Размещено на http://www.Allbest.ru/

Размещено на http://www.Allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Санкт-Петербургский государственный экономический университет

Институт экономики

Факультет экономики и финансов

ОТЧЕТ

о прохождении учебной практики

по кафедре банков и финансовых рынков

Выполнила Мхитарян А.А.

Студентка группы ЭЗ-1302

Руководитель практики:

доцент Стёпкина Ю.А.

Санкт-Петербург - 2016

Содержание

• 1. Федеральный закон №353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)»
• 2. Исследование банковского сектора Санкт-Петербурга
• 3. Анализ деятельности ПАО «Сбербанк России»
• Список использованной литературы
• Приложение 1
• Приложение 2
• Введение
• Прохождение моей практики производилось в ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие», в Санкт-Петербурге.
• Целью практики - практика по получению первичных профессиональных умений и навыков является ознакомление с практикой управления финансами учреждений, организаций и предприятий, бюджетами, кредитом, банками, страхованием, рынком ценных бумаг, получение соответствующих умений и навыков.
• Практика направлена на формирование у обучающихся практических профессиональных умений, приобретение первоначального практического опыта для последующего освоения ими общих и профессиональных компетенций по избранной (избранному) направлению специальности, профилю.
• Практика может включать в себя несколько этапов: практика по получению первичных профессиональных умений, ознакомительная и другие.
• Основными задачами практики являются:
• · закрепление теоретических знаний;
• · знакомство с основами будущей профессиональной деятельности; с общими принципами и правовыми основами деятельности организации; финансово-экономическим обеспечением деятельности организации и персонала; структурой и механизмом реализации функций и полномочий организации; материально-техническим и кадровым обеспечением; требованиями, предъявляемыми к сотрудникам, и их правовым положением;
• · изучение организационной структуры и финансового положения объекта практики;
• · получение общих сведений о деятельности по избранному направлению подготовки/специальности, профилю.

1. Федеральный закон №353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)»

Нами был рассмотрен Федеральный закон от 21.12.2013 №353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)». Настоящий Федеральный закон регулирует отношения, возникающие в связи с предоставлением потребительского кредита (займа) физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на основании кредитного договора, договора займа и исполнением соответствующего договора. Он не применяется к отношениям, возникающим в связи с предоставлением потребительского кредита (займа), обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой. Профессиональная деятельность по предоставлению потребительских займов осуществляется кредитными организациями, а также некредитными финансовыми организациями в случаях, определенных федеральными законами об их деятельности.

В большей степени закон призван защитить заемщика, и учитывает его интересы, но есть и положения, которые выгодны кредиторам. Один из самых важных моментов после редакции от 21.07.2014 - банки и микрофинансовые организации (МФО) подчиняются одному закону, теперь разделения между этими кредиторами нет.

В рамках данного Федерального закона Центральный банк Российской Федерации регулирует максимальную процентную ставку, назначаемую по всем видам кредитования. Следовательно, банки и МФО больше не имеют возможности устанавливать неоправданно большие проценты. Каждый квартал ЦБ проводит анализ действующих кредитных предложений, в итоге на основе показателей ста наиболее крупных банков (МФО) страны назначается средняя процентная ставка по каждому из видов кредита. Кредиторы могут превысить значение установленной средней ставки только на треть.

Теперь невозможно скрыть полную стоимость кредита (ПСК), так как его значение должно указываться на первой странице кредитного договора. Во избежание использования мелкого шрифта и звездочек ПСК должно быть помещено в рамку, которая будет располагаться в правом верхнем углу страницы, площадь этой рамки должна занимать минимум 5% от площади всей первой страницы. Шрифт должен быть хорошо читаем, а его размер должен быть максимальным из используемых на данной странице. Теперь заемщики будут сразу видеть реальную ставку, применяемую к кредиту.

В последнее время часто происходила ситуация, когда банки навязывали заемщику ненужные ему услуги типа страхования или вовсе включали их в договор по умолчанию. Ныне кредитор обязывается предоставить полную информацию о дополнительной услуге. Уже в самом заявление на получение кредита, которое дается на проверку заемщику, должна указываться подключаемая услуга и ее стоимость. При этом в этом же заявлении заемщик может согласиться на дополнительную услугу либо отказаться. Кроме этого, банки больше не будут иметь возможности предоставлять услуги от «своих» страховых компаний. Заемщик может выбрать страховщика по своему усмотрению, этот факт не будет препятствием для оформления кредита и поводом для изменения условия выдачи займа.

Банк обязан информировать потенциального заемщика о возникновении риска и последствиях неисполнения взятых гражданином обязательств по договору потребительского кредита. Упомянутый риск существенно возрастает если:

· Гражданин оформляет банковский кредит от 100 000 рублей.

· В течение 12 месяцев суммарный размер выплат по имеющимся кредитам заемщика на момент обращения к кредитору превышает отметку 50% от его годового дохода.

В ситуации, когда клиент банка, получивший в рамках договора потребительского кредитования денежные средства, не исполняет свои обязательства банковская организация, как кредитор имеет право применить штрафные санкции к недобросовестному должнику. Закон ограничил размер пеней и штрафов, которые банк может применять к заемщику.

Так, если заемщик допустил просрочку платежа, и потом банк продолжает начислять годовую процентную ставку, прописанную в договоре, то тогда пени не могут превышать 20% годовых. Если же годовая ставка не применяется, то максимальный размер пени -- 0,1% от просроченного долга ежедневно. Ужесточились меры в случаях, когда заемщик нарушает сроки возврата кредита. Если в течение 60-ти дней за последние 180 дней заемщик не платит кредит, то банк может требовать расторжения договора и досрочной выплаты всей суммы кредита вместе с процентами. Если же кредит выдан на срок менее 60-ти дней, то тогда банк может требовать досрочного закрытия договора спустя 10 дней после факта образования просроченного платежа.

В течение 14-ти дней после оформления кредитного договора и его подписания заемщик может отказаться от выданного займа и вернуть банку деньги вместе с начисленными процентами за фактическое пользование кредита. Это можно сделать без предварительного уведомления банка, расчет процентов производится на месте. Если речь о целевом кредите, то отказаться от кредита можно в течение 30-ти дней. При этом предусматривается не только полное закрытие, но и частичное.

Надзор за соблюдением кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями требований настоящего Федерального закона осуществляет Банк России. Все кредитные организации и банки, имеющие непосредственное дело с кредитами, работают по строгим правилам, установленными Центральным банком России. Благодаря чему обеспечена стабильная и безопасная работа всей банковской системы страны. Контроль над соблюдением лицами, осуществляющими деятельность по возврату задолженности, если они не являются кредитными организациями или некредитными финансовыми организациями, требований настоящего Федерального закона осуществляется в соответствии с федеральными законами. Центробанк проверяет банковские организации в целях осуществления своих обязанностей по надзору и регулированию.

Проверочные мероприятия осуществляются, согласно установленным правилам и нормативным документам. Они необходимы, чтобы обеспечить безопасную и стабильную работу банковских учреждений, пресечь все процессы, которые негативно влияют на банковский сектор, а также защитить интересы клиентов банков. В ходе проверок выявляются все нарушения банковской организации. ЦБ направляет обязательные указания для их устранения или же применяет установленные законодательством санкции (приостановление деятельности, проведение оздоровительных мероприятий, смена руководства, реорганизация, отзыв лицензии и прочее).

Если проанализировать основные изменения, произошедшие с законом после редактирования, то можно сделать вывод о том, что данный закон в большей степени направлен на защиту заемщиков. Банки и МФО организации больше не могут пользоваться недостаточным уровнем финансовой грамотности населения в своих собственных целях. Данный закон весьма важен для функционирования банковского сектора нашей страны. С точки зрения контроля над рисками банковской деятельности закон является весьма существенным, так как обеспечивает не только защиту участников финансового рынка, но и стабильность банковской системы, благодаря строгой системе надзора, осуществляемой Центральным Банком Российской Федерации, а невыполнение предписанных норм несет за собой систему штрафных санкций.

2. Исследование банковского сектора Северо-западного Федерального округа

По состоянию на 1 августа 2016 года в Российской Федерации насчитывается 669 действующих кредитных организаций и 1206 филиалов.

Рассмотрим таблицу 1, составленную на основе данных Центрального Банка Российской Федерации, в которой представлены сведения о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе. На Северо-Западный Федеральный округ приходится 57 действующих кредитных организаций и 183 филиала, большая часть которых располагается в Санкт-Петербурге.

Таблица 1

Количество действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе

Наименование региона	Количество КО в регионе	Количество филиалов в регионе	КО, головная организация которых находится в данном регионе	КО, головная организация которых находится в другом регионе
Российская Федерация	669	1206	152	1054
СЗФО	57	183	4	179
Республика Карелия	2	7	0	7
Республика Коми	1	10	2	8
Архангельская область	0	10	0	10
в т.ч. Ненецкий АО	0	1	0	1
Архангельская область без данных по Ненецкому АО	0	9	0	9
Вологодская область	7	6	0	6
Калининградская область	1	10	0	10
Ленинградская область	2	8	0	8
Мурманская область	3	8	0	8
Новгородская область	2	5	0	5
Псковская область	2	6	0	6
г. Санкт-Петербург	37	113	2	111

Санкт-Петербург уступает по количеству зарегистрированных кредитных организаций разве что только Москве, на территории которой зарегистрировано более трех сотен банков.

Таблица 2

Количество зарегистрированных кредитных организаций в Москве

г. Москва	339	105	16	89

Количество банков в России за последние годы постоянно снижается. Это подтверждают многочисленные заключения экспертов, которые уже давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500-600 банков. Обратимся к динамике количества действующих банков на территории Северо-Западного Федерального округа за последние девять лет.

Рисунок 1

Данные графика, изображённые на рисунке 2, наглядно демонстрируют снижение общего количества банков в данном регионе, что в большей степени обусловлено уменьшением количества действующих банков и не банковских кредитных организаций в Санкт-Петербурге.

Причины отзыва лицензий у банков

Согласно Федеральному закону "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 №395-1-ФЗ (действующая редакция, 2016) Есть несколько основных причин, по которым Центробанк отзывает лицензии у банков. В основном , это связано с несоблюдением нормативов. Коротко рассмотрим наиболее распространенные:

1. Предоставление недостоверной отчетности

Одной из основных причин отзыва лицензий у банков является предоставление недостоверной отчетности. Каждый банк регулярно направляет отчетность о своей деятельности в Центробанк. Наиболее важным являются ежемесячные, ежеквартальные и ежегодные отчеты. Специалисты Центробанка их анализируют, и если обнаруживают, что банк отчетность сфальсифицировал (иными словами, просто попытался обмануть), это является серьезной причиной для повышенного внимания к банку. Финансовое учреждение может отделаться предупреждением, штрафом или отзывом лицензии, если нарушение неоднократное, а его масштабы значительны. Жертвами недостоверной отчетности пали такие банки, как «Дагэнергобанк», «Агроинкомбанк», «АМТ-банк» и другие.

2. Недостаточность капитала

За этой сухой формулировкой скрывается серьезная опасность, дающая основание для отзыва лицензии у банка. Недостаточность капитала - это, грубо говоря, соотношение собственных средств и активов банка. Если капитал банка резко снижается, а активы, напротив, растут, то это может выразиться в том, что банк в один прекрасный день не сможет исполнять свои обязанности, к примеру, выплачивать проценты по вкладам. Недостаточность капитала актуальна сейчас, когда банки расплачиваются по кредитам, взятым в рублях или иностранной валюте в 2013-2014 гг.

3. Банк не способен выполнять требования по кредитным обязательствам

Отчасти эта тема была поднята в предыдущем абзаце. Да, как простые клиенты берут кредиты. Так и банки одалживают средства, к примеру, у Центробанка. Но деньги нужно отдавать. Если банк в течение 14 дней не может вернуть эти средства, то Центробанк вполне может отозвать у него лицензию. По сути, банк превращается в банкрота.

4. Рискованная политика банка

Говоря о том, почему отзывают лицензии у банков, нельзя не упомянуть рискованную кредитную политику. Если банк выдает, к примеру, принимает вклады под необоснованно высокие проценты (сейчас это 4-5% выше, чем у основных игроков) и не развивает соответствующим образом кредитование, то Центробанк считает, что банк ведет рискованную политику. Разберем ситуацию. Банк привлекает вклады под условные 20% годовых. Это значит, что за год банк должен найти где-то пятую часть от привлеченной суммы. Найти можно только выдав соответствующие кредиты - разумеется, под более высокие ставки. Это трудно уже само по себе.

Единственный способ заставить клиента взять дорогой кредит - снизить требование к обеспечению кредита, то есть, условно говоря, хуже проверять заемщика, закрывать глаза на его плохую кредитную историю и т.д.

В результате неминуемо растет просроченная задолженность, что заставляет банк увеличивать резервы. Центробанк, получив печальную отчетность, может отозвать лицензию. Из-за этой причины лицензий лишились банк «Пушкино», «Метробанк», «Межрегионбанк» и др.

5. Сомнительная кредитная политика

Это одна из основных причин отзыва лицензий у небольших банков. Контролируемых ограниченным кругом лиц. Механика проста: банк привлекает средства у вкладчиков и размещает их в виде кредитов в ограниченном количестве компаний, часто являющихся собственностью учредителей или людей, связанных с ними.

С этой причиной связана и однобокая кредитная политика, когда банк «складывает все яйца в одну корзину», к примеру, строительную или машиностроительную. Кризис в этой отрасли чреват кризисом в банке.

6. «Отмывание» денег

Тоже бич небольших банков, из-за которого они периодически лишаются лицензии. Как известно, доля серых и черных схем в нашем бизнесе, особенно малом, достаточно высока. Но деньги мало получить - их надо отмыть, что позволяют некоторые банки. Но подобные схемы неминуемо оборачиваются то сомнительной кредитной политикой, то «дырами» в отчетности, что в конечном случае приводит к отзыву лицензии.

7. Отсутствие наличности

Крайне опасная ситуация, которая может возникнуть практически на пустом месте. Схема следующая. Сначала Центробанк находит нарушения в отчетности банка и дает время на устранение. Либо кто-то сразу распространяет слух, что у банка возникли проблемы. В любом случае через несколько дней (а может и в тот же день) офисы банка начинают осаждать взволнованные вкладчики, которые массово закрывают вклады, а также участники зарплатных проектов, опустошающие свои карты в банкоматах. Ликвидность капитала летит к чертям, у банка нет средств, чтобы заполнить банкоматы и кассы, что порождает новый виток паники, взять кредит нет возможности. В итоге все заканчивается прогнозируемо: Центробанк отзывает лицензию у банка. С небольшими отклонениями жертвой таких обстоятельств стал «Инвестбанк».

8. Улучшение качества банков

Иными словами: в стране слишком много банков. В чем-то это утверждение, которое почему-то приписывается Эльвире Набиуллиной (на самом деле так рано или поздно говорит каждый глава Центробанка), разумное. Мелкие банки зачастую слабые, имеют ограниченное число вкладчиков и заемщиков, могут грешить периодическими нарушениями законов, что приводит к тому, что доверие клиентов к таким банкам и всей финансовой системе чрезвычайно низкое. Наконец, контролировать восемь сотен банков просто сложнее, чем сотню-другую крупных… Поэтому количество банков нужно постепенно сокращать, а делать это можно только отзывая лицензии.

Количество новых банков не только в Санкт-Петербурге, но и по всей России начиная с 2013 года демонстрирует отрицательную динамику, так же следствием логики развития банковской системы, является обилие отзывов банковских лицензий.

Прежде всего лицензии отзываются у небольших банков. Безусловно, в зоне риска есть и крупнейшие банки вроде ПАО «Траста» и ПАО «Уралсиба». Но самыми рискованнми и сами бесперспективными являются конечно же небольшие кредитные организации.

Рисунок 2

Рисунок 3

Согласно данным на 1 января 2016 года в Российской Федерации действует 19 банков с государственным участием, где государству принадлежит контрольный пакет акций (50% плюс одна акция или больше), а количество частных банков составляет 625 организаций. По состоянию на 1 октября 2015 года с участием нерезидентов (с иностранным капиталом) действовало 212 кредитных организаций. При этом 71 кредитная организация (68 банков и 3 НКО) имела 100%-е иностранное участие в своем уставном капитале. Кредитные организации с иностранными инвестициями расположены в 37 субъектах Российской Федерации, в том числе 149 кредитных организаций, или 66,2% их общего количества, расположены в городе Москве и Московской области, 12 (5,3% их общего количества) - в городе Санкт-Петербурге.

На территории Санкт-Петербурга ведут свою деятельность по обслуживанию и кредитованию экономики и населения практически все крупнейшие банки (список «топ-30» по версии ЦБ РФ) совокупные активы которых охватывают 79,3% активов всей российской банковской системы. В топ-30 входят 3 КО, имеющие адреса головных офисов непосредственно в Санкт-Петербурге, это: Банк ВТБ (ПАО), ПАО «Банк «Санкт-Петербург» и ОАО «Акционерный Банк «РОССИЯ». Две крупнейшие российские КО с государственным участием ПАО Сбербанк и Банк ВТБ (ПАО) имеют официальный статус стратегических партнеров Санкт-Петербурга, обеспечивающих стабильное поступление средств в бюджет и способствующих социально-экономическому развитию города. Доминирующее положение по активам на банковском рынке СЗФО и в Санкт-Петербурге занимает Северо-Западный Банк Сбербанка России.

Совокупные активы 33 региональных КО, зарегистрированных в Санкт-Петербурге, по состоянию на 1 марта 2016 года составляют 1,9 трлн. руб., что соответствует 92,9% банковских активов СЗФО, но только 2,3% по всем действующим в стране КО. В российском банковском секторе доминируют КО Московского региона, который является домашним для 52,9% КО. Основным элементом работающих (приносящих доход) активов КО является задолженность по кредитам и прочим ссудам, за счет которой сформировано 71,2% структуры активов топ-30 банков РФ (по состоянию на 01.04.2016). Большая часть клиентской задолженности (без учета межбанковского кредитного рынка) сформирована обязательствами нефинансовых организаций (юридических лиц): 27,6 из 36,0 трлн. руб. Удельный вес Санкт-Петербурга в общероссийском объеме ссудной задолженности ЮЛ перед банками топ-30 измеряется 6,9%. Примечательно, что доля объема ссудной задолженности ЮЛ Санкт-Петербурга перед банками своего региона (19,0%) в четыре раза ниже, чем перед КО, головные офисы которых зарегистрированы в других субъектах РФ (81,0%, в том числе 26,5% ? перед КО, даже не имеющими филиалов в Санкт-Петербурге). Максимальная доля по всей клиентской ссудной задолженности (ЮЛ и ФЛ) в Санкт-Петербурге образована кредитными обязательствами перед ПАО «Сбербанк» (31,5% по состоянию на 01.04.16, данные АБСЗ).

На 1 марта 2016 года объем задолженности ЮЛ по кредитам в национальной валюте РФ составил 1,5 трлн. руб., что практически соразмерно ее объему на конец первого квартала прошлого года (снижение на 1,5%). При этом уровень просроченной задолженности ЮЛ за 2015 год утроился: клиентам стало сложнее договариваться с банками о пролонгировании срока своих кредитных обязательств и о реструктуризации проблемной задолженности. Почти четвертая часть (22,4%) ссудной задолженности ЮЛ региона номинирована в иностранной валюте. В этом сегменте заметен скачок уровня просроченной задолженности ЮЛ в 4 квартале 2015 года в связи с резким падением номинального курса рубля РФ к иностранным валютам в ноябре, когда часть заемщиков потеряла возможность своевременно вносить платежи по валютным обязательствам перед банками.

Рассмотрим объем и динамику вкладов физических лиц в Санкт-Петербурге за пять лет. Исходя из графика, очевидно, что объем вкладов физических лиц с каждым годом становится только больше. Такая ситуация обусловлена улучшением качества обслуживания в КО, ростом финансовой грамотности населения, а так же внедрением системы страхования вкладов (ССВ), послужившая стимулом к тому, чтобы вкладчики стали с большим доверием относиться к кредитным организациям.

По данным на 1 марта 2016 года объем банковских вкладов населения в Санкт-Петербурге в национальной валюте РФ составил 1,106 трлн. руб., что на 17,9% выше прошлогоднего уровня. Одновременно объем вкладов ФЛ в иностранной валюте составил 0,575 трлн. руб., что выше значения на 1 марта 2015 года на 28,3%, однако снижение за последний месяц составило 8,5%.

Рисунок 4

Наиболее высокий уровень обеспеченности банковскими услугами по-прежнему отмечается в Центральном федеральном округе, прежде всего в г. Москве. Далее следует Северо-Западный федеральный округ, где высокой обеспеченностью банковскими услугами отличается г. Санкт-Петербург. Рейтинг городов-миллионников по уровню обеспеченности населения банковскими отделениями возглавила Уфа, где на 100 тысяч взрослых жителей в городе приходится 66 отделений банков. В топ-3 рейтинга вошли Челябинск и Екатеринбург. Москва - на девятом месте (51 отделение на 100 тысяч взрослых). Самая низкая обеспеченность банковскими отделениями - в Санкт-Петербурге, где учетный показатель составил 36 единиц.

На территории Санкт-Петербурга действуют практически все крупнейшие российские банки (топ-30 по версии ЦБ РФ), совокупные активы которых охватывают 79,3% активов банковской системы. В топ-30 входят три КО, зарегистрированные в регионе. Большинство российских КО, ориентированных на развитие филиальной сети, стремятся работать в Санкт-Петербурге: в городе действуют 115 филиалов банков, головные организации которых зарегистрированы в других субъектах РФ. Плотная концентрация в регионе структурных подразделений крупнейших банков страны соответствует его экономическому значению как второго столичного мегаполиса, который является регионом присутствия для 152 банков. Таким образом, можно сделать вывод о том, что степень развития банковского сектора в Санкт-Петербурге достаточно высока.

3. Анализ деятельности ПАО «Сбербанк»

Сбербанк c 1841 года является историческим преемником основанных указом императора Николая I Сберегательных касс, которые поначалу были лишь двумя маленькими учреждениями с 20 сотрудниками в Санкт-Петербурге и Москве. Затем они разрослись в сеть сберегательных касс, работавших по всей стране и даже в трудные времена помогавших сохранить устойчивость российской экономики. В 1895 г. был принят новый Устав сберегательных касс. Сберегательные кассы стали называться государственными, что обуславливало ответственность государства за целостность денег, вверяемых кассам. Во второй половине 80-х гг. страна претерпевала очередной социально-экономический кризис, что существенно влияло на деятельность сберегательных касс. Важным методом оздоровления экономики должна была стать кредитная реформа, направленная на реорганизацию государственных банковских структур в акционерные коммерческие банки, ликвидацию искусственной монополии государства на использование сбережений населения. Банковская реформа, проводимая в России в конце 80-х гг., предусматривала переход к двухуровневой банковской системе: центральные банки -- специализированные банки. Государственные трудовые сберегательные кассы были преобразованы в Сбербанк СССР как государственный специализированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц.

Следующим шагом к обретению независимости стало принятое в июле 1990 г. Постановление Верховного Совета РСФСР, в соответствии с которым Российский Республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР. После выхода в свет Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» в декабре 1990 г. Сберегательный банк РСФСР преобразован в акционерный коммерческий банк, юридически утвержденный на общем собрании акционеров 22 марта 1991 года и зарегистрировавший свой Устав в Центральном банке РСФСР 20 июня 1991 года. Основным акционером и учредителем Сбербанка является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы. Обыкновенные и привилегированные акции банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Они включены ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» в котировальный список первого (высшего) уровня. Американские депозитарные расписки (АДР) на обыкновенные акции Сбербанка котируются на Лондонской и Франкфуртской фондовых биржах, допущены к торгам на внебиржевом рынке в США. Структура акционерного капитала Сбербанка России свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности. Сбербанк изменил организационно-правовую форму путем внесения необходимых поправок в Устав. Теперь это не открытое акционерное общество, а ПАО - публичное акционерное общество.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью - 14 территориальных банков и более 16 тысяч отделений по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. По состоянию на 01 мая 2016 года Сбербанк имеет в РФ 94 филиала, он также имеет один филиал за рубежом в Нью-Дели (Индия), 11 736 дополнительных офисов и около 4 500 иных внутренних структурных подразделений. Но, например, четырьмя годами ранее (на 01 января 2012 года) Сбербанк России на территории РФ имел 524 филиала. Сокращение числа филиалов Сбербанка обусловлено оптимизацией организационной структуры крупнейшего банка Российской Федерации.

Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов -- больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Органами управления Банка являются: общее собрание акционеров -- высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Наблюдательный совет, состоящий из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора. Правление Банка состоит из 23 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации. Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

Онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн. активных пользователей);

Мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн. активных пользователей);

SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн. активных пользователей);

Одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 86 тыс. устройств).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования». Среди клиентов Сбербанка -- более 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть -- это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов. Сбербанк сегодня -- это команда, в которую входят более 260 тыс. квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка в лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.

Теперь обратимся к консолидированным годовым данным, составленным по международным стандартам финансовой отчетности. На основе данных Приложения 1 проанализируем объем и динамику активов, собственных средств, обязательств - в целом и по основным элементам. В целом количество активов по состоянию на 31 декабря 2015 года возросло на 8,46% по сравнению с предыдущим годом и составило 27 334,7 млрд. руб. В общей сумме активов по состоянию на конец 2015 года преобладающую их часть (68,5%) составляют кредиты и авансы клиентам, что на 1,96% меньше, чем в прошлом году.

Проанализировав динамику активов Сбербанка (рис. 5) за период 2010-2015 годов, можно сделать вывод о том, что активы банка подвержены положительной динамике, обусловленной ростом собственного капитала банка и увеличением средств вкладчиков.

Рисунок 5

Собственные средства банка по данным отчетности на 31 декабря 2014 года составляют 2020,1 млрд. руб., на ту же дату 2015 года собственные средства увеличиваются, демонстрируя прирост в 17,6% - 2375 млрд. руб. Большая часть в структуре собственных средств приходится на нераспределенную прибыль - 85,1% на конец 2014 года и на 3,62% меньше на конец 2015 года - 81,48%. Значение уставного капитала осталось равным 87,7 млрд. руб., однако изменилась его доля в составе собственных средств, на 31 декабря 2014 года - 4,34%, в то время как на ту же дату 2015 года его доля снизилась до 3,69%.

Обязательства Сбербанка на конец отчетного периода увеличились по отношению к прошлому году на 1779 млрд. руб., их значение составило 24 959,7 млрд. руб., показав прирост в 7,67%. Такое изменение в большей степени обусловлено ростом средств физических лиц (рис. 6) и увеличением прочих финансовых обязательств. Средства физических лиц демонстрируют положительную динамику в период с 2010-2015 годов. На конец 2015 года их значение составляет 48,25% от всех обязательств, они достигли значения 12043,7 млрд. руб., что на 29,1% больше, чем в предыдущем периоде.

Прочие финансовые обязательства возросли на 273,9 млрд. руб., показав рост на 61,62%. Доля прочих финансовых обязательств в общей структуре обязательств банка на конец 2014 года равнялась 1,92%, в то время как по состоянию на конец 2015 года данное значение увеличилось до 2,88%.

Рисунок 6

На основе данных Приложения 2 проанализируем объем и динамику прибыли, основных видов доходов и расходов банка. Объем прибыли за 2015 год равен 222,9 млрд. руб., что на 67,4 млрд. руб. меньше, чем в предыдущем году. Исходя из графика объема прибыли, следует отметить, что начиная с 2013 года, наблюдается его отрицательная динамика.

Рисунок 7 Рисунок 8

Данное явление обуславливается снижением чистых процентных доходов, а также увеличением операционных расходов и расходов, связанных со страховой деятельностью и деятельностью пенсионного фонда.

Динамика операционных расходов и доходов ПАО «Сбербанк»

На сегодняшний день Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и Центральной, и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в двадцатку крупнейших по капитализации банков мира. Сбербанк сегодня -- это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье.

Рисунок 9

На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2016 года). Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.

потребительский кредит сбербанк россия

Отчет о работе

Краткое изложение первого задания

Федеральный закон от 21.12.2013 №353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)» регулирует отношения, возникающие в связи с предоставлением потребительского кредита (займа) физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на основании кредитного договора, договора займа и исполнением соответствующего договора. Он не применяется к отношениям, возникающим в связи с предоставлением потребительского кредита (займа), обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой. Потребительское кредитование предполагает, что участниками правоотношений становятся физическое лицо и банковская организация. В большей степени закон призван защитить заемщика, и учитывает его интересы, но есть и положения, которые выгодны кредиторам.

Данный закон весьма важен для функционирования банковского сектора нашей страны. С точки зрения контроля над рисками банковской деятельности закон является весьма существенным, так как обеспечивает не только защиту участников финансового рынка, но и стабильность банковской системы, благодаря строгой системе надзора, осуществляемой Центральным Банком Российской Федерации, а невыполнение предписанных норм несет за собой систему штрафных санкций.

Результаты второго задания - исследование банковского сектора Санкт-Петербурга

На территории Санкт-Петербурга действуют практически все крупнейшие российские банки (топ-30 по версии ЦБ РФ), совокупные активы которых охватывают 79,3% активов банковской системы. В топ-30 входят три КО, зарегистрированные в регионе. Большинство российских КО, ориентированных на развитие филиальной сети, стремятся работать в Санкт-Петербурге: в городе действуют 115 филиалов банков, головные организации которых зарегистрированы в других субъектах РФ. Плотная концентрация в регионе структурных подразделений крупнейших банков страны соответствует его экономическому значению как второго столичного мегаполиса, который является регионом присутствия для 152 банков. Таким образом, можно сделать вывод о том, что степень развития банковского сектора в регионе достаточно высока. За последние 9 лет в Санкт-Петербурге, как и в многих других регионах Российской Федерации наблюдается снижение числа кредитных организаций, что связано с ужесточением требований Центрального Банка, вследствие чего многие банки лишились лицензии или закрылись сами.

Результаты третьего задания - анализа деятельности ПАО «Сбербанк России»

Для обеспечения устойчивости банковской системы Центральный банк Российской Федерации устанавливает ряд экономических нормативов, то есть, определённых коэффициентов с заданным уровнем.

Централизованно установленные экономические нормативы включают следующие показатели:

1) норматив достаточности капитала

2) нормативы ликвидности баланса кредитной организации

3) нормативы ограничения крупных рисков области привлечения и размещения ресурсов.

Посредством экономических нормативов регулируется, во-первых, абсолютный и относительный уровень собственного капитала кредитной организации, во-вторых, ликвидность баланса, в-третьих, диверсификация активных и пассивных операций кредитной организации, в-четвёртых, создание каждой кредитной организацией централизованных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в целом. Данные приведены в таблице 1.

Для соблюдения указанных экономических нормативов в кредитных организациях создаётся система анализа и контроля. Подобной работой занимается группа аналитиков, которой разрабатываются специальные методики анализа.

Анализ экономических нормативов осуществляется по следующим направлениям:

4) сравнение фактических значений показателя с нормативным;

5) рассмотрение динамики изменения анализируемого показателя;

6) выявление факторов, оказавших влияние на показатели.

На первом этапе анализа составляется таблица, характеризующую фактический уровень экономических нормативов в сопоставлении с его предельным значением (Приложение. Д).

На втором этапе проверяется соответствие каждого показателя его нормативному уровню.

Далее необходимо рассмотреть показатели в динамике, чтобы убедиться в устойчивости или случайности ситуации.

На следующем этапе проводится пофакторный анализ существенных отклонений. При устойчивой отрицательной тенденции такой анализ осуществляется на ряд дат, чтобы выявить причины отклонений.

Таблица 1

Обязательные нормативы деятельности ПАО «Сбербанка России» за 2013-2015 год

Показатель	Коэф-т	Норматив	На 2013 г.	На 2014 г.	На 2015 г.
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка	Н1	min 10%	12,6	12,9	13,1
Норматив мгновенной ликвидности банка	Н2	min 15%	61,4	53,6	55,9
Норматив текущей ликвидности банка	Н3	min 50%	74,3	58,5	62,8
Норматив долгосрочной ликвидности банка	Н4	max120%	99,8	102,5	88,2
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Н6	max 25%	16,7	17,3	23,4
Максимальный размер крупных кредитных рисков	Н7	max800%	141,1	128,8	157,5
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)	Н9.1	max 50%	0,0	0,0	21,8
Совокупная величина риска по инсайдерам банка	Н10.1	max 3%	1,0	1,1	1,7
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц	Н12	max 25%	0,8	0,9	0,0

Анализ состояния капитала рассматривается во взаимосвязи с анализом показателя, характеризующего достаточность капитала (Н 1).

Коэффициент достаточности капитала (Н 1) обусловлен двумя его составляющими: объёмом собственного капитала и суммой совокупного риска активов. Воздействие этих компонентов на рассматриваемый нормативный коэффициент противоположно: коэффициент достаточности капитала возрастает при росте объёма собственного капитала и снижается при увеличении риска активов. Минимальное значение коэффициента составляет 10% на 31.12.2013 - 12,6%, на 31.12.2014 - 12,9%, на 31.12.2015 - 13,1%.

Анализ коэффициентов ликвидности начинается с показателя Н 2. Его уровень зависит от объёма общей суммы ликвидных активов (денежные средства и активы до 30 дней) и суммы обязательств по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Критериальный уровень - 15% на 31.12.2013 - 61,4%, на 31.12.2014 - 53,6%, на 31.12.2015 - 55,9%.

Наряду с показателем текущей ликвидности (Н 2) в соответствии с Инструкцией Центрального Банка Российской Федерации № 1 вводится показатель мгновенной ликвидности банка (Н 3), определяемый в виде отношения высоколиквидных (денежные средства в наличной и безналичной форме) активов к быстрооборачивающимся депозитам до востребования. Минимально допустимое значение 50% на 31.12.2013 - 74,3%, на 31.12.2014 - 58,5%, на 31.12.2015 - 62,8%.

Долгосрочную ликвидность банка характеризует показатель Н 4. Он рассчитывается в виде отношения долгосрочных кредитов (сроком свыше одного года) к собственному капиталу и обязательствам банка сроком погашения свыше одного года. Максимальное значение установлено в пределах 120%. По состоянию на 31.12.2013 - 99,8%, на 31.12.2014 - 102,5%, на 31.12.2015 - 88,2%.

Одним из методов регулирования деятельности кредитных организаций, получившим развитие в последнее время. Является ограничение крупных по величине рисков.

В этой связи в Инструкции Центрального Банка Российской Федерации №1 предусмотрен ряд показателей (Н 6, Н7, Н 9.1, Н 10.1), с помощью которых регулируются максимальные размеры осуществления кредитными организациями отдельных активных, пассивных, забалансовых операций.

Коэффициент Н6 характеризует максимальный размер риска на одного заёмщика, а также группу экономически или юридически связанных между собой заёмщиков. Он рассчитывается в виде отношения совокупной суммы кредитов, выданных кредитной организацией одному заёмщику или группе связанных заёмщиков, а также гарантий, предоставленных одному заёмщику (группе связанных заёмщиков) к объёму собственных средств кредитной организации.

Банк, имеющий более крупную сумму собственного капитала, может увеличить максимальный размер кредита, выдаваемого одному клиенту или группе взаимосвязанных клиентов. Максимально допустимое значение 25%, на 31.12.2013 - 16,7%, на 31.12.2014 - 17,3%, на 31.12.2015 - 23,4%.

Коэффициент Н 7 ограничивает максимальный риск всех крупных кредитов. При этом крупным считается совокупная ссудная задолженность одного заёмщика или группы взаимосвязанных заёмщиков с учетом 50% сумм забалансовых обязательств, превышающая 5% собственного капитала кредитной организации.

Этот показатель определяется в виде отношения суммы всех крупных кредитов, находящихся в портфеле банка, к объёму его собственного капитала. Критериальный уровень составляет 800%. Показатели Сбербанка России составили на 31.12.2013 - 141,1%, на 31.12.2014 - 128,8%, на 31.12.2015 - 157,5%.

Коэффициенты Н9.1 и Н10.1 ограничивают максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам). Показатель Н9.1 отражает максимальный риск на одного акционера (пайщика) банка показатель Н10.1 - максимальный риск на своих инсайдеров, то есть физических лиц, являющихся или акционерами (имеют более 5% акций), или директорами и членами совета, членами кредитного комитета и т.д и имеющих или имевших ранее отношение к вопросам выдачи кредитов.

Показатель Н9.1 рассчитывается в виде отношения совокупной суммы требований банка в рублях и иностранной валюте (в том числе и забалансовых) в отношении одного акционера (пайщика) к собственному капиталу банка. Не может превышать: 50%. По состоянию на 31.12.2013 - 0,0%, на 31.12.2014 - 0,0%, на 31.12.2015 - 21,8%.

Показатель Н10.1 определяется как отношение совокупной суммы требований (в том числе и забалансовых) кредитной организации в рублях и иностранной валюте в отношении одного инсайдера кредитной организации и связанных с ним лиц к собственному капиталу банка. Значение не может превысить: 3%. По состоянию на 31.12.2013 - 1,0%, на 31.12.2014 - 1,1%, на 31.12.2015 - 1,7%.

Впервые в России вводится показатель, ограничивающий долю использования собственного капитала банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц. Таким показателем является Н12, рассчитываемый в виде отношения размера инвестируемых и собственных средств кредитной организации. Под инвестированием понимается приобретение банком долей участия и акций других юридических лиц, максимально допустимое значение Н12 установлено в размере 25%. По состоянию на 31.12.2013 - 0,8%, на 31.12.2014 - 0,9%, на 31.12.2015 - 0,0%.

Таким образом, на основе приведенных данных, можно сделать вывод, что ни один показатель не превышает максимально/минимально допустимого значения. И, следовательно, есть основание полагать, что на сегодняшний день Сбербанк России, является финансово-устойчивым, и процветающим Банком. Для более полного анализа проведем расчет и оценку финансовых коэффициентов платежеспособности рентабельности.

Коэффициент мгновенной ликвидности (К1):

(11)

За 2013 год:

(12)

За 2014 год:

(13)

За 2015 год:

(14)

Уровень доходных активов (К2):

(15)

За 2013 год:

(16)

За 2014 год:

(17)

За 2015 год:

(18)

Коэффициент общей стабильности (К4):

(19)

За 2013 год:

(20)

За 2014 г год:

(21)

За 2015 год:

(22)

Коэффициент рентабельности активов (К5):

(23)

За 2013 год:

(24)

За 2014 год:

(25)

За 2015 год:

(26)

Коэффициент достаточности капитала (К6):

(27)

За 2013 год:

(28)

За 2014 год:

(29)

За 2015 год:

(30)

Коэффициент полной ликвидности (K7):

(31)

За 2013 год:

(32)

За 2014 год:

(33)

За 2015 год:

(34)

Норма прибыли на капитал:

(35)

За 2013 год:

(36)

За 2014 год:

(37)

За 2015 год:

(38)

Этот коэффициент показывает, на сколько эффективно использовались средства собственников. Оптимальное значение 0,1-0,2. Для нашего примера значения не попадают в данный интервал только за 2015 год, это говорит о том, что средства собственников используются не эффективно:

Коэффициент прибыльности активов:

(39)

За 2013 год:

(40)

За 2014 год:

(41)

За 2015 год:

(42)

Этот коэффициент отражает эффективность управления банком и показывает, сколько прибыли принесла одна денежная единица средств банка, вложенная в активы, то есть эффективность размещения банком собственных и привлеченных средств. Соотнеся прибыль со стоимостью активов банка, мы можем судить об эффективности инвестиционной политики, проводимой руководством банка.

В свою очередь прибыль активов находится в прямой зависимости от доходности активов (Р3) и доли прибыли в доходах банка (Р4).

Коэффициент доходности активов банка:

(43)

За 2013 год:

(44)

За 2014 год:

(45)

За 2015 год:

(46)

Доходность активов характеризуется деятельностью банка с точки зрения размещения активов, то есть возможности создавать доход.

Коэффициент доли прибыли в доходах банка:

(47)

За 2013 год:

(48)

За 2014 год:

(49)

За 2015 год:

(50)

Расчет коэффициентов представлен в таблице 2.

Из таблицы 9 можно сделать вывод о платежеспособности Банка. Так коэффициент мгновенной ликвидности (К1) составлял на 2013год - 2,9; на 2014 год - 3,9; на 2015 год - 3,2, норматив по данному показателю должен превышать 0,15. следовательно, на основании приведенных данных можно сделать вывод, о том, что Банк может погасить долю необходимых обязательств по первому требованию за счет имеющихся ликвидных средств.

Уровень доходных активов (К2) за анализируемый период соответствовал среднему значению 0,81, норматив же по этому показателю составляет 0,65-0, 75. Сравнив полученные величины с контрольным значением, видим, что доля доходных активов у банка очень высока, и увеличивается. Хотя такая величина доходных активов способствует получению высоких доходов, однако, это очень высокий риск невозвратности выданных ссуд.

Коэффициент общей стабильности (К4) за анализируемый период повысился, то есть на 31.12.2013-0,56, на 31.12.2014-0,60, на 31.12.2015-0,65. Это является отрицательной тенденцией для данного показателя, так как этот коэффициент позволяет сопоставить разнонаправленные потоки полученных и уплаченных средств, которые должны покрываться за счет полученных доходов, и если их количество будет не достаточным, Банк характеризуется, как неэффективный. Следовательно, если коэффициент превысит 1, то работа Сбербанка будет являться неэффективной.

Таблица 2

Коэффициенты, характеризующие финансовое состояние ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 год

Показатель	Обозн.	Нормативные значения	2013 год	2014 год	2015 год
1. Коэффициент мгновенной ликвидности	К1	Больше 0,15	2,9	3,9	3,2
2. Уровень доходных активов	К2	0,65-0,75	0.78	0.81	0,84
3. Коэффициент общей стабильности	К4	стремится к 1,0	0,56	0,60	0,65
4. Коэффициент рентабельности активов	К5	0,005-0,065	0,019	0,011	0,008
5. Коэффициент достаточности капитала	К6	Чем больше, тем лучше	0,56	0,60	0,65
6. Коэффициент полной ликвидности	К7	Больше или равен 1,05	1,12	1,09	1,10
7. Норма прибыли на капитал	Р1	0,1-0,2	0,2	0,1	0,1
8. Коэффициент прибыльности активов	Р2	-	0,008	0,011	0,008
9. Коэффициент доходности активов	Р3	-	0,02	0,01	0,01
10. Коэффициент доли прибыли в доходах банка	Р4	-	1.15	1.35	0,61

Показатель рентабельности активов (К5) составил на 31.12.2013 - 0,019, на 31.12.2014 - 0,011, 31.12.2015 - 0,008. норматив по данному коэффициенту составляет 0,005-0.065. Из приведенных данных можно сделать вывод, что Банк не подвергает себя значительному риску. Это является положительным фактором, скорее всего Банк удачно распоряжается своими активами, но при достижении порога 0,65 - не исключены потенциально крупные потери.

Коэффициент достаточности капитала (К6) за анализируемый период в среднем составлял 0,60, так как норматив по данному показателю не ограничен, чем выше коэффициент, тем лучше, достаточно чтобы обязательства не превышали 90% валюты баланса. В нашем случае данный коэффициент является приемлемым.

Коэффициент полной ликвидности (K7) характеризует сбалансированность активной и пассивной политики банка для достижения оптимальной ликвидности. Показатели полностью соответствуют указанному норматив, следовательно, делаем вывод о правильном использовании Банком денежных средств.

Рассматривая норму прибыли на капитал (Р1) мы видим насколько эффективно используются собственные средства. Данный показатель считается нормальным, если укладывается в значение 0,1-0,2. На 31.12.2013 - 0,2, 31.12.2014 - 0,1, 31.12.2015 - 0,1. Как мы видим, изначально имелась положительная тенденция для этого коэффициента, но как только прибыль Банка уменьшилась, этот показатель заметно изменил свой курс, и сейчас можно сказать, что Банк стал не совсем эффективно использовать свои средства.