Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РФ

ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

КАФЕДРА ДЕНЕГ, КРЕДИТА И ЦЕННЫХ БУМАГ

Контрольная работа по дисциплине: «Деньги, кредит, банки»

Тема: «Банковская система: понятие, типы. Формирование и развитие банковской системы России»

С развитием рыночной экономики возникает потребность в создании адекватной финансовой инфраструктуры, включающей финансовые рынки. С развитием промышленности торговли, финансовой системы получает развитие банковская система общества, которая осуществляет свои операции на банковском рынке.

Банковская система - это целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие. В более широком смысле банковскую систему можно определить как совокупность нескольких элементов:

1. Фундаментальный блок:

- банк как денежно-кредитный институт;

- правила банковской деятельности.

2. Организационный блок:

- виды банков и небанковских кредитных организаций;

- основы банковской деятельности;

- организационная основа банковской деятельности;

- банковская инфраструктура.

3. Регулирующий блок:

- государственное регулирование банковской деятельности;

- банковское законодательство;

- нормативные положения центрального банка;

- инструктивные материалы коммерческих банков. [4, с. 285]

В более узком смысле банковскую систему определяют как совокупность участников денежно-кредитного рынка - коммерческих и специализированных банков, небанковских институтов, выполняющих депозитные, ссудные и расчетные операции и действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Классифицировать банковские системы можно несколькими способами.

Наиболее часто в специальной литературе встречается классификация банковских систем по организационной структуре, которая сложна и неоднородна. В зависимости от соподчинения кредитных институтов согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной системы выделяют два основных типа построения банковской системы: одноуровневую и двухуровневую.

Одноуровневая банковская система предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций. В рамках одноуровневой банковской системы все кредитные институты, включая Центральный эмиссионный банк, выполняют аналогичные функции по расчетно-кредитному обслуживанию юридических и физических лиц. Такой принцип построения банковской системы был характерен для стран с административно-командным режимом управления. Так, одноуровневый принцип построения банковской системы преобладал длительное время в СССР, где все кредитно-банковские операции концентрировались в едином центре (Госбанке СССР и его отделениях) и в небольшом количестве государственных банков, осуществляющих по его поручению отдельные виды операций (Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР).

Двухуровневая банковская система в общем виде состоит из центрального банка страны и коммерческих банков и основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком, как руководящим, управляющим центром и вторым звеном - коммерческими банками и специализированными кредитными организациями. По горизонтали - отношения равноправного партнерства между организациями второго звена. При этом происходит разделение административных функций и операционных, связанных с обслуживанием экономики страны.

Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами. Такое свободное распоряжение средствами обеспечивается банками второго уровня - коммерческими банками.

С другой стороны, для обеспечения стабильности экономического и финансового развития такие отношения необходимо целенаправленно регулировать, что требует особого института. И создание Центрального банка с функцией регулирования кредитно-денежных отношений в стране позволило эффективно управлять стихией рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

Поэтому двухуровневая система построения делает банковскую систему, с одной стороны, мобильной и конкурентоспособной, а с другой - поддерживает ее устойчивость.

В большинстве стран в настоящее время банковская система построена по двухуровневой модели. Первый уровень представлен Центральным банком, а второй - коммерческими банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами. Коммерческих банков обычно может быть достаточно много, а центральный банк традиционно один. Исключение составляют США, где, в силу особенностей исторического развития, в качестве центрального банка функционирует группа из 14 региональных банков, объединенных в Федеральную резервную системы.

Существующие в настоящее время банковские системы можно также условно подразделить на универсальные и сегментированные.

Еще недавно универсальные банки были характерны для таких стран как Германия, Франция, Нидерланды ли Швейцария. Сегодня этот тип банковских структур господствует в подавляющем большинстве стран. [6, с. 217]

Сегментированная банковская структура предполагает жесткое законодательное разделение сфер деятельности коммерческих банков и небанковских кредитных учреждений. Подобная структура сохранялась, например, в США, Японии и Канаде, где коммерческим банкам запрещалось осуществлять операции по выпуску и размещению ценных бумаг корпоративных клиентов.

Процесс стирания различий между банками и другими кредитными учреждениями связан, в первую очередь, с расширением выполняемых ими функций, а также с вертикальной концентрацией и централизацией капитала.

Типы банковских систем можно также подразделить в зависимости от степени влияния государственных органов на:

- рыночную банковскую систему;

- распределительную централизованную банковскую систему;

- систему переходного периода.

Банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления, в то время как централизованная банковская система характерна для стран с административно-командным устройством. Эмиссионные и кредитные функции рыночной банковской системы поделены между банками. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему совету, решению акционеров. а не административному органу государства.

Современная банковская система Росси представляет собой систему переходного периода. Номинально она выступает как рыночная модель, и имеет стандартную двухуровневую организацию: первый уровень охватывает учреждения ЦБ РФ, второй уровень состоит из различных коммерческих банков. Фактически же, российская банковская система лишь содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито.

Банковская система Росси начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов. Условно можно выделить пять этапов [5, с. 543]:

1. С середины XVIII в. до 1860 г. - период создания и функционирования банков как государственных (казенных).

2. С 1860 г. по 1917 г. - период развития и совершенствования банковской системы.

3. С 1917 г. по 1930 г. - формирование новой банковской системы.

4. С 1932 г. по 1987 г. - стабильное функционирование «социалистической» банковской системы.

5. С 1988 г. по настоящее время - формирование современной рыночной банковской системы.

Первым банком в составе банковской системы России явился Государственный ссудный банк, основанный в 1733 году. Для развития кредитования позже были созданы такие два банка, как Государственный заемный банк для дворянства и Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции для купечества (оба 1754 г.). Эти банки просуществовали недолго и вскоре после открытия были разорены из-за невозврата основной части кредитов.

С 1722 года стали появляться банки, выполняющие не только ссудные операции, а еще и операции по приемам вкладов до востребования. Выдача кредитов происходила под залог недвижимости или драгоценных металлов.

К концу XVIII в. с открытием в 1786 году Государственного земельного банка появляется долгосрочное кредитование. А чуть позже, с открытием в 1797 году Вспомогательного банка для дворянства, в России появляется выдача ссуд не деньгами, а банковскими билетами, обладавшими принудительным курсом. банковский коммерческий кредитный

В 1817 г. был основан Государственный коммерческий банк, который кроме выдачи ссуд и принятия вкладов, осуществлял также учет векселей и жирорасчеты (бесплатные переводы). Он имел некоторые привилегии: его капитал и вклады не облагались налогами и не использовались для финансирования государственных расходов. К 1850-х гг. появилась потребность в расширении банковской системы. Уже в 1860 г. на основе реорганизации Государственного коммерческого банка был учрежден Государственный банк Российской Империи с Уставом, утвержденным императором Александром II.

Государственный банк был важнейшим звеном государственной системы, органом проведения экономической политики правительства. Являясь в соответствии с Уставом банком краткосрочного коммерческого кредита, он был крупнейшим кредитным учреждением страны. Кредитование торговли и промышленности Государственный банк осуществлял через сеть своих контор и отделений, а также через коммерческие банки.

Согласно Уставу Государственный банк был создан для "оживления торговых оборотов" и "упрочения денежной кредитной системы". Но основную часть ресурсов банка на первом этапе его развития поглощало прямое и косвенное финансирование казны, а также операции по ликвидации дореформенных государственных банков. В качестве органа экономической политики правительства Государственный банк принимал активное участие в создании банковской системы России. При его поддержке создавались акционерные банки и общества взаимного кредита.

С середины 70-х гг. Государственный банк в порядке борьбы правительства с кризисами и хозяйственными затруднениями отраслевого и местного значения начал проводить операции по спасению пошатнувшихся и обанкротившихся банков и некоторых предприятий: были поддержаны основные столичные и провинциальные коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки в крупных городах.

С 1886 г. после завершения ликвидации дореформенных кредитных учреждений Государственный банк стал интенсивно субсидировать два государственных банка - Крестьянский поземельный и Дворянский.

После изменения Устава Государственного банка в России началась денежная реформа, завершившаяся в 1898 году. В ходе этой реформы - денежной реформы Витте - Государственный банк стал эмиссионным центром страны. И в дальнейшем главной его задачей стало регулирование денежного обращения.

Широкое развитие банковской системы было прервано сначала промышленным и финансовым кризисом 1898-1901 гг., затем русско-японской войной, революцией 1905-1907 гг., и, наконец, первой мировой войной.

В декабре 1917 г. началась реорганизация кредитной системы страны. 8 декабря 1917 г. был принят Декрет СНК "Об упразднении Дворянского земельного банка и Крестьянского поземельного банка", а уже через несколько дней Декретом ВЦИК "О национализации банков" в стране была введена государственная монополия на банковское дело. В соответствии с этим Декретом "в целях образования подлинно служащего интересам народа и беднейших классов единого народного банка Российской Республики" акционерные коммерческие банки и банкирские конторы подлежали национализации и слиянию с Государственным банком. Употребленное в Декрете "О национализации банков" имя нарицательное "народный банк", с конца января 1918 г. стало употребляться как имя собственное Народный банк РСФСР.

Первое время Народный банк РСФСР кредитовал национализированные и частные промышленные предприятия, а также государственные продовольственные органы, частные торговые организации и все виды кооперации. Начиная с 1919 г. банк прекратил кредитование национализированных предприятий и начал осуществлять их сметное финансирование. Таким образом, банковские функции Народного банка РСФСР были сведены к минимуму. В нем были централизованы все сметные, расчетные и кассовые операции. Он осуществлял исполнение бюджета, а также финансирование и расчеты между учреждениями и предприятиями. В результате Народный банк РСФСР превратился в единый расчетно-кассовый орган РСФСР и перестал быть банком.

В условиях проведения новой экономической политики постановлениями ВЦИК и СНК соответственно от 3 и 10 октября 1921 г. банк был восстановлен под названием Государственный банк РСФСР. Он начал свои операции 16 ноября 1921 года. В 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.

В ноябре 1921 г. Госбанку было предоставлено монопольное право на проведение операций с валютой и валютными ценностями. 11 октября 1922 г. Государственному банку было предоставлено право выпуска в обращение червонцев - банковских билетов, и он превратился в эмиссионный центр.

С 1922 г. в стране началось создание коммерческих банков, в том числе отраслевых акционерных банков (спецбанков) и обществ взаимного кредита, которые должны были осуществлять краткосрочное или долгосрочное кредитование определенных отраслей хозяйства.

На дальнейших этапах развития банковская система СССР была построена как централизованная монобанковская система. Она складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк и Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Госбанк СССР помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных - сельскому хозяйству). Стройбанк осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства (кроме сельского хозяйства). Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами. Сберегательные кассы привлекали денежные вклады населения, осуществляли оплату коммунальных и других услуг. Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты выполняли зачастую роль второго бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.

Курс на развитие рыночных отношений потребовал создания качественно новой системы банков. В средине 80-х гг. XX в. началось проведение банковской реформы, в результате которой на тот момент были организованы крупные отраслевые специализированные банки: Госбанк СССР, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк. Однако реально такая форма привела к тому, что монополия трех государственных банков была заменена монополией реорганизованных специализированных банков.

В августе 1988 года начался пятый этап развития банковской системы России: был принят закон СССР «О кооперации», по которому объединениям кооперативов предоставлялось право создавать кооперативные банки. Таким образом, появились первые коммерческие банки, в конце 1988 г. было создано 25 кооперативных банков, а в апреле 1989 г. было разрешено создание акционерных банков на паевых началах. Основными преимуществами создаваемых коммерческих банков по сравнению с государственными специализированными банками являлись предоставленная свобода в выборе методов ведения банковских операций и прямая зависимость в привлечении клиентов на договорной основе. В конце 90-х гг. были приняты законы СССР «О государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности». В соответствии с аналогичным законом, принятым затем в Российской Федерации учредителями коммерческих банков смогли быть не только юридические, но и физические лица, а также иностранные участники.

С принятием этого закона начался более интенсивный процесс организации новых коммерческих банков.

Если на начало 1990 г. было создано около 200 коммерческих банков, то через пять лет их уже было 2,5 тыс. Для сравнения: в США для создания 1 тыс. банков потребовалось около 80 лет (1781 - 1860). [3, с. 290]

В настоящее время согласно ст. 2 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" говорится, что банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Банковская система как финансовый посредник отличается специфическими отношениями между ее звеньями: ЦБ РФ осуществляет контроль за деятельностью других банков в целях защиты средств вкладчиков и контроля денежной массы в целях ограничения ее роста. Банковская система является закрытой в той мере, в какой необходимо соблюдать банковскую тайну. Эта система постоянно трансформируется, с одной стороны, изменяются условия ее функционирования под влиянием политики правительства, т.е. система, адекватно реагирующая на методы управления ею.

Задача

Определить, удалось ли выполнить целевой ориентир роста денежной массы в пределах 19-28%, если объем ВВП вырос с 21,6 до 26,8 трлн. руб., а скорость обращения денег снизилась на 13,5%.

Решение:

Скорость оборота денежной массы может быть выражена отношением объема ВВП страны к величине денежной массы.

V=ВВП/М,

чем выше скорость обращения, тем меньше нужно денежной массы для производства и обслуживания годового ВВП.

Из формулы М=ВВП/V

Составим отношение денежной массы двух лет:

Из условия V₂ = 0,865 V₁

Подставим известные данные в отношение

Значит, рост денежной массы относительно предыдущего года составил примерно 43%.

Ответ: целевой ориентир роста денежной массы в пределах 19-28% выполнить не удалось.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности".

2. В.А. Галанов - Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2009. - 416 с.

3. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2011. - 416 с.

4. Деньги, кредит, банки: учеб. пособоие / С.А. Чернецов. - М.: Магистр, 2009. - 494 с.

5. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. / Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 600 с.

6. Финансы и кредит: учебник. / Под ред. О.В. Соколовой. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2011. - 912 с.

7. www.cbr.ru - Официальный сайт Банка России.

Размещено на Allbest.ru