1.1 Сущность кредитоспособности, её значение и необходимость

На сегодняшний день коммерческие банки обслуживают и предоставляют кредиты физическим лицам. В связи с различиями в формах собственности и видах деятельности банков и заемщика, условия кредитной сделки, заключённой между ними, могут поддаваться значительным изменениям. кредитоспособность заемщик сбербанк

Поэтому заёмщик, желающий заключить кредитную сделку, в первую очередь должен предоставить банку для рассмотрения целый ряд документов, необходимых для оценки кредитоспособности и подписания кредитного договора. Рассматривая кредитную заявку, служащие банка учитывают много факторов, определяющих риск невозврата кредита. Для получения такого рода данных банку, потребуется информация, характеризующая финансовое состояние заемщика.

В кредитной заявке содержится следующие основные данные:

- краткая характеристика клиента;

- цель кредита;

- информация о видах деятельности физического лица;

- размер кредита;

- срок кредита;

- предполагаемое обеспечение;

- источники погашения кредита;

- контактная информация;

- паспортные данные;

- адрес регистрации;

- адрес фактического проживания и так далее.

На основании полученных сведений банк проводит оценку потенциального заёмщика.

Источниками информации, подтверждающими кредитоспособность физического лица, могут служить следующие документы:Банкова К.В. Оценка платежеспособности физического лица- заемщика коммерческого банка // Региональное развитие. - 2014. - № 3-4.

- справка с места работы, где указывается его заработная плата по месту основного ведения трудовой деятельности с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии;

- книжка по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;

- документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;

- другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности. Определяются среднемесячные доходы заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за коммунальные услуги и других расходов.

Таким образом, оценка кредитоспособности представляет собой деятельность кредитора (банка) по выявлению состояния кредитоспособности заемщика, то есть возможности финансового и нефинансового состояния заемщика, позволяющей ему для совершения кредитной сделки дать банку гарантию полностью и своевременно погасить кредит. Для расчета кредитоспособности физического лица нужно учитывать большое количество факторов определяющих риск невозврата кредита.

Методы оценки кредитоспособности физических лиц

В практике российских и зарубежных банков применяются различные подходы к определению кредитного риска физических лиц, начиная с субъективных оценок кредитными экспертами коммерческих банков и заканчивая автоматизированными системами оценки риска. Большинство зарубежных кредитных организаций в своей практике используют два метода оценки кредитоспособности заемщиков:

1. Экспертные системы оценки.

Данные системы позволяют банкам осуществлять взвешенную оценку, как личных качеств потенциального заемщика, так и его финансового состояния. В международной практике такому методу уделяется значительное внимание, активно развивается сеть мониторинга для анализа кредитной истории потенциальных клиентов.

2. Балльные системы оценки кредитоспособности, которые создаются банками на основе факторного анализа.

Данная система использует накопленную базу данных "хороших", "удовлетворительных" и "неблагополучных" заемщиков, что позволяет установить критерии уровня оценки заемщика.

Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов более объективный и экономически обоснованный метод принятия решений при выдаче кредитов, чем экспертные оценки.

Такая бальная система, как скоринг физических лиц представляет собой методику оценки кредитоспособности заемщика, основанную на различных характеристиках клиентов, к примеру: доход, возраст, профессия, семейное положение и т.д.

В результате анализа факторов рассчитывается интегрированный показатель, дающий представление о степени кредитоспособности заемщика, исходя из набранных в ходе анализа баллов. И в итоге в зависимости от балльной оценки принимается решение о выдаче кредита и его параметрах либо об отказе в предоставлении заемных средств.

В банковской практике различают прямые и косвенные методики анализа кредитоспособности клиентов.

Прямые методики используются достаточно редко. Они предполагают, что сумма набранных клиентом баллов фактически приравнивается к той сумме ссуды, на которую он имеет право.

Косвенные методики широко распространены. Их суть заключается в придании определенных весов (баллов) различным оценочным показателям, а результатом оценки служит выведение класса кредитоспособности клиента.

Исходя из полученных данных, определяют группу кредитоспособности потенциального клиента:

- отличный заемщик;

- хороший;

- средний;

- плохой;

- некредитоспособный.

Однако мало выяснить класс кредитоспособности заемщика. Важно также определить размер и срок ссуды, на которую он имеет право. Для этого применяют таблицу допустимых сумм выдачи потребительских ссуд в процентах от годового дохода человека.

Оценка капитала относится к определению благосостояния клиента. Она тесно связана с оценкой финансовых возможностей физического лица с точки зрения его способности погашать ссуду наряду с обычными повседневными расходами и другими долговыми обязательствами. Практически для всех потребительских ссуд доход клиента является основным источником их погашения. Поэтому банк оценивает достаточность собственных средств клиента для своевременного возмещения ссуды после удовлетворения других претензий и затем сравнивает эту сумму с размером периодических платежей в погашение ссуды и процентов по ней.

Таким образом, при оценке кредитоспособности физических лиц представляется целесообразным пользоваться разного рода анкетами, но полагаться также на интуитивный подход кредитного работника. Основная проблема оценки кредитного риска состоит в сложности определения истинной величины доходов частного лица, поэтому кредитный работник должен внимательно изучить пункты анкеты, характеризующие репутацию и образ жизни потенциального кредитополучателя.

2. Анализ кредитоспособности физических лиц на примере ПАО "Сбербанк России"

Поскольку кредитный риск является, как правило, главной причиной потерь (убытков) в "Сбербанке России", возникающих в результате неисполнения, несвоевременного или ненадлежащего исполнения должником-клиентом (контрагентом) обязательств перед банком, следует уделять особое внимание его анализу в ходе проверки.

Для рассмотрения вопроса о возможности выдачи ссуды "Сбербанком России" кредитным работником от заявителя должны быть получен пакет документов в зависимости от цели запрашиваемого кредита. Информационным источником для анализа деятельности заявителя наряду с запрашиваемыми документами могут быть сведения из внешних источников: прессы, от деловых партнеров заемщика, других банков, информационных агентств, судебных органов. Сведения о заявителе используются при принятии решения о возможности предоставления ссуды, а также в процессе кредитного мониторинга.

Оценка финансового положения физического лица в "Сбербанке России" производится на основании:

1) Справки с места работы о доходах физического лица за последние шесть месяцев, заверенной работодателем (по форме работодателя или по форме банка);

2) Документов, подтверждающих наличие иных доходов в т.ч. доходов от продажи имущества, за счет которых будет производиться возврат кредита;

3) Информации, указанной в Анкете (Приложение 1);

4) При наличии у банка сомнений в отношении клиента список документов может быть расширен.

В "Сбербанке" оценка кредитоспособности физического лица, в основном, определяется с помощью скоринговой (основанной на подсчете баллов) системы отбора ключевых финансовых показателей.

Сущность этой методики состоит в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку. Суммируя баллы, можно получить оценку кредитоспособности физического лица. Каждый параметр имеет максимально возможный порог, который выше для важных вопросов и ниже для второстепенных.

Данная система базируется на двухуровневой системе оценки. На первом этапе сотрудник банка предлагает заёмщику заполнить тест - анкету (Приложение 1). Тест - анкета используется для предварительной оценки возможности предоставления заёмщику кредита. При заполнении тест - анкеты от клиента не требуется паспортных данных, необходимы только общие сведения (табл. 3).

Таблица 3 - Скоринговая методика оценка кредитоспособности физических лиц в "Сбербанке России"

Пользуясь приведенной выше методикой, можно увидеть, какие факторы влияют на кредитоспособность физического лица. По мнению экспертов по этим факторам можно учесть суммарный риск. Тем самым должно достигаться и отнесение потенциального заемщика к способным вернуть кредит или не способным.

Оценка производится в баллах, позволяющих определить степень кредитного риска. По результатам заполнения клиентом тест - анкеты подсчитывается количество набранных заёмщиком баллов и подписывается протокол оценки возможности получения им кредита. Если кредитозаёмщик не набрал нужное количество баллов, то в протоколе указывается, что он не обладает достаточными возможностями для получения кредита. Протокол вместе с заполненной тест - анкетой передаётся заёмщику.

Следующим шагом для осуществления комплексного анализа кредита физическому лицу является оценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам. Кредиты физическим лицам оцениваются по следующим критериям:

- характер клиента;

- финансовые возможности клиента;

- достаточность незаложенного имущества клиента;

- обеспечение кредита;

- условия кредитования и другое.

В каждый критерий входят показатели, формирующие оценку по критерию. Каждый показатель оценивается в баллах, оценка по критерию равна сумме оценок показателей, входящих в него. Оценка качества кредита равна сумме оценок всех критериев.

В процессе анализа интегральный показатель каждого клиента сравнивается с неким числовым порогом, который является линией безубыточности и рассчитывается из отношения среднего числа клиентов, которые платят в срок и компенсируют убытки от одного должника. Клиентам с интегральным показателем выше этой линии выдаётся кредит, а клиентам с интегральным показателям ниже этой линии - нет.

Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности представлен в табл. 4.

Таблица 4 - Сравнительный анализ методик определения кредитоспособности заемщика - физического лица

Система кредитного скоринга это сложная компьютерная программа, позволяющая проводить оценку заемщика и дальнейшую работу с ним в автоматическом режиме.

Сложность скоринга как метода оценки кредитных рисков заключается в определении выбора критериев (характеристик), которые следует включить в модель, в определении количества баллов по каждому критерию и оптимальной суммы баллов, при которых можно выдать кредит.

2.3 Оценка кредитоспособности физического лица по методике скоринга "Сбербанка России"

Заключение

В ходе исследование были рассмотрены: понятие, сущность, цели и задачи кредитоспособности, методы оценки кредитоспособности и их сравнительный анализ, а также роль кредитоспособности и методы ее оценки на примере ПАО "Сбербанк России".

"Сбербанк России", в настоящее время является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.

Основная нацеленность анализа кредитоспособности - определение степени финансовой устойчивости и организация кредитования таким образом, чтобы заставить клиента повысить свой класс кредитоспособности, так как финансовая устойчивость самого банка зависит от финансовой устойчивости его клиентов, и чем больше у банка первоклассных клиентов, тем устойчивее этот банк.

Подведя итог, можно сделать вывод, что "Сбербанк" для оценки кредиоспособности физического лица предпочтительно использует системы балльной оценки, так как они обладают несомненным преимуществом. Позволяют быстро и с минимальными затратами труда обработать большой объём кредитных заявок, сократив, таким образом, операционные расходы. Кроме того, они представляют собой и более эффективный способ оценки заявок, т.е. могут проводиться кредитными инспекторами, не обладающими достаточным опытом работы (простота использования). Это позволяет эффективно управлять кредитным портфелем, снижая уровень невозврата кредита.

Список источников литературы