Регулирование деятельности иностранных банков в Российской Федерации

Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА

ПО ДИСЦИПЛИНЕ «БАНКОВСКОЕ ПРАВО»

на тему: «Регулирование деятельности иностранных банков в Российской Федерации»

2016 г.



Содержание

Введение

Глава I. Особенности правового регулирования банков с иностранным капиталом в России

1.1 Правовой статус банков с участием иностранного капитала и иностранных банков

1.2 Особенности регистрации и лицензирования банков с капиталами нерезидентов

Глава II. Национальное и международное законодательство о банковском регулировании и надзоре банков с участием иностранного капитала

2.1 Особенности банковского регулирования и надзора банков с участием иностранного капитала

2.2 Международное сотрудничество в области банковского регулирования и надзора

Заключение

Список источников и литературы



Введение

Рост взаимозависимости экономик развитых и развивающихся стран, проявление глобализационных процессов в различных секторах мирового хозяйства приводит в вывозу на иностранные рынки и ввозу в страну капиталов, проникновению иностранных банков в финансовую систему России. В настоящее время наблюдается тенденция к либерализации рынков финансовых услуг в странах с переходной экономикой. Это объяснимо, учитывая, что банки с участием иностранного капитала служат одним из основных проводников прямых и портфельных инвестиций из-за рубежа, в которых особенно остро нуждаются страны с переходной экономикой. Иностранные банки в определенной степени содействуют рекапитализации и реструктуризации национальных кредитно-финансовых систем. Участие нерезидентов в капитале банков повышает качество банковского менеджмента, увеличивает прозрачность учета и отчетности, усиливает благодаря межбанковской конкуренции диверсификацию банковских услуг.

Вместе с тем, остается дискуссионным вопрос о степени открытости национальной банковской системы, достаточной для обеспечения экономической безопасности страны.

Необходимо отметить, что либерализация доступа иностранного капитала в банковскую систему Российской Федерации поставила целый ряд серьезных вопросов перед национальными органами банковского надзора и регулирования, потребовала усилий по преобразованию правового регулирования деятельности банков с участием иностранного капитала на территории страны.

Исследование теоретических и практических проблем правового регулирования участия иностранного капитала в развитии российской кредитно-финансовой системы является важнейшей и актуальнейшей задачей.

Степень разработанности темы.

Вместе с тем следует отметить, что в российской правоведческой литературе до сих пор по существу отсутствуют работы, специально посвященные исследованию правового регулирования деятельности банков с участием иностранного капитала. Единственной работой в России, если не считать относительно небольшого числа публикаций в периодической печати, является исследование В.Н.Новикова «Иностранные банки в новой России: проблемы и перспективы», подготовленное НИИ Банка России. Однако эта работа была издана до финансового кризиса 1998 года.

Объектом исследования данной работы является национальное и международное законодательство, регулирующее деятельность кредитных организаций с участием иностранного капитала на территории России.

Предмет исследования курсовой работы - правовое регулирование деятельности банков с участием иностранного капитала на территории России в национальном и международном законодательстве.

Цель курсовой работы состоит в раскрытии основных проблем и особенностей правового регулирования деятельности банков с участием иностранного капитала в России и реализации правовых норм в судебной практике.

Для достижения вышеназванной цели необходимо решить следующие задачи: банк иностранный капитал нерезидент

Рассмотреть, как отражаются понятия «филиал иностранного банка», «представительство иностранного банка», «правовой режим», «капиталы нерезидентов» и принципы определения правового режима для банков с участием иностранного капитала в законодательных актах Российской Федерации.

Изучить особенности регистрации и лицензирования банков с капиталами нерезидентов.

Выявить особенности банковского регулирования и надзора банков с участием иностранного капитала.

Рассмотреть правовые основы международного сотрудничества в области банковского регулирования и надзора

Цель и задачи работы определяют ее структуру - курсовая состоит из двух глав, которые, в свою очередь, разделены на четыре параграфа.



Глава I. Особенности правового регулирования банков с иностранным капиталом в России

1.1 Правовой статус банков с участием иностранного капитала и иностранных банков

Современное российское банковское законодательство, в том числе нормы государственного регулирования деятельности иностранных банков в РФ, начало формироваться с начала 1990-х гг. фактически параллельно формированию в нашей стране двухуровневой банковской системы. Тогда же началось и активное проникновение иностранного капитала в экономику России. Однако, за прошедшие годы законодательство значительно сократило возможности присутствия иностранного капитала в финансово-кредитной системе России. Андронова Н.Э. Воздействие финансовой глобализации на трансформацию мировой финансовой архитектуры//Закон и право.2014.-№2.- с.14-16.

Часть 2 ст. 2 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016) определяет перечень источников банковского права: «Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России». Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016) // http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/5891ab781e0db379cd369d8ee13e4a2c5f3430e3/ Таким образом, Конституция РФ имеет высшую юридическую силу, прямое действие и применяется на всей территории страны. Иные нормативно-правовые акты, принимаемые в Российской Федерации, не должны ей противоречить.

Конституция, являясь основополагающим источником всех отраслей права, содержит и ряд норм, регулирующих непосредственно банковскую деятельность. Так в ст. 71 Конституции РФ устанавливается, что правовое регулирование банковской деятельности должно осуществляться только федеральными законами, принятыми федеральными органами государственной власти. Регулирование банковской деятельности на уровне субъектов Российской Федерации не допускается. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Консультант Плюс [Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/

В теории банковского права принято выделять две основные модели построения банковских систем: англосаксонскую и континентальную. Англосаксонскую модель отличают рискованный характер, меньшая подконтрольность государству, ярко выраженный индивидуализм в достижении главной цели -- получении прибыли. США, Англия, Канада относятся к государствам с подобной моделью рыночной экономики. Европейским странам традиционно присуща континентальная модель построения банковской системы с высокой долей государственной собственности, подконтрольности банковской системы государству. Континентальную модель банковской системы имеют Россия, Франция, Германия и другие страны. Хоменко Е.Г. Банковское право Российской Федерации: Учеб. пособие / Отв. ред. Е.Ю. Грачева. М.: Норма, 2008. С 40-57.

Структура банковской системы любого государства является двухуровневой, и во главе ее стоит центральный банк. В большинстве стран центральные банки являются государственными и национализированными. Современная двухуровневая банковская система в России существует сравнительно недавно, поэтому ее можно назвать молодой. Верхний уровень отечественной банковской системы представлен Центральным банком -- Банком России, нижний - кредитными организациями, а также представительствами иностранных банков. Бабурина Н.А., Куцев А.Г. Банки с иностранным участием в России: реакция на внешние угрозы. //Вестник Тюменского государственного университета.- 2014, № 11. С. 86-93.

Двухуровневое построение банковской системы необходимо в целях обеспечения ее финансовой стабильности, уменьшения риска банковских операций, гарантий прав вкладчиков и кредиторов посредством банковского регулирования и надзора, осуществляемого Центральным банком за деятельностью кредитных организаций.

Статьей 75 Конституции РФ установлены основы денежной системы Российской Федерации: в качестве денежной единицы определен рубль, денежная эмиссия отнесена к исключительной компетенции Банка России. Защита и обеспечение устойчивости рубля определены как основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти. Это выводит Центральный банк за рамки привычной схемы разделения властей, определяет его исключительный статус не только как рыночного института, но и как организации, чьи инструкции и постановления значительным образом влияют положение других частей банковской системы, в том числе на банки с участием иностранного капитала.

Нормативные акты Банка России не могут противоречить федеральному законодательству и носят обязательный характер для всех субъектов правоприменения. Наделение Центрального банка Российской Федерации нормотворческой функцией еще раз свидетельствует о его особом организационно-правовом статусе, сочетающем в себе черты юридического лица и органа государственной власти особой компетенции.

Поэтому, к настоящему моменту правовое регулирование и создание банков с участием нерезидентов на территории РФ, а также их деятельность на российском финансовом рынке обеспечиваются, кроме выше названных актов, положением Центрального банка РФ от 23.04.1997 № 437 «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями» (в ред. 26.01.2007) и инструкцией Банка России от 10.03.2006 № 128-и «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» (в ред. 02.06.2010) и др.. Пастушенко Е.Н. Источники банковского права Российской Федерации: Научно-практическое пособие: В 3 ч. Саратов: ГОУ ВПО «Сарат. гос. академия права», 2003. Ч. 1. С. 3.

Статья 2 Закона «О банках и банковской деятельности» включает представительства иностранных банков в банковскую систему Российской Федерации. Следует отметить, что участие иностранного элемента в банковской деятельности может осуществляться в двух формах: участие иностранных инвестиций в капитале отечественных кредитных организаций и создание представительств иностранных банков на территории России.

Если в первом случае речь идет об организации, созданной по российскому законодательству и подпадающей под юрисдикцию Российской Федерации, то во втором -- об иностранном юридическом лице, признаваемом таковым по законодательству государства его происхождения. В настоящее время в Российской Федерации иностранное присутствие в банковском секторе осуществляется преимущественно в первой форме.

Вступление Российской Федерации во Всемирную торговую организацию (ВТО) обусловливает корректировку подходов к правовому регулированию деятельности филиалов иностранных банков. Гудовская Л.В. А.В. Киевич. Современные модели и перспективы развития международного банковского бизнеса// Мировая экономика и международные экономические отношения. 2013.- №2(99). - с.169-213.

Несмотря на то, что членство в ВТО для большинства государств связано с допуском филиалов иностранных кредитных организаций в национальную юрисдикцию, Россия не взяла на себя подобного обязательства. Более того, текст Протокола о присоединении Российской Федерации к Марракешскому соглашению об учреждении Всемирной торговой организации не предусматривает и поэтапного открытия отечественной банковской системы для филиалов иностранных банков.

Ранее российское банковское законодательство раскрывало понятие «филиала иностранного банка» как элемента банковской системы. Хотя фактически такие филиалы в России не открывались, законодательство допускало возможность их создания наряду с представительствами иностранных банков.

В марте 2013 г. из текста Закона «О банках и банковской деятельности», а также Федеральных законов от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» было выведено понятие филиала иностранного банка. Федеральный закон от 14 марта 2013 г. N 29-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"// Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/70334820/#ixzz4TUdf6E79

В качестве мотивации для изменения законодательства в пояснительной записке к проекту Федерального закона «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» указывается на преждевременность открытия российской банковской системы для филиалов иностранных банков.

По мнению авторов законопроекта, допуск таких филиалов на российский рынок может привести к снижению конкурентоспособности отечественных банков из-за нераспространения надзорных полномочий Банка России на деятельность филиалов иностранных банков, отсутствия у них обязанности по соблюдению нормативов отчислений в фонды обязательного резервирования, ведения бухгалтерского учета в двух системах -- российской и международной и т.п.

Как отмечается в Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 г., на нынешнем этапе развития банковского сектора предполагается сохранить сложившиеся условия инвестирования иностранного капитала, предполагающие равный с резидентами порядок участия в уставных капиталах кредитных организаций-резидентов без предоставления возможности открывать филиалы иностранных банков. Заявление Правительства РФ N 1472п-П13, Банка России N 01-001/1280 от 05.04.2011 "О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года"// http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_113016/

Таким образом, вступление России в ВТО не только не отразилось на существующем порядке правового регулирования иностранных инвестиций в банковскую систему, но и стимулировало его законодательную фиксацию. Шаповалов М.А. Правовое положение и особенности создания филиала банка: российский и зарубежный опыт // Юридическая работа в кредитной организации. 2013. N 3.

Правовая природа представительства иностранного банка может быть определена исходя из положений ч. 4 ст. 1 Закона «О банках и банковской деятельности», которая относит определение статуса иностранного банка к юрисдикции иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Можно заключить, что в последние годы наметилась тенденция к усилению протекционистских мер в финансово-кредитном секторе страны. Это выразилось в изъятии из законодательства о банковской деятельности понятия филиала иностранного банка и, таким образом, ограничении доступа филиалов нерезидентов на рынок банковских услуг России.

Филиалы иностранных банков, имеющие высокий уровень самостоятельности в ведении кредитно-финансовой деятельности, были заменены двумя основными формами проникновения иностранного капитала на российский рынок - представительствами и участием иностранных банков в уставном капитале отечественных.

1.2 Особенности регистрации и лицензирования банков с капиталами нерезидентов

Правовое положение представительств иностранных банков урегулировано Приказом Банка России от 7 октября 1997 г. N 02-437 «О порядке открытия и деятельности в Российской Федерации Представительств иностранных кредитных организаций».

Согласно этому закону «Представительство создается иностранной кредитной организацией в целях изучения экономической ситуации и положения в банковском секторе России, для оказания консультационных услуг своим клиентам, поддержания и расширения контактов с российскими кредитными организациями, развития международного сотрудничества.

Представительство не является юридическим лицом, не имеет права заниматься коммерческой деятельностью и выступает от имени и по поручению представляемой им кредитной организации, название которой указано в Разрешении на открытие Представительства.

Представительство не является хозяйствующим субъектом и не получает прибыли от своей деятельности. Расходы Представительства финансируются иностранной кредитной организацией». Приказ Банка России от 07.10.1997 N 02-437 "О порядке открытия и деятельности в Российской Федерации Представительств иностранных кредитных организаций"// http://www.zakonprost.ru/content/base/part/150255

Поскольку для работы представительства иностранного банка в Российской Федерации лицензия не требуется, так как банковских операций они не осуществляют, им необходимо получить предварительное разрешение Банка России на открытие.

Иначе обстоит ситуация с регистрацией и лицензированием деятельности банков с участием иностранного капитала. Фактически, согласно российскому банковскому законодательству, банки с участием иностранного капитала, так же, как и другие кредитные организации, могут создаваться на основе любой формы собственности в качестве хозяйственного общества, т. е. в формах акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью и общества с дополнительной ответственностью. Нерезиденты чаще всего предпочитают форму акционерных обществ. Хмыз, О. В. Регулирование деятельности иностранных банков в Российской Федерации //Банковское дело. 2011 37(469), С. 39-46

Порядок регистрации и лицензирования банков с участием иностранного капитала определяет Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016. Статья 14 дает список документов, которые необходимо подать кредитной организации в ЦБ РФ. Он включает:

1) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

2) учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом;

3) устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);

4) бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации;

5) документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации;

6) аудиторские заключения о бухгалтерской (финансовой) отчетности учредителей - юридических лиц;

7) документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;

8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации;

9) анкеты кандидатов на должности единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций;

10) документы, необходимые для оценки деловой репутации учредителей (участников) кредитных организаций, кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа юридического лица - учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10 процентов акций (долей) кредитной организации.

Помимо документов, указанных в части первой настоящей статьи, Центральный банк Российской Федерации самостоятельно запрашивает в федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, сведения о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями кредитной организации, а в налоговом органе запрашивает сведения о выполнении учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года. Кредитная организация вправе представить документы, содержащие указанные сведения, по собственной инициативе. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842

/11f0595782db39874a5cc81d6759d197ede16957/

В соответствии со статьей 17 того же закона иностранное юридическое лицо, принимающее участие в уставном капитале банка на территории РФ должно дополнительно предоставить: « 1) решение о его участии в создании кредитной организации на территории Российской Федерации;

2) документ, подтверждающий регистрацию юридического лица, и бухгалтерскую (финансовую) отчетность вместе с аудиторским заключением по ней за три предыдущих года;

3) письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории Российской Федерации в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодательству страны его местопребывания.

Иностранное физическое лицо представляет подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностранным банком платежеспособности этого лица». Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016 http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/f3009f9673d878b25b965f52b7cfb190a94c78cb/

Кроме того, Закон «О банках и банковской деятельности» предъявляет дополнительные требования к работе банков с капиталами нерезидентов. В частности, статья 18 учреждает квоту в 50 процентов для участия иностранных кредитных организаций в уставном капитале банка. При ее достижении Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями либо налагает запрет на увеличение уставного капитала за счет средств нерезидентов такими организациями или на отчуждение акций (долей) ими в пользу нерезидентов.

Размер участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, рассчитывается как соотношение иностранных инвестиций нерезидентов в уставные капиталы кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операции, и совокупного уставного капитала указанных кредитных организаций.

Таким образом, в настоящее время на основании ст. 52 Закона о Центральном банке РФ Банк России выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории РФ. Любая кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на увеличение своего УК за счет средств нерезидентов, а также на отчуждение (в том числе продажу) своих долей в капитале в пользу нерезидентов. Последнее относится и к участникам кредитных организаций -- резидентам. Отсюда вытекает, что Банк России имеет право запретить увеличение УК банка за счет средств нерезидентов и отчуждать доли капитала в пользу нерезидентов, если в результате указанных действий будет превышена квота участия иностранного капитала в банковском секторе РФ (если такая квота будет установлена).

Банк России имеет право предъявлять дополнительные требования к банкам с капиталами нерезидентов в части минимального размера необходимого капитала, утверждения состава руководства, перечня осуществляемых банковских операций, обязательных нормативов, порядка представления отчетности. Наконец, Банк России вправе (по согласованию с Правительством РФ) устанавливать для банков с капиталами нерезидентов дополнительные ограничения на осуществление банковских операций, если соответствующие иностранные государства применяют ограничения в отношении создания и деятельности банков с российскими капиталами. Однако, никакие из этих прав он сейчас фактически не применяет.



Глава II. Национальное и международное законодательство о банковском регулировании и надзоре банков с участием иностранного капитала

2.1 Особенности банковского регулирования и надзора банков с участием иностранного капитала

Банковский надзор - это наблюдение Банка России за исполнением и соблюдением кредитными организациям законодательства, регулирующего банковскую деятельность, установленных им нормативных актов, в том числе финансовых нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности.

Банковский надзор осуществляется на всех этапах регистрации и деятельности кредитной организации. Кредитные организации с иностранными инвестициями также подвергаются банковскому надзору, как и банки со стопроцентным российским капиталом.

Сущность банковского надзора состоит в проверке соответствия решений и действий кредитной организации законам, регулирующим банковскую деятельность, и нормативным актам Банка России.

Банк России имеет право устанавливать в порядке, определенном Законом о Центральном банке РФ дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями относительно порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций. .Курбатов, А. Я. Банковское право России : учебник для академического бакалавриата / А. Я. Курбатов. -- 5-е изд., перераб. и доп. -- М. : Издательство Юрайт, 2016. с. 96.

На сегодняшний день из попадающих под данное положение ограничений Банком России установлено, что если лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа кредитной организации, является иностранным гражданином или лицом без гражданства, коллегиальный исполнительный орган кредитной организации не менее чем на 50% должен быть сформирован из граждан Российской Федерации, если иное соотношение не установлено Комитетом банковского надзора. Пункт 29 Положения об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями от 23.04.1997 N 437. Приказ Банка России от 23.04.1997 N 02-195 (ред. от 17.05.2012) N- 02-195.

Банком России устанавливается также порядок аккредитации представительства иностранной кредитной организации, аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительстве иностранной кредитной организации, и осуществления контроля за деятельностью представительства иностранной кредитной организации. Положение Банка России от 22 апреля 2015 г. № 467-П "О порядке аккредитации Банком России представительства иностранной кредитной организации, аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительстве иностранной кредитной организации, и осуществления контроля за деятельностью представительства иностранной кредитной организации" //

ГАРАНТ.РУ: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71076852/#ixzz4TegB6BIl,

Аккредитация представительств иностранных банков в Государственной регистрационной палате при Минюсте России не требуется. Действие Федерального закона от 09.07.1999 N 160-ФЗ (действующая редакция, 2016) «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» на отношения, связанные с вложениями иностранного капитала в банки и иные кредитные организации, не распространяется (п. 2 ст. 1 данного Федерального закона). Федеральный закон "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" от 09.07.1999 N 160-ФЗ (действующая редакция, 2016) // http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_16283/b202e889163617f0ce1acb8c4d738e210a04b649/

Банк России также вправе устанавливать для кредитных организации c иностранными инвестициями ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности, если международным договором не установлено иное. Курбатов, А. Я. Банковское право России : учебник для академического бакалавриата / А. Я. Курбатов. -- 5-е изд., перераб. и доп. -- М. : Издательство Юрайт, 2016. с. 112.

Банковский надзор - это надзор не только за реализацией нормативности в банковской деятельности. Его значение заключается и в том, что он используется Банком России для управления рисками в банковской системе. Банк России не имеет административных полномочий по управлению коммерческими банками и другими кредитными организациями и он не имеет права вмешиваться в деятельность коммерческих банков и других кредитных организаций, поскольку они самостоятельны и действуют на основе договорных отношений. Поэтому Федеральный закон не предоставил Банку России полномочия контролировать целесообразность деятельности кредитных организаций.

Но Банк имеет право осуществлять так называемый пруденциальный надзор. Если надзор за соблюдением требований законодательства сводится к периодической проверке формального соблюдения таких требований, то пруденциальный надзор осуществляется на постоянной основе, носит превентивный характер и направлен на обеспечение устойчивости не только конкретных кредитных организации, но и банковской системы в целом (ст. 56 и 76 Закона о Центральном банке РФ). Иными словами, он пост риск-ориентированный и системный характер. Его осуществление позволяет обнаружить на ранней стадии возникновение проблем в кредитной организации, которые могут повлечь ее неплатежеспособность.

Кроме того, территориальные учреждения Банка России относят все банки с точки зрения их экономического положения к одной из четырех квалификационных групп.

Оценка экономического положения банков осуществляется по результатам оценок капитала, активов, доходности, ликвидности, обязательных нормативов, качества управления, прозрачности структуры собственности банка. По результатам оценки банки делятся на категории:

« I категория. Финансово стабильные кредитные организации

Группа 1. Кредитные организации без недостатков в деятельности.

Группа 2. Кредитные организации, имеющие отдельные недостатки в деятельности.

II категория. Проблемные кредитные организации

Группа 3. Кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые трудности.

Группа 4. Кредитные организации, находящиеся в критическом финансовом положении». Указание ЦБ РФ от 31.03.2000 N 766-у (ред. от 21.12.2000) "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" // Закон прост [Электронный ресурс] // http://www.zakonprost.ru/content/base/41157

Результаты оценки экономического положения банков и кредитных организаций рассматриваются в качестве одного из условий получения лицензий, расширяющих их деятельность, снятия ограничении на установление корреспондентских отношений с иностранными банками либо их допуска к операциям с Банком России. Например, Банк России выдает кредиты только банкам, отнесенным к первой и второй классификационным группам. Как применение мер воздействия это последствие рассматриваться не должно.

Одним из инструментов надзора являются мотивированные (профессиональные) суждения лиц, проводящих проверку. Данные суждения в зависимости от предмета проверки могут содержать результаты оценки финансового состояния кредитной организации, ее активов и пассивов, операций, перспектив деятельности. Они основаны не только на проверке соблюдения установленных правил, но и на профессиональном опыте проверяющих. Такие суждения по отдельным вопросам могут составляться в самой кредитной организацией (например, об уровне риска ссуд при формировании резервов на возможные потери по ссудам), которые оцениваются при проведении надзора.

Таким образом, правовое регулирование и банковский надзор, в российском законодательстве предусматривает единые критерии и процедуры для банков, уставной капитал которых формируется как из средств резидентов, так и с привлечением иностранных инвестиций. Однако, Банк России вправе устанавливать дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями относительно порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций.

2.2 Международное сотрудничество в области банковского регулирования и надзора

Международное сотрудничество в области банковского регулирования и надзора осуществляется путём использования двух механизмов - институционного и нормативного. Институционный механизм означает создание структурного образования (органа), в рамках которого вырабатываются взаимосогласованные подходы; нормативный механизм включает комплекс нормативных инструментов (документов, актов и т.д.), содержащих единообразные стандарты банковского регулирования.

Импульсом к началу развития международного сотрудничества в области банковского регулирования и надзора послужил крах крупного западногерманского банка «Банкхаус Херштатт» в 1974 г., произошедший в результате массивных потерь из-за необдуманно рискованных валютных операций. Закрытие иностранных филиалов «Банкхаус Херштатт» привлекло внимание индустриально развитых государств к несовершенству банковского регулирования, а также продемонстрировало взаимозависимость национальных банковских систем. Этот кризис привел к созданию органа международного сотрудничества государств в области банковского регулирования, широко известного в настоящее время как Базельскии комитет по банковскому надзору (в дальнейшем - Базельский комитет). Базельскии комитет был создан на основании пресс-коммюнике руководителей центральных банков десяти государств - так называемой группы десяти К числу этих государств относятся: Бельгии, Канады, Франции, Германии, Италии, Японии, Нидерландов, Швеции. Великобритании и США. от 12 февраля 1975 г., распространенного через Банк международных расчетов (Базель, Швейцария). В настоящее время Базельский комитет включает представителей центральных банков группы десяти, а также Люксембурга, Швейцарии и Испании.

По мнению американского профессора Дж. Нортона, с самого начала своего существования как неформальный форум международного сотрудничества Базельский комитет поставил цель сформулировать единообразные подходы к существенным вопросам банковского регулирования посредством выработки рекомендаций и обмена информацией между органами банковского надзора государств, представленных в нем.

Одним из первых документов, подготовленных Базельским комитетом в 1975 г,, был Доклад по надзору за иностранными учреждениями банков, впоследствии получивший название Конкордат 1975 г. Документ был посвящен проблеме разграничения полномочий национальных органов банковского надзора в отношении регулирования деятельности банков, функционирующих на территории нескольких государств, посредством создания в них филиалов, дочерних банков и совместных банков. По форме Конкордат 1975 г. представлял собой документ рекомендательного характера и базировался на следующих ключевых принципах:

Надзор за деятельностью иностранного банковского учреждения находится в совместной компетенции органов государства происхождения и государства пребывания.

Ни одно иностранное банковское учреждение не должно избежать надзора.

Практическое сотрудничество должно включать обмен информацией между органами государства происхождения и государства пребывания, а также инспекции органов государства происхождения на территории государства пребывания.

Конкордат 1975 г. явился значительным шагом вперед в развитии международного сотрудничества. Вместе с тем он содержал ряд недостатков, связанных с отсутствием единого подхода к определению международной банковской группы.

Это отчетливо было продемонстрировано при втором международном банковском кризисе, вызванном крахом крупного итальянского банка «Банко Амброзиано» (Banko Ambroziano) в 1982 г. Итальянские власти обеспечили компенсацию потерянных вкладов только итальянским вкладчикам и отказались от каких-либо действий в пользу вкладчиков дочернего банка в Люксембурге, основываясь на том факте, что дочерний банк в Люксембурге был скорее холдингом, чем банком в строгом смысле слова, и на его экстерриториальном характере. В свою очередь, компетентные власти Люксембурга сложили с себя ответственность за осуществление банковского надзора, учитывая лицензирование дочернего банка «Банко Амброзиано» как холдинговой компании. Официальный сайт Базельского комитета ( http://www.bis.org/bcbs/history.htm ).

Новым импульсом к развитию международного сотрудничества стал третий международный банковский кризис, вызванный крахом крупнейшего британского банка -- «Банка международного кредита и торговли» в 1991 г. К моменту закрытия этот банк имел сеть филиалов и дочерних банков по всему миру, его активы превышали $20 млрд. Закрытие банка последовало в результате выявления многочисленных нарушений в его деятельности, выразившихся в фальсифицировании бухгалтерской отчетности, использовании подставных лиц для незаконного приобретения банков в США, сокрытии массивных убытков с помощью финансовых махинаций. Во главе глобальной банковской сети «Банка международного кредита и торговли» стояла холдинговая компания, зарегистрированная в Люксембурге, но большая часть операций холдинга и дочерних банков была сосредоточена в Великобритании. Однако компетентные власти ни Люксембурга, ни Великобритании не были готовы к осуществлению надзора на консолидированной основе.

Крах «Банка международного кредита и торговли» выявил ряд недостатков в международно-правовом режиме банковского регулирования: отсутствие консолидированного надзора, осуществляемого одним компетентным органом; неоправданно широкое использование оффшорных центров банковского бизнеса, сочетающих весьма суровые законы о банковской тайне со слабым банковским надзором; неадекватное сотрудничество в области обмена информацией между органами банковского надзора разных государств. Ерпылёва, Н.Ю. Международное Банковское право. М., 2004 г. С. 144

Следующим этапом развития международного банковского регулирования и надзора была разработка Базельским комитетом «Основных принципов эффективного банковского надзора», которые вступили в силу в 1997 г. http://www.bbc.co.uk/crime/caseclosed/nikleson.shtml

В работе над документом приняли участие не только представители центральных банков государств-участников Базельского комитета, но и ряда других государств, в частности России, Китая, Мексики, Чили, Чехии, Гонконга, Таиланда.

Документ содержит 25 принципов эффективного банковского надзора, которые сгруппированы следующим образом:

условия для эффективного банковского надзора (принцип 1);

лицензирование и структура (принципы 2-5);

пруденциальное регулирование и стандарты (принципы 6-15);

методы текущего банковского надзора (принципы 16-20);

требования к информации (принцип 21);

формальные полномочия надзорных органов (принцип 22);

трансграничная банковская деятельность (принципы 23-25).

«Основные принципы» явились новым и весьма важным шагом на пути развития международного сотрудничества в области правового регулирования банковской деятельности. Очевидно, что имеет место тенденция выравнивания, унификации требований, предъявляемых к банковской деятельности в разных государствах, причем это касается как трансграничных банковских учреждений, так и исключительно внутригосударственных.

Принимая во внимание тот факт, что Базельский комитет является неформальным объединением, закономерно возникает вопрос о юридической силе его документов. В западной литературе была высказана мысль о том, что документы Базельского комитета, не обладая прямой юридической силой, тем не менее, имеют «юридическую значимость». Юридическая значимость выражается в способности генерировать правовые нормы, затрагивать частные и публичные операции и влиять на процесс принятия решения компетентными органами банковского надзора. С этим утверждением трудно не согласиться. Действительно, не будучи формально юридическими актами, документы Базельского комитета вместе с тем содержат в себе элемент юридической обязательности. Он выражается в том, что государства, юридически не обязанные следовать положениям его документов, тем не менее, стараются как можно полнее и шире использовать их при создании своего внутригосударственного правового регулирования банковской деятельности. Именно стремление государств инкорпорировать выработанные Базельским комитетом принципы в свое внутреннее право придает документам комитета элемент юридической обязательности.



Заключение

В заключение следует отметить, что по сообщению Счетной палаты, Стратегия развития банковского сектора РФ до 2015 года, которую разработали Минфин и Банк России, не способствовала снижению госучастия в банковском секторе и расширению присутствия иностранного капитала в кредитно-финансовой системе страны.

По данным аудиторов, это может говорить о снижении уровня конкуренции в секторе банковских услуг с ухудшением позиций региональных банков. Cчетная палата отмечает, что количество действующих банков с участием нерезидентов за период реализации стратегии уменьшилось с 230 до 199, доля нерезидентов в совокупном уставном капитале банковской системы за тот же период уменьшилась 27,7% до 16,9%.

В стратегии отмечалось, что «присутствие иностранного капитала в банковском секторе способствует усилению конкуренции на российском рынке банковских услуг, что является положительным фактором его развития». Счетная палата: «Стратегия развития банковского сектора до 2015 года» не снизила долю госбанков // Информационное агентство Rambler News Service https://rns.online/finance/Schetnaya-palata-strategiya-razvitiya-bankovskogo-sektora-do-2015-goda-ne-snizila-dolyu-gosbankov-2016-12-22/

Между тем, законодательство также зафиксировало тенденцию к ограничению доступа иностранного капитала в финансово-кредитную систему страны, в первую очередь в виде изъятия из Закона «О банках и банковской деятельности» понятия филиала иностранного банка и норм, регулирующих регистрацию и деятельность филиалов банков-нерезидентов на территории России.

В качестве эмиссаров иностранных банков на территории России могут работать представительства. Представительство не является юридическим лицом, не имеет права заниматься коммерческой деятельностью и выступает от имени и по поручению представляемой им кредитной организации, название которой указано в Разрешении на открытие Представительства.

Представительство не является хозяйствующим субъектом и не получает прибыли от своей деятельности. Расходы Представительства финансируются иностранной кредитной организацией.

Однако, иностранные кредитные организации могут осуществлять инвестирование в финансово-кредитную систему России в форму участия в уставном капитале банков-резидентов. Законодательство устанавливает квоту для такого участия и определенные требования к регистрации и деятельности банков с участием иностранного капитала в России.



Список источников и литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Консультант Плюс [Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/

2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016) // Консультант Плюс [Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/5891ab781e0db379cd369d8ee13e4a2c5f3430e3/

3. Федеральный закон от 14 марта 2013 г. N 29-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"// Система ГАРАНТ[Электронный ресурс] URL:: http://base.garant.ru/70334820/#ixzz4TUdf6E79

4. Федеральный закон "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" от 09.07.1999 N 160-ФЗ (действующая редакция, 2016) // Консультант Плюс [Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_16283/b202e889163617f0ce1acb8c4d738e210a04b649

5. Заявление Правительства РФ N 1472п-П13, Банка России N 01-001/1280 от 05.04.2011 "О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года"// Консультант Плюс [Электронный ресурс] URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_113016/

6. Приказ Банка России от 23.04.1997 N 02-195 (ред. от 17.05.2012) «О введении в действие Положения об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов» (вместе с «Положением об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями» от 23.04.1997 N 437)

7. Положение Банка России от 22 апреля 2015 г. № 467-П "О порядке аккредитации Банком России представительства иностранной кредитной организации, аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительстве иностранной кредитной организации, и осуществления контроля за деятельностью представительства иностранной кредитной организации" //

8. ГАРАНТ.РУ [Электронный ресурс] URL: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71076852/#ixzz4TegB6BIl,

9. Указание ЦБ РФ от 31.03.2000 N 766-у (ред. от 21.12.2000) "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" // Закон прост [Электронный ресурс] // http://www.zakonprost.ru/content/base/41157

10. Андронова Н.Э. Воздействие финансовой глобализации на трансформацию мировой финансовой архитектуры//Закон и право.2014.-№2.- с.14-16.

11. Бабурина Н.А., Куцев А.Г. Банки с иностранным участием в России: реакция на внешние угрозы. //Вестник Тюменского государственного университета.- 2014, № 11. С. 86-93.

12. Ерпылёва Н.Ю. Международное Банковское право. М., 2004 г. С. 144

13. Гудовская Л.В. А.В. Киевич. Современные модели и перспективы развития международного банковского бизнеса// Мировая экономика и международные экономические отношения. 2013.- №2(99). - с.169-213.

14. Курбатов, А. Я. Банковское право России : учебник для академического бакалавриата / А. Я. Курбатов. -- 5-е изд., перераб. и доп. -- М. : Издательство Юрайт, 2016. -- 357 с. -- (Бакалавр. Академический курс). -- ISBN 978-5-9916-8763-8.

15. Официальный сайт Базельского комитета ( http://www.bis.org/bcbs/history.htm )

16. Пастушенко Е.Н. Источники банковского права Российской Федерации: Научно-практическое пособие: В 3 ч. Саратов: ГОУ ВПО «Сарат. гос. академия права», 2003. Ч. 1. С. 3.

17. Счетная палата: «Стратегия развития банковского сектора до 2015 года» не снизила долю госбанков // Информационное агентство Rambler News Service https://rns.online/finance/Schetnaya-palata-strategiya-razvitiya-bankovskogo-sektora-do-2015-goda-ne-snizila-dolyu-gosbankov-2016-12-22/

18. Хмыз, О. В. Регулирование деятельности иностранных банков в Российской Федерации //Банковское дело. 2011 37(469), С. 39-46

19. Хоменко Е.Г. Банковское право Российской Федерации: Учеб. пособие / Отв. ред. Е.Ю. Грачева. М.: Норма, 2008. С. 40 -- 57.

20. Шаповалов М.А. Правовое положение и особенности создания филиала банка: российский и зарубежный опыт // Юридическая работа в кредитной организации. 2013. N 3.

Размещено на Allbest.ru