Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«УЛЬЯНОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра «Финансы и кредит»

Реферат

по ДКБ

На тему: Банковская система Соединенных Штатов Америки

Выполнила: Лунина М.Е.

Руководитель: Шитов В.Н.

Ульяновск 2015



Оглавление

• Введение
• 1. История развития банковской системы США
• 2. Современная структура банковской системы США
• 2.1 ФРС
• 2.2 Банковские учреждения США
• 3. Совершенствование системы банковского регулирования в США
• Заключение
• Список использованных источников
• Приложения


Введение

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм и тд.

Исходя из того, что развитые денежно-кредитные отношения _ основа любой современной экономической системы, можно сделать вывод об абсолютной логичности повышенного внимания именно к кредитно-денежной политике.

Причина выбора темы заключается в актуальности проблемы. На данный момент введение эффективной кредитно-денежной политики просто жизненно необходимо для нашего государства, а так как эффективной она может быть только с привлечением фискальных инструментов, связь между фискальной и монетарной политикой также не может быть оставлена без внимания. США были выбраны в качестве примера по одной простой причине _ американская банковская система как никакая другая работает надёжно, эффективно и достаточно стабильно.

Целью моей работы является изучение основ формирования банковской системы США.

Задачи:

-рассмотреть историю развития банковской системы США;

-изучить современную структуру банковской системы США;

-проанализировать совершенствование системы банковского регулирования в США.



1. История развития банковской системы США

В представлении современных людей банки неразрывно связаны с «банкнотами», системой бумажно-денежного обращения.

Причины появления бумажных денег в британских колониях Северной Америки были просты и понятны: испытывавшие хронический недостаток в монетах и полагавшиеся в торговом обороте ,главным образом, на векселя колонии остро нуждались еще в какой-то наличности, имеющей местное обращение. Уже в 1690 году Колония Массачусетского залива произвела первый выпуск бумажных краткосрочных обязательств, чтобы финансировать военную экспедицию в Канаду.

Однако главная причина, толкавшая к выпуску банкнот,- нехватка монет в обращении,- побудила новый Континентальный прогресс от лица Соединенных колоний (штатов) принять билль об образовании Первого банка Соединенных Штатов (First Bank of United States) и санкционировать теперь уже первый федеральный выпуск наряду с решением основать первый собственный монетный двор (в Филадельфии), который должен был чеканить серебряные доллары и медные центы по весу испанских серебряных песо (хотя последний впоследствии в течение многих лет бездействовал, и в стране свободно циркулировало испанское серебро).

Первые частные акционерные банки "The Bank of New York", "The Bank of Boston" в США были основаны в 1784 г. В 1791 г. возник "First Bank of the United States", который открыл филиалы во всех важных портовых городах [1].

Надо сказать, что для Америки с самого начала были характерны неприятие слишком большого веса федеральных органов власти и ревностная защита индивидуальных прав штатов. Следствием этого стало разделение власти между федеральным правительством и штатами, которое в той или иной степени поставило и банковскую сферу под контроль обеих ветвей власти, хотя первые банки все же действовали в рамках изолированных друг от друга законодательных систем разных штатов.

Обычной практикой было добиваться чартера, приобретение которого давало банку все преимущества ограниченной ответственности (contingented liability). Акционерные компании несли неограниченную ответственность лишь в Англии и Шотландии; в Америке, как и странах континентальной Европы, ответственность была ограниченной. В большинстве случаев такой чартер лимитировал депозитные операции и тесно связанную с ними в XVIII веке эмиссию банкнот суммой, кратной капиталу акционеров.

И лишь в весьма немногих штатах допускалось учреждение банков без чартера, которые несли неограниченную ответственность. Большинство восточных штатов взяли на вооружение законы, подобные принятому в 1818 году в штате Нью-Йорк; большинство возникавших впоследствии западных штатов также последовали схожей политике, разрешая эмиссионный и депозитный бизнес лишь при наличии официального дозволения. Однако реальная отдача от этого закона разнилась от штата к штату в зависимости от того, насколько легко было получить чартер. Наименьшие сложности были на востоке, где потребность в банковских структурах оставалась самой насущной; особенно либеральная политика практиковалась в так называемой Новой Англии.

Число банков стало особенно быстро расти вслед за ликвидацией Первого Банка Соединенных Штатов (при его основании федеральное правительство подписалось на значительную часть уставного капитала и пообещало в течение 20 следующих лет не выдавать чартер никакому другому банку; возможно, что-то было одной из главных причин, почему, когда в 1811 году встал вопрос о продлении чартера, он встретил мощную оппозицию в конгрессе, достаточную для прекращения деятельности банка) [1].

В 1811 году их уже насчитывалось 88, а за три следующих года было выдано 120 новых чартеров на учреждение банков.

В 1863 году был издан Национальный банковский акт (National Banking Act). В соответствии с ним было основано Ведомство валютного контроля, которое осуществляло надзор за банками, получившими сразу право эмиссии банкнот. Кроме того, банкам не разрешалось иметь филиальные отделения. Благодаря указанному акту возник дуализм в банковской системе: общенациональные банки и банки отдельных штатов. Наряду с этим появлялись и частные банки, принадлежавшие отдельным лицам, на создание которых требовалось разрешение либо федеральных органов, либо органов отдельных штатов. Среди банков отдельных штатов различают Государственные банки, трастовые компании и сберегательные банки. Однако банки всех типов были аналогичны по кругу осуществившихся ими операций, т. е. фактически выступали как универсальные банки. Кроме того, они оперировали вынужденно как локальные банки. Однако благодаря многосторонним межбанковским депозитам банки США были тесно переплетены [3].

В 1901 г. банки Нью-Йорка основали ассоциацию клиринговых домов по британскому образцу, к которой принадлежали 60 национальных банков и банков штатов (частные банкирские дома не входили в этот круг).

В результате банковского кризиса в период 1907--1913 гг. была создана Федеральная резервная система (ФРС) США и тем самым действующая в основе без изменений американская система центральных банков.

До 1927 г. банкам запрещалось содержать филиалы вне своего месторасположения (исключение составляла Калифорния). С изданием Акта Макфэддена (McFadden Act) в 1927 г. (изменен в 11933 г.) создание филиалов было разрешено в пределах штатов, где банк имел свой головной офис.

1791 -- 1811: Первый банк Соединённых Штатов;

1811 -- 1816: Центральный банк отсутствовал;

1816 -- 1836: Второй банк Соединённых Штатов;

1837 -- 1862: «Эра свободных банков»;

1863 -- 1913: Национальные банки;

1913 -- настоящее время: Федеральная резервная система.

банковский система америка учреждение



2. Современная структура банковской системы США

Современная банковская система США сформировалась в 1980 году под воздействием Закона о Федеральной резервной системе и принятого Закона о дерегулировании депозитных учреждении и монетарном контроле. До этого момента Соединенные Штаты оставались единственной среди экономически развитых держав страной, где централизованной организации не существовало. Банковская структура состояла из огромного множества мелких независимых банков, сфера деятельности которых ограничивалась весьма незначительной территорией; число банков к 1860 году достигло 3000, в 1913 году их было свыше 20000, около 7000 из них были эмиссиональными национальными банками, а остальные действовали по законам своих штатов, и не имели права на эмиссию банкнот [2], в 1931 году работало более 31 000 банковских организаций. Такая банковская свобода существенно отличалась от ее европейской трактовки [7].

Несколько десятков тысяч банков не подчинялись государству. По сути, в каждом из них была своя политика. В небольших городках Америки такие учреждения могли устанавливать собственные монополии, особенно, если они были учреждены крупными промышленными холдингами [3].

Однако в начале 20 века развитие банковской системы США пошло по другому пути. Чтобы установить контроль над всеми учреждениями в этой сфере, была создана федеральная резервная система.

2.1 ФРС

Федеральная резервная система (ФРС, Федеральный резерв) - специально созданное 23 декабря 1913 года независимое федерально агентство для выполнения функций центрального банка и осуществления централизованного контроля над коммерческой банковской системой Соединённых Штатов Америки [5].

В ФРС входят 12 федеральных резервных банков, расположенных в крупнейших городах, около трёх тысяч коммерческих так называемых банков-членов, назначаемый президентом Совет управляющих, Федеральный комитет по операциям на открытом рынке и консультационные советы. Основанием для создания является Закон о Федеральном резерве. В управлении ФРС определяющую роль играет государство, хотя форма собственности капитала является частной -- акционерная с особым статусом акций.

С точки зрения управления, ФРС является независимым органом в правительстве США. Как национальный центральный банк, ФРС получает полномочия от Конгресса США. Независимость в работе обеспечивается тем, что принимаемые решения о кредитно-денежной политике не должны быть одобрены президентом США или кем-либо иным из исполнительной или законодательной ветвей власти, ФРС не получает финансирование от Конгресса, срок полномочий членов Совета управляющих ФРС охватывает несколько сроков президентских полномочий и членов Конгресса. В то же время ФРС подконтрольна Конгрессу, который часто анализирует деятельность ФРС и может изменить обязанности ФРС законодательным образом [4].

Функции Совета: - надзор за системным функционированием ФРС; - принятие решений в области регулирования; - определение требований к валютному резервированию.

12 региональных федеральных резервных банков -- обеспечивают банковские услуги для депозитных учреждений и для федерального правительства. Они обслуживают счета депозитарных институтов и обеспечивают различный сервис выплат, включая инкассацию чеков, электронный перевод денежных средств, занимаются распределением и сбором наличных денежных средств (банкнот и монет).

Для федерального правительства резервные банки действуют в качестве фискальных агентов (учреждение, осуществляющее управление денежными фондами государства, в том числе: управляющее счетами государства, выделенными для отражения налоговых и иных поступлений в бюджет, а также для осуществления государственных расходов; хранящее официальные государственные резервы; управляющее внешним и внутренним государственным долгом, в частности, организующее размещение государственных облигаций и иных подобных государственных ценных бумаг; роль такого агента выполняет центральный банк страны).[5]

Функции ФРС: -выполнение обязанностей центрального банка США; -поддержание баланса между интересами коммерческих банков и общенациональными интересами; - обеспечение надзора и регулирования банковских учреждений; - защита кредитных прав потребителей; - управление денежной эмиссией (с нередко конфликтующими целями: минимизация безработицы, поддержание стабильности цен, обеспечение умеренных процентных ставок); - обеспечение стабильности финансовой системы, контроль системных рисков на финансовых рынках; - предоставление финансовых услуг депозитариям, в том числе правительству США и официальным международным учреждениям; -участие в функционировании системы международных и внутренних платежей; -устранение проблем с ликвидностью на местном уровне.

Центральные учреждения ФРС находятся в Вашингтоне.

2.2 Банковские учреждения США

В настоящее время банковская система США состоит из следующих основных элементов:

- Федеральная резервная система (ФРС), выполняющая функции центрального банка страны; - коммерческие банки; - инвестиционные банки; - сберегательные банки; - ссудо-сберегательные ассоциации; - почтовые сберегательные кассы; - финансовые компании; - кредитные кооперативы; - страховые компании; - пенсионные фонды; - фонды социального страхования; - общества взаимного кредита; - институты страхования депозитов и пр.

В экономической литературе встречаются и иные классификации, например, следующая: - коммерческие банки -- национальные, имеющие лицензии федерального правительства; - банки штатов, получившие лицензии правительств штатов; - банковские холдинговые компании; - международные банковские организации; - корпорации Эджа, главной задачей которых является финансирование и содействие международной торговле США; - договорные корпорации -- организации, аналогичные корпорациям Эджа, но лицензированные правительствами штатов; - инвестиционные банки; - инвестиционные компании -- организации, не считающиеся банками, но имеющие разрешение заниматься банковской деятельностью (им нельзя только принимать вклады и управлять собственностью по доверенности); - так называемые некоммерческие банки -- Сбербанки, кредитные кооперативы, ссудо-сберегательные ассоциации [6].

Группа коммерческих банков наиболее многочисленная и занимает ведущее место на финансовых рынках США. Речь идет, в принципе, о депозитных банках, источниками ресурсов которых являются в основном депозитные вклады (срочные и до востребования).

Коммерческие банки осуществляют краткосрочное финансирование торговли, платежный оборот, включая операции с чеками и кредитными картами, трастовые услуги (управление имуществом). Кроме того, разрешается выполнять сделки с ценными бумагами, но за счет клиентов и по их поручениям.

Коммерческие банки по юридическому статуту подразделяются на: а) национальные; б) штатные. Первые функционируют согласно федеральным законам и в обязательном порядке входят в Федеральную резервную систему в качестве банков-членов; последние функционируют в соответствии с законами отдельных штатов и по желанию входят либо не входят в ФРС [7].

Инвестиционные банки США в банковской системе Штатов занимаются в основном торговлей ценными бумагами и выступают в качестве консультантов по вопросам выгодных вложений капитала, а также слияний и поглощений компаний из различных отраслей [8].

Инвестиционные банки осуществляют два главных вида операций с ценными бумагами: 1) гарантирование эмиссии ценных бумаг (операция андеррайтинг), когда банк гарантирует компаниям, выпускающим эти бумаги, их размещение, причем обязуется приобрести за свой счет те бумаги, которые сами компании не смогут разместить на рынке; 2) непосредственное размещение ценных бумаг компаний. В последнем случае инвестиционные банки покупают акции и облигации компаний, а затем размещают их на рынке. При этом инвестиционные банки широко используют средства, получаемые ими в ссуду от коммерческих банков, для инвестиций в ценные бумаги.

Таким образом, хотя сами коммерческие банки не имеют права покупать, например акции промышленных корпораций, однако косвенно - через ссуды коммерческих банков инвестиционным банкам - ресурсы коммерческих банков фактически инвестируются в эти акции. По форме организации одни инвестиционные банки являются корпорациями (акционерными компаниями), другие - неакционерными фирмами или товариществами, включающими ограниченное число партнеров.

Сберегательные учреждения США

В США сберегательными учреждениями считаются ссудо-сберегательные ассоциации, взаимно-сберегательные банки и кредитные союзы. Сберегательное учреждение - финансовое кредитное учреждение, привлекающие денежные средства населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты. Сберегательное дело является особым сегментом рынка банковских услуг США, границы которого строго определены государственным регулированием [5].

Развитие сберегательных институтов в США тесно связано с использованием их активов на предоставление займов под жилищное строительство. Сберегательная система США функционирует как специализированная сеть кредитных учреждений, ведущей функцией которой является обеспечение стабильного массового притока финансовых ресурсов на жилищный рынок.



3. Совершенствование системы банковского регулирования в США

Несмотря на существующий механизм контроля и мониторинга в деятельности банков США, существует высокий показатель непредсказуемых банкротств и ликвидации банков. Это вызывает финансовые кризисы, недовольство и недоверие к системе в целом, а в частности, к власти, менеджменту, внешним независимым аудиторам.

Современные предложения американских экономистов по совершенствованию системы банковского регулирования в США включают:

- увеличение лимита страхования депозитов на одного вкладчика;

- неограниченное открытие учреждений банков по всей стране (независимо от наличия банковских законов штатов);

- дальнейшее внедрение международных стандартов бухгалтерского учета (GAAP) для анализа банковской деятельности;

- использование страховых платежей (премий) для учета уровня процентного риска и его влияния на достаточность капитала банка;

- установление ставок страхования депозитов с учетом степени риска; разрешение хорошо работающим банкам проводить страховые операции и операции с ценными бумагами (идея универсального банка широко дискутируется в настоящее время в США);

- регулирование банковской деятельности должно осуществляться одной специализированной организацией [5].



Заключение

В отличие от других развитых стран, США имеют банковскую систему, состоящую из многих тысяч банков. Хотя и в США в XX в. общее число банков резко уменьшилось , тем не менее внешне дело выглядит так, как будто в США существует децентрализованная банковская система.

Весь период существования кредитно-денежных учреждений в США -- это, в сущности, история борьбы анархического начала с попытками упорядочить и обезопасить кредитное дело, свести к минимуму риски сторон.

Банковская система США сформировалась под воздействием многократно уточняемого Закона о Федеральной резервной системе (ФРС) и принятого в 1980 году « Закона о дерегулировании депозитных учреждении и монетарном контроле»(DIDMCA).

Стержнем денежной и банковской системы Соединенных Штатов Америки является Совет управляющих Федеральной резервной системы.

Финансовая система США является одной из наиболее жестко регулируемых как на федеральном уровне, так и на уровне штатов. Наиболее существенную роль в регулировании деятельности банков играют три органа:

- Федеральная резервная служба США

- Контролер денежного обращения

- Федеральная корпорация по страхованию депозитов

Контролер денежного обращения лицо, назначаемое Президентом США и ответственное за регулирование деятельности национальных банков и контроль за ней путем ревизий.

ФРС в кредитной системе играет роль координатора, контролера и управляющего.



Список использованных источников

1. Board of Governors of the Federal Reserve System: [Электронный ресурс]. 2015. - URL: http://www.federalreserve.gov/releases/h6/current/default.htm

2.Fb.ru. Банковская система США: [Электронный ресурс]. 2015. - URL: http://fb.ru/article/45555/bankovskaya-sistema-ssha

3.Банковское дело. Основные элементы банковской системы США: [Электронный ресурс]. 2009-2015. - URL: http://www.banki-delo.ru/2011

4.Банковская система США: [Электронный ресурс]. 2009-2015. - URL: http://www.kazedu.kz/171403

5.Банковская система в США: [Электронный ресурс]. 2015. - URL: http://amerikos.com/usa/banking-st/

6.Ежегодный отчёт, структура ФРС: [Электронный ресурс]. 2010-2015. - URL: http://www.federalreserve.gov/publications/annual-report/2010-federal-reserve-system-organization.htm#3

7.Globfin.ru. Банковская система Соединённых Штатов Америки: [Электронный ресурс]. 2011-2014. - URL: http://www.globfin.ru/articles/banks/usa.htm



Приложения

Приложение 1



Приложение 2

Денежная масса в обращении

Отчет о текущих показателях денежной массы в обращении регулярно публикует совет управляющих ФРС. Он отражает так же динамику изменения основных денежных агрегатов М2 и М3, из которых основным финансово-банковским показателем находящейся в обращении денежной массы считается денежный агрегат М2.



Размещено на Allbest.ru