3,05

Залог товаров в обороте

16,7

Залог прав

4,05

Примечание. Источник: собственная разработка

Как следует из таблицы 13, наиболее весомый вклад в сумму оценки обеспечения банка вносят заключенные договоры залога недвижимости - 29,8%. Это связано с высокой ценой объектов залога. Договоры поручительства физических лиц, которые заключаются наиболее часто, составили всего 5,81% от суммы оценки обеспечения.

Кроме того, необходимо отметить больший удельный вес способов обеспечения с реальным обеспечением: по договорам залога, страхования и гарантийных депозитов сформировано 73,76% суммы обеспечения.

На рисунке 3 изображена динамика основных способов обеспечения по удельному весу в сумме оценки обеспечения.

Рисунок 3 Динамика основных способов обеспечения исполнения обязательств по удельному весу в сумме оценки обеспечения в ЦБУ 100 «Приорбанк» ОАО в г. Минске на 01.01.2008, 01.01.2009, 01.09.2009

Примечание. Источник: собственная разработка

Анализ данных рисунка 3 приводит к следующим выводам:

- положительную динамику имеет удельный вес в общей сумме оценки обеспечения договоров залога недвижимости, основных средств, товаров в обороте;

- в рассматриваемом периоде снизился удельный вес обеспечения по договорам поручительства юридических и физических лиц, залогу грузового автотранспорта.

Таким образом, проведенный анализ способов обеспечения в ЦБУ 100 «Приорбанк» ОАО в г. Минске за период с 01.01.2008 по 01.09.2009 позволяет сделать следующие основные выводы:

- существующая динамика способов обеспечения совпадает с направлениями кредитной политики ОАО «Приорбанк» по снижению банковских рисков;

- существует явно выраженная тенденция по увеличению удельного веса в общей сумме обеспечения способов обеспечения с реальным обеспечением. Это максимально снижает риски банка по невозврату кредита;

- в целях минимального препятствования хозяйственной деятельности субъектов кредитования максимально широко применяются невладельческие способы обеспечения исполнения обязательств (договора залога). Данный способ обеспечения сегодня является максимально удобным как для банка, так и для кредитополучателя.

Заключение

Обеспечение, как отдельное обязательство, обособленное от обеспечиваемого им основного обязательства, играет двойную роль. С одной стороны - гарантия исполнения обязательств должником, с другой - угроза лишения имущества стимулирует должника исполнить обязательства в строгом соответствии с кредитным договором. Применение обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору существенно снижает риски банковской деятельности и в целом способствует обеспечению стабильности банковской системы.

При регулировании обеспечения исполнения обязательств отечественное законодательство осуществляет регулирование лишь отдельных способов обеспечения, по сути не устанавливая общих положений, касающихся всех способов обеспечения. Это затрудняет применение способов обеспечения, прямо не предусмотренных законодательством, а устанавливаемых договором между сторонами, поскольку в этом случае стороны руководствуются не общими принципами обеспечения, устанавливаемыми законодательством, а «изобретают» свои способы, иногда не имеющие ничего общего с обеспечением [12, с.61].

Современная мировая практика регулирования обеспечения исходит из иного подхода - подробно устанавливаются общие принципы обеспечения, регулируются некоторые отдельные способы. В то же время стороны могут, исходя из общих принципов обеспечения, устанавливать свои способы, защищаемые не только их договором, но и законодательством. Такой подход свойствен для права США, а также отражается в работе Комиссии ООН по праву международной торговли (ЮНСИТРАЛ) по унификации правил в области обеспечительных интересов.

В данной работе рассмотрена деятельность банков по регулированию процесса обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору на примере ОАО «Приорбанк». Методика обеспечения в ОАО «Приорбанк» основана на применении дисконтов к текущей рыночной стоимости активов, представленных в качестве обеспечения, для отражения их по более низкой стоимости, по которой банк сможет их реализовать, в случае необходимости продажи данных активов для возврата кредита. Это позволяет, с одной стороны, справедливо оценить предмет обеспечения, с другой, снизить банковские риски.

Среди многообразия форм обеспечения обязательств по кредитному договору следует выделить невладельческие, не связанные с переходом права собственности и изыманием активов из оборота. Так как обеспечение не должно блокировать хозяйственную и иную деятельность должника. В первую очередь речь идет о залоге, предмет которого остается у залогодателя (залог недвижимости (ипотека), залог товаров в обороте и др.). Дальнейшее развитие этих способов обеспечения, по мнению автора, наиболее перспективно и отвечает интересам как банка, так и кредитополучателя.

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс Республики Беларусь от от 07.12.1998 N 218-З (ред. от 08.07.2008) // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь 20 марта 2001 г. N 2/744

2. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 N 441-З (ред. от 03.06.2009) // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь 31 октября 2000 г. N 2/219

3. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 года №226 (в ред. постановлений Правления Нацбанка от 23.03.2004 N 36, от 28.06.2004 N 103, от 28.07.2004 N 117, от 30.06.2005 N 95, от 19.10.2006 N 156, от 28.12.2006 N 223, от 26.12.2007 N 227) // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь 23 января 2004 г. N 8/10459

4. Положение о способах обеспечения исполнения обязательств в «Приорбанк» ОАО: Решение Кредитного комитета «Приорбанк» ОАО от 16 сентября 2005 года протокол №69

5. Инструкция по оценке обеспечения RZB - Group v1.1 // Raiffeisen Zentralbank 05.05.2009 V1.1

6. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебно-методическое пособие. - М., Издательство МФЮА, 2001. - 102 с.;

7. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Мн.: Мисанта, 2003. - 512 с.

8. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000.- 464 с.;

9. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др., под ред. Г.И. Кравцовой.- Мн. БГЭУ, 2003 - 527 с.

10. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова и др.; под ред. проф. Г.И. Кравцовой. - 3-е изд., перераб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007. - 478 с.;

11. Винник В. Перевод титула: конфликт интересов кредитора и должника // Банковский вестник. 2008. №34. С. 13-16

12. Калимов Д.А. Обеспечение исполнения гражданско-правовых обязательств. Общие положения // Право Беларуси, 2005 г., № 4, с.61

13. Шиенок В., Горбач П. Существенные и иные условия кредитного договора // Банковский вестник. 2008. №22. С. 52-56

Размещено на Allbest.ru