет	0,0	0,5	18,5	0,0	0,0	0,0
	Всего:	5,0	100,0	20,1	6,6	100,0	24,2
	На срок до 1 года	4,1	82,7	20,1	5,3	80,3	24,5
	На срок свыше 1 года	0,9	17,3	20,4	1,3	19,2	23,0

Источник: бюллетень банковской статистики

Так в итоге можно сказать, что в целом сумма кредита по сравнению января 2009 года и января 2010 года увеличилась на 1149 млрд. рублей и в 2010 году составила 4076,0 млрд. рублей. Годовая процентная ставка также увеличилась на 1 % и в 2010 году составила 18,8 %.[таблица 2.4]

Таблица 2.4. Информация об итоговых объемах, стоимости и сроках вновь выданных кредитов в национальной валюте на 2009 и 2010 года.

Срок кредита	Январь 2009	Январь 2010
	Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, проценты	Полная ставка, процентов годовых	Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, проценты	Полная ставка, процентов годовых
итого	1-3 лет	105,0	3,6	20,0	247,7	6,1	23,2
	свыше 3 лет	468,4	16,1	9,4	547,4	13,5	9,9
	Всего:	2918,0	100,0	17,8	4 067,0	100,0	18,8
	На срок до 1 года	2344,7	80,4	19,4	3 271,9	80,4	20,0
	На срок свыше 1 года	573,4	19,6	11,4	795,1	19,6	14,1

3. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в РБ

Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики.

Кредитный рынок РБ отстает по своему развитию от аналогичных структур Западных стран и даже РФ, но он перенимает прогрессивные тенденции, которые можно применять при сложившейся в нашей стране экономической ситуации.

Наибольшее влияние на формирование кредитного рынка в РБ оказывают следующие внешние факторы:

1. проводимая Национальным банком РБ жесткая денежно-кредитная политика,

2. политика рефинансирования коммерческих банков,

3. инфляционные процессы в экономике,

4. валютное регулирование, в частности: девальвация национальной денежной единицы, наличие обязательной продажи валютной выручки,

5. уровень эмиссии денежных средств,

6. наличие внешних источников финансирования,

Основными же внутренними факторами являются:

1. структура ресурсной базы коммерческих банков,

2. качество кредитного портфеля,

3. наличие и структура клиентской базы.

Банковское кредитование содействует подъему национальной экономики и соответственно через экономическое оздоровление клиентуры приведет к повышению финансовой устойчивости и надежности банковской системы страны.

Укрепление доверия к банковскому сектору со стороны кредиторов и вкладчиков находит свое выражение в росте ресурсной базы банков. Объем кредитной задолженности физических лиц в 2009 г. увеличился на 3 364.8 млрд. рублей или на 26.7% и по состоянию на 1 января 2010 г. составил 15 955.4 млрд. рублей. [13]

В среднем на одного жителя республики на 1 января 2010 г. приходилось 1 649.7 тыс. рублей кредитной задолженности, тогда как на 1 января 2009 г. - 1 299.4 тыс. рублей. [13]

Следует отметить, что в 2009 г. значительно сократились объемы кредитования населения на потребительские цели. Так, за 2009 год объем кредитной задолженности на потребительские цели сократился на 194.9 млрд. рублей или на 3.4% и на 1 января 2010 г. составил 5 560.4 млрд. рублей, что обусловлено снижением платежеспособности населения и ростом просроченной задолженности по этим кредитам.

Удельный вес кредитов на потребительские цели в общем объеме кредитной задолженности населения на 1 января 2010 г. составил 34.8% против 45.7% на 1 января 2009 г. Введение многими банками ограничений в потребительском кредитовании вызвано сформировавшейся тенденцией увеличения проблемной задолженности по кредитам физических лиц. Так, в 2009 г. пролонгированная и просроченная задолженность физических лиц увеличилась на 30.7 млрд. рублей или в 2.3 раза, в том числе просроченная задолженность по потребительским кредитам - на 30.2 млрд. рублей или в 2.3 раза. [13]

Основной объем кредитных операций сконцентрирован в банках, уполномоченных Правительством Республики Беларусь обслуживать государственные программы социально-экономического развития. На их долю приходится около 90% всей кредитной задолженности клиентов.

Несмотря на достаточно высокие показатели качества кредитного портфеля, банковская система Республики Беларусь не в полной мере компенсирует имеющийся кредитный риск.

Если сопоставить всю сумму невозвращенных банкам кредитных средств (проблемные кредиты на балансе банков; проблемные кредиты, вынесенные за баланс; недополученные банками проценты по кредитам) и объем предоставленных кредитов, также можно наблюдать положительную динамику. [6, c. 14].

Поскольку реальный сектор экономики продолжает оставаться приоритетной сферой кредитных вложений банков, их кредитная политика направлена на поддержание функционирования и экономическую стабилизацию предприятий ведущих отраслей, а также наиболее важных и социально значимых производств. Однако сложное финансовое положение предприятий, вызванное не столько внутренними факторами, сколько причинами общеэкономического характера, привело к тому, что многие из них постоянно испытывают острую нехватку оборотных средств из-за низкой рентабельности реализуемой продукции, а все это ведет к постоянному вовлечению в оборот банковского кредита, выдаваемого на грани допустимого риска. В итоге, экономические трудности, переживаемые предприятиями республики, сказываются и на кредитных операциях банков.

Наиболее яркой иллюстрацией тому стала практика выдачи кредитов на погашение задолженности по заработной плате, вызванная необходимостью оказания предприятиям финансовой поддержки и недопущения социальной напряженности в обществе. Задолженность по заработной плате превратилась в один из наиболее часто встречающихся объектов кредитования в тех банках, которые в значительной степени связаны с обслуживанием промышленности. К сожалению, кредиты на зарплату становятся фактически безвозвратными, т. к. их выдача происходит из месяца в месяц и их объем все время возрастает [5, c. 18].

Рост ресурсов банков будет осуществляться за счет внутренних источников, формируемых развитием экономики, и внешнего инвестирования.

Наряду с наращиванием ресурсной базы и кредитования экономики значительное внимание будет уделяться оптимизации активов и пассивов банков, главным образом за счет:

1. увеличения доли долгосрочных привлеченных средств;

2. повышения качества управления ликвидностью банков;

3. совершенствования экономических нормативов в области допустимости

4. отдельных пассивных и активных операций;

5. расширения перечня современных банковских операций и услуг,

6. особенно платных услуг для населения, и формирования надежной системы

7. гарантирования вкладов населения.

По мере расширения банковских операций будет осуществляться повышение капитализации банковской системы в целях снижения банковских рисков и, соответственно, увеличения устойчивости деятельности банков.

Центральным ориентиром совершенствования принципов и инструментов банковского надзора останутся приближение к международным стандартам, разрабатываемым Базельским комитетом по банковскому надзору и другими международными финансовыми институтами, последовательное внедрение и следование проверенным мировой практикой принципам и подходам к банковскому регулированию и надзору.

По мере создания необходимой нормативно-правовой базы будут ужесточены условия государственной регистрации и лицензирования деятельности банков в части определения обязательных требований к бизнес-плану при создании банка и повышения требований к деловой репутации кандидатов при назначении на руководящие должности в банках.

Продолжится совершенствование системы экономических нормативов для банков, ограничивающих риски банковской деятельности. Будут внедрены требования по отслеживанию, оценке и ограничению рыночных рисков, а также требования по достаточности капитала для покрытия операционных рисков и рекомендации по управлению ими.

Продолжится работа по обеспечению информационной прозрачности белорусских банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Для повышения объективности оценки финансового положения банков и укрепления доверия предприятий и населения к банковской системе в целом будет продолжен поэтапный переход банков на международные стандарты финансовой отчетности.

Можно предположить, что для укрепления спроса на банковский кредит предлагается:

-расширить перечень существующих кредитов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов, на способ предоставления услуг (операции в отделениях банка), опираясь на опыт западноевропейских стран;

-ввести гибкий режим выплаты кредита;

-активизировать рекламную деятельность банков по кредиту.

Заключение

Исходя из выше изложенного, можно утверждать, что банковский кредит оказывает прямое влияние на экономику страны. Он является формой движения ссудного капитала, обеспечивающей кругооборот промышленного и торгового капитала.

Ввиду этого возникает вопрос об эффективном использовании ссужаемых денежных средств субъектами экономической деятельности. Разработка кредитной политики государства - сложная и ответственная задача, от которой во многом зависят темпы социально-экономического развития государства. Эффективная кредитная политика - результат не только последовательной государственной политики, реализуемой с помощью законодательства, разрабатываемых программ, касающихся структурной перестройки, но и профессионального управления кредитными активами банков.

Зачастую уровень собственных средств предприятий не обеспечивает требуемые объемы капитальных вложений для обновления и модернизации производства, внедрения новых технологий и систем управления. Именно в такой ситуации предприятия прибегают к помощи банков посредством кредитования. банковский кредит экономика денежный

Особенности банковского кредита проявляются в его отличии от других форм кредитов. Отличительная черта состоит в сущности и субъектах кредитных отношений банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату физическим и юридическим лицам на условиях обеспеченности, возвратности, срочности; в форме его предоставления - при банковском кредитовании происходит передача денежных средств или товарной стоимости, то есть банковский кредит может иметь как товарную, так и денежную формы (причем наиболее часто во внутриэкономическом обороте применяется в основном денежный кредит).

Основной функцией банковского кредита является аккумулирование временно свободных средств, их перераспределение на условиях возвратности, а также эмиссия денежных знаков в обращение через систему кредитования.

Таким образом, особенности банковского кредита определяют его важную роль как в экономике всей страны, так и в хозяйственно-финансовой деятельности каждого конкретного предприятия.

По мере развития рыночных отношений повышается не только значение перераспределительной функции кредита, но и все более возрастает его регулирующая роль, так как в рыночной экономике кредит выступает инструментом непосредственного регулирования процессов воспроизводства, а также стимулирования производства.

Кредит выступает одним из факторов развития рыночных отношений, стимулирования расширенного воспроизводства товаров, повышения эффективности производства.

Благодаря направлению кредитных ресурсов на финансирование наиболее рентабельных отраслей и предприятий или высокоэффективных мероприятий, банковский кредит реально содействует структурной перестройке экономики.

Кроме того, банковский кредит выступает как фактор децентрализации управления экономики.

В условиях развития процесса интеграции экономики Республики Беларусь в мировую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприятные условия для развития международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торговом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является важным фактором развития международного разделения труда

Список литературы

1.Тарасов В. И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Мн.: Мисанта, 2003.

2.Мельников Н. К. Деньги, кредит, банки (в вопросах и ответах): Учеб. Пособие / Н.К. Мельников, А. С. Губаревич, Г. В. Германович; Под общей ред. Н.К. Мельникова. - Мн.: Част. ин-т управ. и предпр., 2005.

3. Масленчеков Ю.С. Технология и организация работы банка. - М.:” ДеКА”, 1998. - 432 с.

4.. Кулаженко В.А., Коротков М.В. Формы кредита и их использование на предприятии// ВАББ. 2000. №11, с. 38-55

5.Осипов В. Банковская система Беларуси: актуальные проблемы взаимодействия с реальным сектором экономики// Директор. 2001. №7, с. 16-19.

6. Тенденции в денежно-кредитной сфере Республики Беларусь в 2004 году// БВ. 2004. №5

7. Тенденции в денежно-кредитной сфере Республики Беларусь в январе-ноябре 2004 года// БВ. 2004. №2.

8. Харковец Е.О. О правилах предоставления кредитов банками Республики Беларусь// БВ. 2000. август, с. 7-10. 26.

9. Положение о банковском кредите N 519 от 7.03.1995 - 8 с.

10. Правила предоставления кредитов банками Республики Беларусь. //БВ - 2000. - №24. - с.38-43.

11.Караченцева Т.И. Кредитная поддержка реального сектора экономики// Вестник БГЭУ. 2002. №6, с. 55-59.

12.Деньги, кредит, банки: Учеб. / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко и др.; Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2003. - 527 с.

Размещено на Allbest.ru