Страхование туристов

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФГБОУ ВПО «Пермская государственная академия искусства и культуры» Факультет культурологии

Кафедра Управления и экономики СКС

Курсовая работа

Тема: «Страхование туристов»

Исполнитель: Горбунова М.А.

студентка группы Т12-1б

Научный руководитель:

Преподаватель

Лебедева Э.М.

Пермь 2015

Содержание

Введение

1. Теоретические аспекты страхового рынка

1.1 Риск и неопределенность как базовые категории страхования

1.2 Страхование: экономические категории

1.3 Общественное предназначение страхования

2. Страхование в туризме

2.1 Специфические виды и схемы страхования туристов

2.2 Страхование финансовых рисков туристских организаций

Заключение

Список литературы

Введение

Актуальность. Статистика и практика последних лет убедительно подтверждают, что выезды российских граждан в страны ближнего и дальнего зарубежья с целью туризма ежегодно увеличиваются

К сожалению, многие потенциальные туристы, собираясь в путешествие, прежде всего, думают о прелестях предстоящего отдыха, а не о негативных неожиданностях, которые могут встретиться на пути каждого туриста. Это может быть и внезапное заболевание, и потеря документов, затопление, кража имущества, разрушение, пропажа багажа, необходимость срочного возвращения к месту жительства и многие другие.

Самым лучшим способом обезопасить себя и свой отдых в путешествии является страхование.

В данной работе рассматриваются особенности страхования туристов и туроператорской профессиональной деятельности.

Цель курсовой работы: проанализировать особенности и специфику в страховании туристов

Задачи:

- изучить правовую основу страхования в России;

- определить виды и схемы страхования туристов;

- осветить основные проблемы в сфере страхования туристов;

- описать действия туриста, страховой и сервисной компании при наступлении страхового случая;

- рассмотреть особенности страхования туроператоров

Объект исследования: Рынок страховых услуг в России

Предмет исследования: особенности рынка страховых услуг.

Для выполнения перечисленных задач использован ряд исследовательских методов:

- анализ и синтез информации, представленной в учебной литературе, работах ведущих специалистов;

- обобщение полученной информации.

Практическая значимость исследования состоит в том, что материалы работы могут быть использованы в процессе подготовки к занятиям по дисциплине «Организация туристкой деятельности», подготовки к семинарским занятиям, экзамену.

Степень разработанности темы. Сегодня роль страховых услуг в необычайно актуальна. Она находит отражение в статьях периодических и продолжающихся изданий, учебниках и практических пособиях.

Теоретические вопросы находят отражение в учебниках и учебных пособиях (работы А.Н. Зубец, О.Н. Ковалев, Е.В. Коломин, В.К. Митрохин, Б.И. Пастухов, А.А Ржанов, Л.И. Черникова).

Структура курсовой работы обусловлена логикой изложения материала и ее содержательными аспектами. Она состоит из введения, двух глав заключения. Во введении обоснованы исходные данные для написания дипломной работы, раскрыта актуальность темы, степень ее изученности, определена цель и задачи работы, используемые методы, база исследования, обоснована практическая значимость. Первая глава посвящена теории страхового дела. Во второй главе рассматривается рынок страховых услуг. В заключении подводятся итоги проведенной работы, формулируются выводы.

Объем курсовой работы вместе - 37 страницы. Список литературы включает 28 наименований.

1. Теоретические аспекты страхового рынка

1.1 Риск и неопределенность как базовые категории страхования

В основе страхования лежит понятие риска как случайного события, приводящего к ущербу. Страховым риском является вероятное и возможное событие, в случае наступления которого страховщик становится обязанным выплатить страхователю страховую сумму.

Для определения риска страховщик, как правило, использует информацию, предоставленную страхователем, который отвечает за действительность этой информации. В соответствии с ГК РФ существенной в силу закона является та информация, которая установлена страховщиком в стандартной форме договора страхования или в его письменном запросе (часть 2 ст. 944 ГК РФ).

Термин «страховой риск» («риск страховой») - многозначен. Под страховым риском подразумевается: во-первых, сама опасность, от которой производится страхование, нечто, что может произойти, но не обязательно должно случиться; во-вторых, - степень или величина ожидаемой опасности; в-третьих, - отдельное страхование, определенный вид ответственности страховой организации, в-четвертых, размер ответственности в одном или нескольких видах страхования.

Рассмотрим перечисленные понятия более подробно.

1. В самом общем виде риск определяется как вероятностное распределение результатов хозяйственных действий субъекта. Такое определение объясняется неопределенностью воздействия внешней среды.

Неопределенность выражается в том, что предполагаемые результаты от совершения каких либо действий оказываются часто недостижимыми из-за влияния случайных факторов. Действие этих факторов может исходить от естественной, технической, хозяйственной или общественной среды. Поскольку воздействие внешней среды нельзя полностью предусмотреть, то перечисленные факторы можно считать в определенной мере случайными.

2. Риск можно определить и как вероятностное отклонение фактических результатов от их плановых ожиданий. Его поведение зависит не от единственного решения, а от многих решений, принимаемых в процессе хозяйственной деятельности.

Совокупность таких результатов хозяйственных решений складывается из множества частных результатов, касающихся доходов и платежей, издержек и отдельных видов капиталовложений, элементов имущества и многого другого. Каждый из этих результатов характеризуется собственными рисками и вероятностным распределением значений.

При определении этих отдельных распределений вероятностей имеет место эффект выравнивания рисков. Его суть состоит в том, что неблагоприятные результаты одних хозяйственный действий предпринимателя могут перекрываться положительными результатами других его решений. финансовый туристский страхование

3. Риск можно определить и как вероятностное распределение неблагоприятных результатов. Фактические отклонения ожидаемых значений не могут быть определенны однозначно, так как они зависят от оценки деятельности хозяйствующего субъекта. Обычно ожидаемые значения и фактические отклонения от них оцениваются в экономических показателях: например, потери дохода из-за простоя предприятия, потеря имущества, дополнительные непредвиденные расходы. Все это - убытки для предпринимателя, поэтому узкое представление о риске в этом случае сводится к вероятностному распределению убытков.

Распределение убытков имеет форму убывающей кривой: чем больше величина убытка, тем меньше вероятность, т.е. мелкие убытки, встречаются гораздо чаще, чем крупные.

Эта зависимость между вероятностью наступления события и тяжестью его последствий в западной литературе получила название диаграммы, или треугольника Хайнрика, который показывает, что на каждое тяжкое последствие страхового случая (вершина треугольника) приходится тридцать средних последствий (середина треугольника) и примерно триста слабых, практически не причинивших убытка (основание треугольника).

Вероятностное распределения ущербов часто называют чистыми рисками. В этой связи различают чистые риски и спекулятивные.

Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается тем же самым, не улучшается.

Спекулятивные риски предполагают возможность получения как негативных, так и положительных результатов.

Разделение рисков на чистые и спекулятивные важно потому, что чистые риски страхуются, а спекулятивные - нет, так как они слишком сильно зависят от субъективных поведенческих факторов.

Для определения, или оценки, риска необходимо знать среднюю величину ущерба, вероятность или частоту его наступления. Для того чтобы сгладить вероятность наступления страхового случая предусматривается страхование

1.2 Страхование: экономические категории

С точки зрения экономики, страхование можно представить как систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни [22]. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой стороны - видом деятельности, приносящей доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Экономическая сущность страхования может быть показана через экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений. Выделим три такие категории, представляющие интерес в практике и теории страхования:

1. Страховая защита общественного производства. Человеческое общество может существовать, только производя материальные блага. В процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношении между собой. Иначе говоря, общественное производство имеет две стороны: производственные силы (отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения людей между собой в процессе производства). Противоречивый характер общественного производства порождает условия для возникновения чрезвычайных обстоятельств, наступления случайных событий, имеющих негативные последствия, а сам процесс общественного производства объективно приобретает рискованный характер.

Рискованный характер общественного производства и необходимость компенсации возможного ущерба является предпосылкой возникновения страховых отношений. В совокупности нарушении непрерывности общественного производства и принятии соответствующих защитных мер и заключается сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.

2. Страховая защита собственности и доходов населения заключается в страховом риске утраты собственности, здоровья и доходов населения, а также в соответствующих защитных мерах и в их совокупности.

3. Страхования как экономическая категория - это теоретическое выражение реально существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения негативных последствий чрезвычайных событий естественного и социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.

Экономические отношения страхования сложны и многообразны. Одна из особенностей экономических отношений, представляющих собой экономическую категорию страхования, заключается в том, что категория страхования обладает рядом признаков, аналогичных категории финансов. Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений. Однако, финансы в целом связанны с перераспределением доходов и накоплений для возмещения ущерба, связанного с наступлением чрезвычайных событий. Тем самым страхование отличается вероятностным движением денежной формы стоимости.

Экономические отношения страхования определяются замкнутыми перераспределительными отношениями между заинтересованными сторонами по поводу замкнутой солидарной раскладки ущерба, нанесенного чрезвычайными событиями.

Замкнутые перераспределительные отношения застрахованных, связанные с солидарной раскладкой ущерба, обуславливают возвратность собранных в страховой фонд страховых платежей. Страховые платежи каждого застрахованного вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение - возмещение вероятной суммы ущерба в масштабе определенной территории (области, края, республики) и в течение определенного периода. В случае наступления чрезвычайного события вся сумма страховых платежей возвращается в форме компенсации ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе.

Признак возвратности средств сближает экономическую категорию страхования с категорией кредита. Именно кредитные отношения обеспечивают возвратность полученных денежных ссуд. Отмечая такую возвратность как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится, прежде всего, к страхованию жизни.

Замкнутая солидарная раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших сторон, как правило, меньше числа участников страхования, особенно если число участников велико. Для обеспечения замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый из фиксированных взносов застрахованных. Наличие страхового фонда в качестве материального носителя - черта категории страхования, которая сближает ее с категорией финансов.

Для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течение года между застрахованными организациями требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Дело в том, что случайный характер возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года. В связи с этим возникает необходимость резервирования в благоприятные периоды части страховых платежей для их использования в качестве источника средств возмещения ущерба в неблагоприятном году.

Таким образом, общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, можно считать, во-первых, их объективный характер и, во-вторых, единство денежной формы выражения.

Суммируя приведенные характерные признаки страхования, можно дать ему как экономической категории следующее определение.

Страхование - это система экономических отношений, включающих совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при наступлении некоторых событий в их жизни.

1.3 Общественное предназначение страхования

Экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях. Функции являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования как части финансовой подсистемы общества.

Финансовая система, как известно, представляет собой инструмент стоимостного распределения. Страхование как часть финансовой системы также выражает свою экономическую сущность, прежде всего, через распределительную функцию. Распределительная функция страхования в свою очередь находит конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной.

Рисковая функция, безусловно, является главной из названных функций, поскольку именно наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск - есть потенциал для страхования со всеми атрибутами. В данном случае риск - это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования.

По своему характеру риски подразделяются на следующие группы: объективные и субъективные, универсальные и индивидуальные, катастрофические, экологические транспортные, политические, военные, технические и др. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Предупредительная функция осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. Меры по предупреждению чрезвычайных событий и минимизации страхового ущерба носят в страховании название превенции. В целях реализации предупредительной функции образуется особенный денежный фонд.

Сущность сберегательной функции проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках.

В страховании выделяют следующие формы страхования: обязательное и добровольное (рис 1).

Рис. 1 Формы страхования

При обязательном страховании государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательное страхование распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, т.е. тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы.

Гражданский кодекс (ГК) РФ (часть 2 ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников физических и юридических лиц.

Условия и порядок обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральные законы о конкретном виде обязательного страхования обычно определяют:

· субъекты страхования и перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;

· перечень страховых случаев;

· минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

· размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

· срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

· срок действия договора страхования;

· порядок определения размера страховой выплаты;

· контроль за осуществлением страхования;

· последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

· иные положения.

Обязательное страхование предусматривает, как правило, сплошной охват указанных в законах объектов.

При обязательном страховании, как правило, предусматривается нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая сумма).

Обязательное страхование распространяется на объекты, указанные в законах, автоматически, независимо от внесения страховых платежей. В законах впервые предусмотрены последствия неосуществления страхования лицами, для которых оно является обязательным. Это определено в ГК РФ (глава 48, часть 2 ст. 937). В статье говорится, что лицо, в пользу которого по закону должно быть осуществлено обязательное страхование, вправе потребовать в судебном порядке его осуществления лицом, на которое возложена обязанность страхования. При наступлении страхового случая это лицо несет ответственность перед выгодоприобретателем на тех же условиях, на каких должно было быть выплачено страховое возмещение при надлежащем страховании. Активное использование обязательного страхования является одним из наиболее важных резервов развития страхования. Прежде всего необходимо определить принципы, которыми следует руководствоваться, решая вопрос о проведении в обязательном порядке того или иного вида страхования. На этой основе следует определить перечень видов страхования, которые целесообразно осуществлять в обязательной форме. Ниже приводятся некоторые виды обязательного страхования:

· медицинское страхование;

· страхование военнослужащих;

· страхование пассажиров;

· страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (в большинстве стран);

· страхование профессиональной ответственности для некоторых специалистов (например, нотариусов в РФ);

Механизм проведения обязательного страхования, имеющего своей целью помочь гражданам, которые попали в тяжелое материальное положение в связи с наступлением тех или иных неблагоприятных событий, нередко аналогичен механизму, применяемому в социальном страховании.

Общие условия и порядок добровольного страхования определяются ГК РФ (глава 48, часть 2 ст. 927) и Законом Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4015-1 от 27.11.92 (ст. 3). Правила страхования объекта добровольного страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно с учетом положений указанных документов.

Добровольное страхование в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.

Для добровольного страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. В условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров со страхователями, не отвечающими предъявляемым к ним требованиям.

Добровольное страхование всегда ограниченно по срокам страхования. Есть начало и окончание срока в договоре. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договора на новый срок. Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

В составе совокупного общественного продукта любого общества предусматривается определенная часть, которая резервируется для возмещения возможного ущерба от стихийных бедствий и несчастных случаев. Такой специальный резервный фонд называется страховым фондом.

Страховой фонд, образуемый в стране с помощью института страхования, является совокупностью отдельных, локальных фондов, создаваемых каждой из страховых компаний за счет сбора страховых платежей (взносов) с определенного круга лиц (со своих клиентов -- страхователей данной страховой компании) и предназначенных для возмещения ущерба именно этому, ограниченному кругу лиц.

Наряду с институтом страхования существует институт перестрахования -- система договорных отношений по перераспределению принятых рисков между многими страховыми организациями не только внутри страны, но и за рубежом. Благодаря институту перестрахования страховые компании различных стран оказываются связанными взаимными обязательствами по возмещению ущерба, понесенного страхователями этих компаний.

Система перестрахования призвана дробить принятые риски между большим количеством страховых компаний. Поэтому нередко оказывается, что в возмещении ущерба по крупному объекту участвуют сотни страховых компаний из многих стран мира через систему перестрахования. Поэтому страховой фонд, создаваемый одной страховой компанией, перестает быть локальным, отдельным фондом, а вливается в общий страховой фонд национального страхового рынка и оказывается связанным со страховыми рынками других стран.

Страховой фонд неразрывно связан с общественным производством в различных общественно-экономических формациях и выступает в качестве экономического метода восстановления производительных сил, разрушаемых стихийными силами природы или несчастными случаями. Поэтому страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный элемент общественного воспроизводства в любом обществе.

Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей. Существуют три основные организационные формы страховых фондов:

1. государственные (фонды социального страхования);

2. фонды самострахования;

3. фонды страховых компаний.

Каждая из этих форм используется на практике и имеет собственную сферу применения.

Фонды социального страхования формируются государством за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Эти средства используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и в других предусмотренных законом случаях. Возможности государства в оказании социальной помощи ограничены. Следует отметить, что в условиях рыночной экономики государство не ставит перед собой цели всесторонней опеки своих граждан. Ответственность за себя, свою семью, свое имущество в основном лежит на самих гражданах, а государство обеспечивает лишь минимум гарантий в рамках проводимой социальной политики.

Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют лишь определенные организационно-правовые формы предприятий (акционерные общества), для которых законом предписывается создание резервных фондов, минимальный размер которых составляет 15 % уставного капитала. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления. Этот метод оправдывает себя в случае покрытия потребности в деньгах, размеры и время появления которой заранее известны либо не очень велики. Если же речь идет о серьезных ущербах, то резервные накопления граждан и предприятий оказываются недостаточным для их компенсации.

Фонд самострахования не может полностью достигнуть поставленной задачи. Во-первых, нельзя заранее предвидеть ни момента наступления несчастного случая или бедствия, ни его разрушительной силы, ни его последствий, следовательно, нельзя определить время, достаточное для создания такого фонда. Во- вторых, поставив перед собой такую задачу, хозяйство должно накопить фонд, равный стоимости всех его основных и оборотных средств, что экономически бессмысленно, так как основная часть этих средств окажется замороженной, выбывшей из оборота или в силу каких-либо обстоятельств будет использована не по назначению.

Создание фондов страховых компаний -- самый надежный способ компенсации ущербов, связанных с рисками. Фонды страховых компаний образуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов, которые предпочитают не заниматься самострахованием, а участвовать в коллективных страховых фондах, управляемых профессионалами.

Таким образом, можно сказать что страхование означает процесс, в котором группа физических и юридических лиц, подвергающихся однотипному риску, вкладывает средства в компанию, члены которой в случае потерь получают компенсацию. Главная идея страхования состоит в распределении потерь среди большой группы физических и юридических лиц (страховой совокупности), подвергающихся однотипному риску.

Поглощение состоит в признании ущерба риска без распределения его посредством страхования. Управленческое решение о поглощении может быть принято по двум причинам. Во-первых, есть случаи, когда не могут быть использованы другие методы управления риском. Зачастую это риск, вероятность которого достаточно мала. Во-вторых, поглощение достигается самострахованием.

Для человека конкретная цель может включать заботу о хорошем состоянии здоровья, поддержке уровня жизни семьи в случае смерти или потери источников дохода, страховую защиту домашнего имущества, транспортных средств, в частной собственности и т.д. Для предпринимательской структуры главной целью является обеспечение существования фирмы в непредвиденных обстоятельствах (пожар, ограбление и т.д.).

2. Рынок страховых услуг как объект статистического анализа

2.1 Специфические виды и схемы страхования туристов

В настоящее время страховая отрасль в сфере туризма предоставляет более десятка видов услуг страхования. Турист, посещающий иную местность или страну, и, на много больше местных жителей подвержен воздействию неблагоприятных факторов риска. Прежде всего, страхуется здоровье туриста (различные виды медицинского страхования и помощи, от несчастного случая с покрытием «медицинских расходов, страхования жизни) и затем его имущество. Рассматриваются и иные неблагоприятные факторы риска.

Если учесть, что туристов насчитывается в мире более полмиллиарда при средней продолжительности путешествия 5-7 дней, то можно оценить объем средств, обращающихся в сфере страхования туризма.

В среднем по статистике туризма страховой случай приключается с каждым 100-м туристом. Следует отметить, что далеко не все приключившиеся обстоятельства признаются страховой компанией для отнесения данного случая к страховому, и оплачиваются.

К числу обязательных видов страхования в соответствии с действующими документами относятся:

1. страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

2. страхование транспортных путешествий.

Туристские фирмы как юридические лица пользуются рядом услуг страховых компаний. Однако в туристском бизнесе существуют дополнительные виды добровольного и обязательного страхования. Страхование в системе туризма классифицируется на следующие виды:

1. страхование туриста и его имущества;

2. страхование рисков туристских фирм;

3. страхование туристов в зарубежных поездках;

4. страхование иностранных туристов;

5. страхование гражданской ответственности;

6. страхование гражданской ответственности владельцев

автотранспортных средств;

7. страхование от несчастных случаев с покрытием медицинских

расходов.

Страхование туриста и его имущества включает в себя ответственность за утрату или повреждение имущества туристов. Действие такого договора начинается с момента выезда застрахованного с постоянного места жительства и заканчивается в момент его возвращения. Застраховать по такому договору можно туристское и личное имущество, которое туристы имеют при себе. Под багажом подразумеваются зарегистрированные и незарегистрированные вещи туриста. Кроме того, страхованию подлежат вещи, находящиеся на его одежде и теле, а также приобретенные во время зарубежной поездки.

Виды страховой ответственности: аварии, пожары, взрывы, стихийные явления природы, грабежи, хищения и другие преднамеренные и злоумышленные действия, военные действия и др.

Страхование рисков туристских фирм включает финансовые риски, ответственность по рискам туристов, их родственников, третьих лиц. К числу финансовых рисков относятся:

1. коммерческие риски (неоплата или задержка оплаты, штрафные санкции контрагента при непризнании им обстоятельств нарушения контракта форс-мажорными обстоятельствами);

2. банкротство фирмы;

3. изменения таможенного законодательства, валютного

регулирования, паспортного контроля и других таможенных формальностей;

4. возникновение обстоятельств форс-мажорного характера;

5. политические риски и др.

Страхование туристов в зарубежных туристских поездках, как правило, включает:

1. оказание туристу экстренной медицинской помощи во время зарубежной поездки при внезапном заболевании или несчастном случае;

2. транспортировку в ближайшую больницу, способную провести качественное лечение под соответствующим медицинским контролем;

3. эвакуацию в страну постоянного проживания под надлежащим медицинским контролем;

4. внутрибольничный контроль и информирование семьи и больного;

5. предоставление медицинских препаратов, если их нельзя достать на месте;

6. консультационные услуги врача-специалиста (при необходимости);

7. оплата транспортных расходов по доставке заболевшего туриста или его тела в страну постоянного проживания;

8. репатриация останков туриста;

9. оказание юридической помощи туристу при расследовании гражданских и уголовных дел за рубежом.

При заключении договора страхования страховая сумма выбирается в соответствии со страной назначения и классифицируется в зависимости от необходимости минимального покрытия.

Ещё один весьма распространённый вид страхования при поездке за рубеж - страхование гражданской ответственности автовладельца «Зеленая карта». На данный момент в систему «зеленая карта» входят 45 стран из Европы, Азии и Африки - все страны Европы включая Россию (с 1 января 2009 года), а также Турция, Израиль, Марокко, Тунис и Иран [17].

Страхование от несчастных случаев с туристом за рубежом обычно осуществляется в пределах согласованных в договоре страховых сумм, а возмещение выплачивается при наступлении:

1. инвалидности 3 группы -- 50% страховой суммы;

2. инвалидности 2 группы -- 75% страховой суммы;

3. смерти -- 100% страховой суммы.

Страхование расходов туристов при несовершенной поездке реализуется на основании согласованной в договоре страховой суммы (страхового возмещения), которая выплачивается полностью или частично, когда невозможность осуществления поездки наступила по следующим причинам:

1. внезапное расстройство здоровья или смерть туриста, или членов его семьи, или близких родственников;

2. повреждение имущества туриста в результате воздействий окружающей среды или действий третьих лиц;

3. участие туриста в судебном разбирательстве в момент предполагаемой поездки;

4. получение вызова для выполнения воинской обязанности;

5. неполучение въездной визы при выполнении всех требований по оформлению документов;

6. другие причины, признаваемые в договоре.

Так же, дополнительными видами страхования в туризме являются:

- страхование на случай несвоевременного вылета;

- страхование на случай плохой погоды в месте временного пребывания,

- страхование от неполучения визы,

- страхование на случай «неловли рыбы» или «неотстрела зверей на охоте»;

- возмещения штрафных расходов при аннуляции тура (в случае заболевания туриста или близкого родственника, судебных разбирательств и т. п.) [23].

Конкретные правила (условия) страхования туристов по каждому виду страхования разрабатываются каждым страховщиком самостоятельно - в рамках существующего законодательства и нормативных актов. Поэтому, прежде чем заключить (подписать) договор со страховой компанией, потенциальный турист должен изучить эти условия и неукоснительно соблюдать их в поездке.

При занятиях различными видами туризма в основном применяются две схемы страхования туристов, как по отдельности, так и вместе. По первой схеме (компенсационной) при наступлении страхового случая турист сам расплачивается за оказанную медицинскую, юридическую, административную или иную услугу, а, возвратившись на родину, предъявляет необходимые документы (страховой акт, счета, чеки и т. п.) страховой компании, с которой был заключен договор страхования. И если страховой случай подтверждается подлинными документами и соответствует правилам (условиям) данного вида страхования, страховая компания принимает решение о страховой выплате. При отказе в страховой выплате окончательное решение может быть принято общегражданским судом.

Главным недостатком компенсационной схемы страхования является то, что турист должен всегда иметь запас валютных средств «на всякий случай». Второй недостаток - отсутствие гарантий в том, что турист получит страховую выплату по возращении на родину. Страховщики могут найти причину, чтобы не произвести выплату страхового обеспечения или страхового возмещения (это нарушение условий страхования). В силу этого, страхование по первой схеме получило название «псевдострахование» и, в последние годы, применяется редко. И наконец, на активных маршрутах тургруппа, как правило, находится вдали от населенных пунктов, и получить помощь, в особо экстренных ситуациях, может только посредством вызова сервисной службы или МЧС.

При второй (сервисной) схеме страхования, заключив договор или контракт со страховой компанией, достаточно позвонить в одну из указанных диспетчерских служб, сообщить номер своего полиса, фамилию и потерпевшему будет оказана необходимая помощь.

2.2 Страхование финансовых рисков туристских организаций

Согласно действующему законодательству нашей страны страхование финансовых рисков относится к отрасли «Имущественное страхование» (в международной практике широко известно так называемое страхование от риска потери прибыли - Business Interruption) вследствие различных причин. Финансовые риски (потери прибыли или неполучения дохода) могут быть застрахованы по отдельному полису независимо от страхования имущества. Например, финансовый риск неполучения дохода из-за невыполнения договорных обязательств субподрядчиком или контрагентом и т. п.

В современных условиях, когда переход к рыночной экономике в Российской Федерации протекает в крайне нестабильной и противоречивой обстановке, значение страхования финансовых рисков очень велико.

Стремление предпринимателей, коммерсантов, банкиров и других категорий работников финансовой сферы заручиться страховой защитой на случай непредвиденных неудач и потерь вполне естественно и оправданно. В силу этого с каждым годом и возрастает число потенциальных страхователей.

Классификация видов страховой деятельности определяет страхование финансовых рисков как предусматривающее обязанности страховщика «по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании которого заключен договор». Перечень страховых событий, которые могут повлечь за собой финансовый ущерб, но от риска наступления которых можно застраховаться, достаточно широк:

страхование финансовых рисков, связанных с неисполнением обязательств клиентами (контрагентами) страхователя;

страхование финансового риска по коммерческим и кредитным договорам;

страхование финансового риска от непредвиденных судебных расходов и др.

В 1996 г. в ГК РФ (часть вторая, глава 48 «Страхование») введена новая дефиниция - страхование предпринимательского риска. Под ним понимается «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов» (ст. 929 ГК РФ). Введение такого вида страхования особенно важно для туристских организаций, которые во многих аспектах своей работы связаны с предпринимательской деятельностью.

Страхование предпринимательского риска включает риск как утраты имущества, так и неполучения ожидаемых доходов. Согласно ст. 933 ГК РФ, «по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя».

В условиях становления рыночной экономики в нашей стране туристская деятельность все больше сближается с коммерческой. В туристской организации (для страхователя) она предусматривает инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид деятельности, работ или услуг и получение от этих вложений через определенный срок дохода.

Ответственность страховой организации по страхованию коммерческих рисков заключается в возмещении страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления предпринятой коммерческой деятельности. Назначение страхования коммерческих рисков состоит в том, чтобы компенсировать страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не обеспечат предусмотренной окупаемости. Страховое возмещение определяется в виде разницы между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами застрахованной коммерческой деятельности.

Страховая сумма как предел ответственности страховщика по договору устанавливается по заявлению страхователя (туристской организации), но с согласия страховщика. В зависимости от подхода к установлению страховой суммы может изменяться содержание страхования. Так, если страховая сумма устанавливается в пределах вложений страхователя в операции, которые он страхует, это называется страхованием инвестиций. Если страховая сумма включает затраты не только на различные работы и услуги, но и на определенную прибыль (доход) от вложений, это будет страхованием возможной прибыли или дохода. Следует отметить, что страхование предпринимательских и коммерческих рисков является одним из сложных видов как на стадии заключения договоров, так и в течение всего периода их действия.

Поскольку целью страхования предпринимательской и коммерческой деятельности является получение прибыли, увеличение вложенного в предприятие (дело) капитала и защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок действия договора страхования обусловливается сроком окупаемости вложенных затрат. В силу этого сроки договоров приходится индивидуализировать, хотя, естественно, целесообразна и некоторая их стандартизация. Однако при определении срока действия договора интересы страхователя и страховщика, как правило, проявляются иначе, чем в других видах имущественного страхования. Страхователь, стремясь к более быстрой окупаемости предпринимаемой деятельности, объективно заинтересован в сокращении срока страхования. Для страховщика короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения. Увеличение срока делает окупаемость более реальной, а следовательно, снижает вероятность возникновения подлежащих возмещению убытков, хотя могут действовать также иные факторы.

Особенность рассматриваемых видов страхования заключается и в том, что выплата возмещения производится в основном по окончании срока страхования, когда выявляются результаты застрахованных операций (по другим видам имущественного страхования необходимость компенсации потерь может возникнуть в любой момент действия договора).

В то же время определенность срока возможных выплат при страховании предпринимательских и коммерческих рисков позволяет планировать использование поступивших страховых взносов. Это, в свою очередь, создает благоприятные условия для создания соответствующих финансовых резервов. Вот почему при согласовании срока действия договора очень важно исходить из научно обоснованных рекомендаций по окупаемости средств, вкладываемых в различные сферы производственной и непроизводственной деятельности. Особенно важно, чтобы при определении финансовых рисков работниками туристских и страховых компаний постоянно использовались математические методы расчетов финансовых показателей с учетом статистических данных и современных средств вычислительной техники.

Страховое возмещение может выплачиваться и до окончания договора страхования, когда в результате событий глобального масштаба (смены политического строя страны, военных действий, эпидемии и т. п.) становится очевидной невозможность вернуть вложенные средства, а тем более получить прибыль. Такие события должны отражаться в особых условиях договора. Однако влияние большинства из них, связанных с конъюнктурой рынка (например, с продажей в нашей стране «ножек Буша»), поддается определенной корректировке, и они могут быть внесены в договор. И только по окончании срока страхования можно дать ответ о результатах предпринимательской или коммерческой деятельности страхователя и размере подлежащего выплате возмещения.

Характер страхования финансовых рисков обусловливает ряд непременных требований к заключению договоров. Так, страхователь должен иметь разрешение, лицензию, патент и другие необходимые документы на данную деятельность. В письменном заявлении о страховании того или иного страхового события он должен дать по возможности полную информацию о:

предстоящей предпринимательской или коммерческой деятельности;

ожидаемых доходах и связанных с ней расходах;

заключенных контрактах;

всех обстоятельствах, которые позволяют судить страховщику

о степени риска.

При заключении договора страхования финансового риска необходимо предусмотреть обязанность страхователя сообщать страховщику обо всех известных ему изменениях в степени страхового риска и не допускать увеличивающих его действий. Представляется целесообразным исключать из страхования посредническую деятельность сторонних лиц, вложения в азартные игры, тотализаторы и т. п.

Не могут возмещаться убытки или неполучение прибыли, возникшие вследствие действий страхователя, направленных на умышленный срыв договорных обязательств, нарушение законодательства, изменение профиля коммерческого предприятия, неквалифицированного управления им. В свою очередь, страховая организация вправе ограничивать или расширять принимаемые на свою ответственность риски.

Ставки страховых взносов (тарифы) по страхованию финансовых рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений, курса валюты, экономической политики правительства и др. Для каждой туристской организации риск индивидуален, следовательно, надо по возможности индивидуализировать и ставки страховых взносов. С учетом опыта действующего страхования финансовых рисков его целесообразно проводить с установлением франшизы и предоставлением страхователю права увеличивать ее размер. Есть смысл и ограничить максимальную сумму возмещения (например, 80% ущерба) [8].

Важными видами страхования туристских организаций являются такие, как страхование рисков непогашения кредитов и ответственности заемщика за непогашение кредита. Объектом первого выступает несвоевременное полное погашение кредита и процентов за пользование кредитом в течение установленного договором кредитования срока. Субъекты страхования:

-страховая компания - страховщик и банк (кредитное учреждение)

-страхователь.

При страховании риска непогашения кредита обязательным условием становится проверка кредитоспособности заемщика кредита (туристской организации).

Обязательным условием страхования риска непогашения кредита является также строго целевое использование кредита. Поэтому банк должен периодически (не реже одного раза в квартал) требовать баланс кредитозаемщика на предмет проверки расходования полученного кредита.

В отличие от страхования рисков непогашения кредитов договоры страхования ответственности заемщиков за непогашение кредита заключаются между страховой компанией (страховщиком) и туристской организацией (страхователем). Объектом страхования является ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное его погашение, включая процент за пользование. Страховым событием считается возможность неполучения банком возврата кредита (с процентами) в течение 20 дней после наступления срока его погашения. Ставки страховых взносов зависят от срока страхования (пользования кредитом), исходя из степени риска платежеспособности заемщика. К ставкам могут применяться повышающие или понижающие коэффициенты. После выплаты банку страхового возмещения к страховой организации переходят в пределах выплаченной суммы все его права по кредитному договору.

Правила и условия страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов в целом аналогичны применяемым при страховании риска непогашения кредита. К основным их положениям следует отнести:

договор страхования установленной формы в двух экземплярах на основании письменного заявления страхователя;

справку-расчет страховых платежей и копию кредитного договора, которые страхователь представляет одновременно с заявлением.

На основании представленных документов страховщик, исходя из страховой суммы и установленных тарифных ставок, исчисляет страховые взносы. Они должны быть уплачены единовременно. Днем уплаты считается тот, когда они поступили на расчетный счет страховщика. Ответственность страховой организации возникает, если страхователь не возвратит банку-кредитору обусловленную кредитным договором сумму в течение 20 дней после наступления срока платежа без его пролонгации.

Страхованию подлежит, как правило, не вся ответственность заемщика, а определенная ее часть (от 50 до 90%). Остальная доля ответственности возлагается на самого страхователя. Страховая сумма устанавливается пропорционально определенному в договоре страхования проценту ответственности страховщика из всей суммы, подлежащей возврату по кредитному договору задолженности.

При намерении заключения договоров страхования риска непогашения кредитов с банками и ответственности заемщиков за непогашение кредитов с туристскими организациями страховые компании обязаны учитывать (и обычно делают это) финансовое состояние и репутацию заемщика с точки зрения его финансовой устойчивости, кредито- и платежеспособности.

Заключение

Необходимость в страховании, вообще, появилась давно. Это было связано с развитием торговых и экономических, гражданских и правовых отношений в мире. Как предприятия, так и частные лица всегда пытались сократить ущерб от различных внешних непредсказуемых явлений. Поэтому, с возникновением потребности в уменьшении влияния рисков, появлялись и специальные лица и учреждения, бравшие на себя ответственность по этим рискам за определённую плату.

В нынешнем виде, страхование представляет собой сложные общественно-производственные отношения. Это связано, прежде всего, с многочисленностью предоставляемых услуг страховыми компаниями. На данный момент предусмотрены различные виды и способы страхования. В принципе, можно застраховаться от любого риска, если этот риск носит определённую вероятность, которая определяется специальными методами. Необходимо понимать, что страхование связано не только с деятельностью предприятия, но и со всей широтой общественных отношений. Можно застраховаться не только от рисков связанных с производством (пожар, наводнение и т.д.), но и от явлений происходящих и присутствующих в обществе (кража, болезнь и т.д.). Причем одно и то же явление будет восприниматься по-разному, если оно произошло у частного лица, или на предприятии. С этим будут связано и соответствующее поведение страховой фирмы.

Можно сделать вывод, что наиболее простым, доступным и быстрым способом защиты имущественных (и не только) интересов туристов и туристических компаний является страхование.

В Федеральном законе «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации», сказано, что обеспечение безопасности туризма (личная, сохранность имущества туристов, ненанесение ущерба окружающей природной среде) и осуществление туристской деятельности (туроператорской и турагентской, а также по организации путешествий) происходит с помощью страхования.