Банковское право

5) свидетельство об уплате государственной пошлины;

6) копии свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторское заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения органами Государственной налоговой службы Российской Федерации выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

7) декларации о доходах учредителей - юридических лиц, заверенные органами Государственной налоговой службы Российской Федерации, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;

8) анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения.

Полученные документы рассматриваются ЦБ РФ, решение о выдаче или об отказе в выдаче лицензии должно быть принято в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления перечисленных документов.

Решение на выдачу лицензии принимается Банком России в течении трех рабочих дней после получения заключения территориального учреждения Банка России о правомерности оплаты 100% уставного капитала. Он представляет территориальному учреждению два экземпляра лицензии на осуществление кредитной организацией банковских операций.

В настоящее время в Российской Федерации вновь созданному банку могут быть выданы три лицензии на осуществление банковских операций:

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк в праве устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Данная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией второго вида.

Вновь созданной небанковской организации в зависимости от ее назначения могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранно валюте - для расчетных небанковских кредитных организаций;

- лицензия на осуществление инкассацию денежных средств, векселей платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций - для организации инкассации;

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте - для небанковских депозитно-кредитных организаций.

С целью расширения деятельности кредитная организация может получить дополнительную лицензию.

Действующему банку для расширения деятельности могут быть выданы следующие лицензий на осуществление банковских операций:

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на привлечение вкладов во вклады и размещение ценных металлов. Эта лицензия может быть выдана банку при наличии лицензии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Эта лицензия может быть выдана банку при наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте или одновременно с ней;

- генеральная лицензия, которая может, выдана банку, имеющему лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Наличие лицензии на осуществление всех банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения Генеральной лицензии.



13. Отзыв лицензий у кредитных организаций: основания, порядок и правовые последствия

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана в случаях если:

- установлена недостоверность сведений, на основании которых выдана лицензия;

- задержано начало осуществление банковских операций, предусмотренных лицензией более чем на год со дня ее выдачи;

- установлены факты недостоверности отчетных данных;

- задержано более чем на 15 дней представление ежемесячной отчетности;

- осуществлены банковские операции (в том числе однократная), не предусмотренные лицензией Банка России;

- допущены нарушения федерального закона, а также нормативных актов Банка России, регулирующих банковскую деятельность, когда в течении года к кредитной организации применялись меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом « Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

- имеется неоднократное в течении года виновное неисполнение содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц;

- существует ходатайство временной администрации, и к моменту окончания срока ее деятельности, установленного законом, имеются основания для назначения. [6, с.67]

Банк России обязан отзывать лицензии на осуществление банковских операций в случаях, если:

- достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2%;

- размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату ее регистрации;

- кредитная организация не исполняет в срок, установленный законодательством, требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств;

- кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течении одного месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения.

- В случае прекращения деятельности кредитной организации по добровольному решению ее участников Банком России принимается решение об аннулировании лицензии.

Решение об отзыве (аннулировании) лицензии принимается Комитетом банковского надзора Банка России на основании ходатайств территориальных учреждений Банка России, а также структурных подразделений Банка России и оформляется Приказом банка России. Сообщение об отзыве лицензии публикуется в официальном издании Банка России «Вестнике Банка России» в недельный срок со дня принятия решения об этом. С момента издания приказа об отзыве лицензии кредитная организация не вправе совершать операции, предусмотренные данной лицензией. Не позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва лицензии, Банк России назначает в кредитную организацию временную администрацию.

До момента создания ликвидационной комиссии, назначения конкурсного управляющего (ликвидатора) кредитной организации запрещается заключение сделок и исполнение обязательств по сделкам, за исключением расходования денежных средств, связанного с продолжением функционирования кредитной организации, включая ее филиалы, в том числе:

- оплаты труда лиц, работающих по трудовому договору или по контракту, заключенному с данной кредитной организацией, включая оплату выходных пособий этим лицам в случае их увольнения;

- платежей за коммунальные услуги, охрану, аренду, связь, иных платежей, связанных с функционированием служебных помещений кредитной организации и ее обособленных подразделений;

- платежей за услуги реестродержателей, депозитариев, а также по операциям, связанным с возвратом депонентам ценных бумаг, принятых на хранение или учет и др.;

- оплаты государственной пошлины по искам кредитной организации.

Надзор за проведением этих операций непосредственно осуществляет уполномоченный на это распорядительным актом руководителя территориального учреждения Банка России работник (работники). В рамках этого надзора с территориальным учреждением Банка России должна быть согласована смета расходования денежных средств на продолжение функционирования кредитной организации. Все приходные и расходные операции по балансовым и внебалансовым счетам банка, как в валюте РФ, так и в иностранной валюте должны быть прекращены и Банком России, и всеми другими кредитными организациями. Операции по счетам клиентов банка также прекращаются.

Если банк имел лицензию на осуществление банковских операций в иностранной валюте, одновременно прекращаются операции по купле-продаже иностранной валюты. Имеющаяся в операционной кассе банка денежная наличность в полной сумме должна быть инкассирована в РКЦ Банка России для дальнейшего зачисления ее на корреспондентский счет банка. Денежная наличность в иностранной валюте, имеющаяся в кассе банка, должна быть инкассирована банком в полной сумме на счет, ранее открытый им в одном из уполномоченных банков-кредиторов.

14. Порядок открытия (закрытия) обособленных структурных подразделений кредитной организации

1. Кредитная организация может открывать на территории Российской Федерации обособленные подразделения (сведения о которых должны содержаться в ее уставе):

* представительства, которые не имеют права осуществлять банковские операции;

* филиалы. Кроме того, кредитная организация может также открывать внутренние структурные подразделения вне местонахождения головной организации и филиала. Такими подразделениями могут выступать:

дополнительные офисы;

операционные кассы вне кассового узла;

обменные пункты.

Наименование внутреннего структурного подразделения кредит­ной организации (филиала) должно содержать указание на его статус (дополнительный офис, операционная касса вне кассового узла) и принадлежность к конкретной кредитной организации (филиалу).

2. Порядок открытия (закрытия) обособленных подразделений заключается в следующем:

решение о внесении изменений и дополнений в устав кредитной организации, связанных с открытием (закрытием) обособленных подразделений (представительств и филиалов), принимается уполномоченным органом кредитной организации на очередном (годовом) общем собрании;

после этого кредитная организация направляет в территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, письмо с приложением двух экземпляров решения о внесении изменений в учредительные документы и текста изменений, вносимых в устав кредитной организации, в четырех экземплярах;

территориальное учреждение ЦБ РФ в течение 10 календарных дней после получения в установленном порядке от кредитной организации необходимых документов, рассматривает их и направляет кредитной организации информацию об отсутствии (наличии) замечаний;

при отсутствии замечаний кредитная организация после получения указанной информации представляет в территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, уведомление (два экземпляра) о внесении изменений в учредительные документы кредитной организации, за исключением документов представленных ранее;

не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от кредитной организации соответствующего уведомления, территориальное учреждение ЦБ РФ проставляет на экземпляре текста изменений в устав отметку о принятии решения о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы, направляет в уполномоченный регистрирующий орган один экземпляр полученного уведомления, с сопроводительным письмом и приложением необходимого комплекта документов;

не позднее рабочего дня, следующего за днем получения информации от уполномоченного регистрирующего органа о внесении

в единый государственный реестр юридических лиц соответст­вующей записи, территориальное учреждение ЦБ РФ направляет:

кредитной организации -- письменное сообщение, подтверждающее факт внесения записи в единый государственный реестр юридических лиц, с приложением полученного от уполномоченного регистрирующего органа оригинала свидетельства, зарегистрированных изменений и дополнений в устав;

в ЦБ РФ (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) -- заключение, обосновывающее регистрацию изменений и дополнений, а также один экземпляр зарегистрированных изменений и дополнений в устав кредитной организации.

15. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций

1. До дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций реализуются следующие меры по предупреждению банкротства кредитных организаций:

1) финансовое оздоровление кредитной организации. Для целей настоящего параграфа под финансовым оздоровлением кредитной организации понимается осуществление во внесудебном порядке следующих мер:

- оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;

- изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

- изменение организационной структуры кредитной организации;

- приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);

2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией, за исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций;

3) реорганизация кредитной организации;

4) меры по предупреждению банкротства кредитной организации, имеющей разрешение (лицензию) на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России в порядке, установленном Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (далее - банк), которые осуществляются с участием Агентства в соответствии с настоящим параграфом.

2. Банк России в порядке, установленном нормативными актами Банка России, в случае возникновения оснований, предусмотренных основаниями для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации, вправе потребовать от кредитной организации осуществления мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией.

6. Требование об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации не направляется в случае, если Банк России обязан отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по одному или нескольким основаниям, предусмотренным Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".

16. Особенности реорганизации кредитных организаций

При реорганизации кредитной организации происходит универсальное правопреемство - к возникающей в результате реорганизации организации переходит вся совокупность имущественных и неимущественных прав, а также имущественных обязанностей реорганизуемого юридического лица. Реорганизация может осуществлять в пяти формах: слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования.

Реорганизация кредитной организации может быть осуществлена как по инициативе ее учредителей (участников) - то есть добровольная реорганизация, так и по требованию Банка России - принудительная реорганизация. Анализируя законодательство можно выделить общие черты этих форм реорганизации:

1) При реорганизации кредитных организаций, в результате которой создается новая кредитная организация, Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей новых лицензий на осуществление банковских операций на основании ранее полученных лицензий.

2) Банк России вправе запретить реорганизацию, если в результате ее проведения возникли основания для применения мер по предупреждению банкротства, предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций.

3) Письменное решение о начале процедуры реорганизации кредитной организации направляется кредитной организацией в Банк России в течение трех рабочих дней после даты принятия указанного решения.

4) При реорганизации кредитной организации ее обязательные резервы, ранее депонированные в Банке России, переоформляются в порядке, предусмотренном Положением об обязательных резервах кредитных организаций.

Согласно ГК при слиянии юридического лица с другим юридическим лицом образуется одно новое юридическое лицо с одновременным прекращением деятельности прежних юридических лиц. При присоединении ЮЛ к другому ЮЛ деятельность присоединенного ЮЛ считается прекратившейся. При разделении ЮЛ на два и более ЮЛ, образуются новые ЮЛ, а деятельность разделенного лица считается прекратившейся. При выделении из состава ЮЛ одного или нескольких ЮЛ возникает одно или несколько новых ЮЛ. При преобразовании ЮЛ одного вида вЮЛ другого вида прекращается деятельность ЮЛ в прежней организационно-правовой форме и начинается деятельность нового ЮЛ в новой организационно-правовой форме.

17. Правовые различия добровольной и принудительной ликвидации кредитных организаций

Ликвидацию кредитной организации, как и любого юридического лица, можно разделить на добровольную и принудительную.

Добровольная ликвидация производится по решению участников кредитной организации или ее учредителей. При добровольной ликвидации учредители (участники), которые приняли решение о ее ликвидации, обязаны в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения направить ходатайство об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации. Комитет банковского надзора принимает решение по ходатайству в течение двух месяцев со дня получения заключения территориального учреждения Банка России по вопросу аннулирования лицензии на осуществление банковских операций. Однако Банк России может отказать в ходатайстве, если решение о ликвидации принято с нарушением федерального законодательства или стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для удовлетворения в полном объеме требований кредиторов, в том числе Банка России. Учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России. Ликвидационная комиссия обязана передать документы, образовавшиеся в процессе деятельности кредитной организации, на хранение с указанием сроков хранения указанных документов.

Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация прекратившей свою деятельность после внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.

Принудительная ликвидация кредитной организации осуществляется судом на основании заявления Банка России.

Банк России в течение 15 рабочих дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации, за исключением случая, если ко дню отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства). Арбитражный суд рассматривает заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации в соответствии с правилами, установленными Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации. Заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий одного месяца со дня подачи указанного заявления.

Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации, если не будет установлено наличие признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации на день отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций. При рассмотрении заявления Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации предварительное судебное заседание, предусмотренное Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, не проводится.

Арбитражный суд направляет решение о ликвидации кредитной организации в Банк России и уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

18. Особенности ликвидации кредитной организации, имеющей признаки несостоятельности (банкротства)

Принудительная ликвидация кредитной организации предусмотрена федеральным законом «О банках и банковской деятельности». В законе говорится, что принудительная ликвидация осуществляется по заявлению Банка России.

Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей. В таком случае она признается банкротом. Если организация признается банкротом, право на подачу заявления о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом имеют кредиторы кредитной организации и Банк России. Если стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, такая кредитная организация ликвидируется в порядке, предусмотренном законом о банкротстве.

В этом случае ликвидационная комиссия (ликвидатор) ликвидируемой кредитной организации обязана в десятидневный срок обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом. Арбитражный суд назначает рассмотрение дела о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом по заявлению лиц, не позднее чем через один месяц после вынесения арбитражным судом определения о принятии указанного заявления. После вынесения арбитражным судом решения о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства производство по делу о принудительной ликвидации кредитной организации подлежит прекращению и материалы по делу о принудительной ликвидации кредитной организации подлежат приобщению к делу о банкротстве этой кредитной организации.



19. Реализация права на привлечение денежных средств во вклады и права вносить вклад

Правом на привлечение денежных средств во вклады обладают банки. Привлечение денежных средств во вклады является лицензируемым видом деятельности. Лицензия выдается Банком России. Закон о банках устанавливает дополнительные требования к банкам, которые могут привлекать во вклады денежные средства граждан: а) они должны: 1) иметь такое право в соответствии с лицензией, выданной ЦБ РФ; 2) участвовать в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках; 3) состоять на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов; б) с даты государственной регистрации банка должно пройти не менее двух лет (если прошло менее двух лет, банку разрешено привлекать средства граждан только при соблюдении определенных нормативов).

Последствия привлечения денежных средств во вклады лицом, не имеющим на это права, различаются в зависимости от того, кто выступает в качестве вкладчика - физическое или юридическое лицо.

Если вклад был принят от гражданина, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов согласно ст. 395 ГК и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных убытков..

Если вклад был принят от юридического лица, договор банковского вклада считается недействительным, и к нему применяются последствия недействительности сделок.

Аналогичные последствия наступают при привлечении денежных средств иными способами, нежели по договору банковского вклада: путем продажи акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным, или путем принятия вклада под векселя или иные ценные бумаги.

За незаконное привлечение денежных средств во вклады также установлена административная и уголовная ответственность.

Правом на привлечение денежных средств во вклады (депозиты) обладают кредитные организации, которые имеют соответствующее разрешение Банка России (п.1 ст.835 Гражданского кодекса РФ).

Право на привлечение денежных вкладов юридических лиц имеют все банки, обладающие лицензией на осуществление банковских операций. В зависимости от имеющихся у банка лицензий разница заключается лишь в том, в какой валюте могут привлекаться вклады: только в рублях или в рублях и иностранной валюте.

Из небанковских кредитных организаций правом на привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок) обладают небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции.

Право на привлечение вкладов физических лиц имеют банки, обладающие следующими лицензиями:

- на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

- на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

- генеральной лицензией.

Такие лицензии предоставляют право банку на привлечение денежных средств физических лиц во вклады и на открытие и ведение их банковских счетов.

Перечисленные лицензии могут быть выданы банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет (ч.3 ст.36 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

Небанковским кредитным организациям такие лицензии выдаваться не могут.

Под банковским вкладом понимается денежная сумма в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, внесенная в кредитную организацию на основании одноименного договора на имя определенного лица (вкладчика), которую кредитная организация обязана возвратить этому лицу с начисленными на нее процентами.

Лицами, на имя которых внесены вклады в кредитных организациях (вкладчиками) могут быть физические лица, юридические лица, а в случаях прямо указанных в федеральных законах - государственные или муниципальные органы, имеющие право распоряжаться бюджетными средствами.

Вносить вклады в банки и самостоятельно распоряжаться ими физические лица могут начиная с четырнадцатилетнего возраста (п/п 3 п.2 ст.26 Гражданского кодекса РФ).

При внесении вклада в банк на имя третьего лица, это лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами, если иное не предусмотрено договором банковского вклада.

До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств (ст.842 Гражданского кодекса РФ).

В качестве вкладчиков могут выступать и кредитные организации, размещая денежные средства в других кредитных организациях или в Банке России. Такие операции рассматриваются как одна из форм межбанковского кредитования.

Согласно ч.3 ст.30 ФЗ «О банках и банковской деятельности» вкладчики могут иметь любое количество вкладов и соответственно депозитных счетов в любой валюте, если иное не установлено федеральным законом.

20. Понятие банковского вклада соотношение его со смежными понятиями, сущность и форма договора банковского вклада

По договору банковского вклада одна сторона, принявшая поступившую от другой стороны или поступившую для нее денежную сумму, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Договор банковского вклада является реальным, поскольку считается заключенным и порождает у сторон права и обязанности только с момента внесения вкладчиком в банк денежной суммы. Договор банковского вклада является односторонним и возмездным, так как порождает только право вкладчика требовать возврата внесенной во вклад денежной суммы, а также выплаты процентов и соответствующую ему обязанность банка. Кроме того, если вкладчиком выступает гражданин, данный договор признается публичным, т. е. на взаимоотношения граждан-вкладчиков и банков распространяется действие ст. 426 ГК.

Согласно ст. 836 ГК договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет его недействительность.



21. Основные правила начисления процентов на сумму банковского вклада (депозита) и условия их изменения

В соответствии с ГК проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям. Другими словами, проценты подлежат начислению только за полные дни хранения вклада в банке.

Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов: по формулам простых процентов (базой для их начисления является фактический остаток вклада), сложных процентов (базой для начисления таких процентов выступает сумма вклада, увеличенная на сумму ранее начисленных процентов, - происходит начисление «процентов на проценты»), с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки в соответствии с условиями договора. Если в договоре не указывается способ начисления процентов, то проценты начисляются по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.

Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты (т.е. проценты причисляются ко вкладу - происходит их капитализация). Если иное не предусмотрено договором банковского счета, сумма процентов, начисленная за пользование денежными средствами, находящимися на счете, зачисляется на счет по истечении каждого квартала.

Возможность изменения банком процентной ставки в одностороннем порядке зависит от вида вклада (до востребования или срочный) и субъектного состава правоотношений (является вкладчиком гражданин или юридическое лицо).

По вкладам до востребования, если иное не предусмотрено договором, банк вправе изменять размер процентов в сторону их уменьшения или увеличения (п. 2 ст. 838 ГК). В случае уменьшения банком размера процентов по вкладам до востребования новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента соответствующего сообщения, если иное не предусмотрено договором. Увеличенный процент применяется к вкладам до востребования, если ГК и договором не предусмотрено иное, с момента принятия банком соответствующего решения, и месячный срок в этом случае неприменим.

Определенный договором банковского вклада размер процентов на вклад, внесенный гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо понаступлении предусмотренных договором обстоятельств, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом (п. 3 ст. 838 ГК). По договору такого банковского вклада, заключенному банком с юридическим лицом, размер процентов не может быть односторонне изменен (т.е. не только уменьшен, но и увеличен), если иное не предусмотрено законом или договором.

22. Особенности правового статуса Агентства по страхованию вкладов

Агентство по страхованию вкладов создается в целях осуществления функций по обязательному страхованию вкладов. Статус, цель деятельности, функции и полномочия АСВ определяются законом о страховании вкладов и иными федеральными законами. Агентство имеет свой счет в Банке России. Согласно закону о страховании вкладов физических лиц при осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов АСВ:

1) организует учет банков (ведет реестр банков);

2) осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов;

3) осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;

4) имеет право обращаться в Банк России с предложением о применении к банкам за нарушение требований закона о страховании вкладов физических лиц мер ответственности и др.

Органами управления АСВ являются совет директоров, правление АСВ и генеральный директор АСВ. Совет директоров является высшим органом управления АСВ, правление является коллегиальным исполнительным органом. Члены правления назначаются на должность сроком на пять лет советом директоров по предложению Генерального директора. Генеральный директор является единоличным исполнительным органом АСВ.

АСВ ежегодно представляет отчет о своей деятельности в Правительство РФ и Банк России. Согласно законодательству федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов, органы МСУ и Банк России не имеют права вмешиваться в деятельность АСВ по реализации законодательно закрепленных за ним функций и полномочий. АСВ и Банк России координируют свою деятельность и информируют друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию вкладов. В целях информационного обеспечения функционирования системы страхования вкладов Банк России направляет в АСВ отчетность банков и иную необходимую информацию.

АСВ наряду с Банком России является особым лицом, наделенным государством определенным кругом властных полномочий по отношению к банкам, имеющим право привлекать вклады населения и открывать счета физическим лицам, и обладающим определенными функциями контроля и регулирования банковской деятельности.



23. Организационно-правовые основы функционирования системы страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации

Правила страхования вкладов физических лиц регулирует Закон о страховании вкладов физических лиц. Он устанавливает основные принципы системы страхования вкладов; порядок и условия выплаты возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев; статус и функции участников системы страхования вкладов; организационные и финансовые основы системы страхования вкладов, в том числе регулирует отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов и по формированию и использованию ее денежного фонда, особенности участия банков в системе страхования вкладов; закрепляет основы регулирования отношений в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов.

Страхование вкладов является специфическим видом страхования и имеет существенные отличия от иных видов страхования:

1) Обстоятельства, являющиеся страховыми случаями при страховании вкладов - они установлены законом и к ним относится: отзыв у банка лицензии ЦБ на осуществление банковских операций и введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка в соответствии с законодательством о банкротстве.

2) АСВ как страховщику не требуется лицензия на осуществление страховой деятельности.

3) Страхование вкладов не требует заключение договора страхования.

4) АСВ имеет определенные государственно-властные полномочия, такие как: сбор страховых взносов и контроль их поступления; право требовать от банков размещать информацию об участии банков в системе страхования вкладов.

24. Понятие и признаки банковского счета, порядок открытия и характер отражаемых обязательств

Под банковским счетом понимается документ, оформление которого кредитной организацией на определенное лицо (клиента, владельца счета) является составной частью предмета заключенного между ними договора банковского счета, и который предназначен для отражения денежных обязательств кредитной организации перед этим лицом. Исходя из данного выше определения, для понятия банковского счета характерно наличие совокупности четырех квалифицирующих признаков:

1) банковский счет является счетом по учету денежных средств;

2) он открывается и ведется в кредитных организациях;

3) является составной частью предмета договора;

4) предназначен для отражения обязательств кредитной организации перед клиентом, а не клиента перед кредитной организацией.

Выделяют следующие виды счетов: расчетный, текущий, депозитный (вкладной), валютный, бюджетный, ссудный, карточный (специальный карточный счет) и др. Банк:

1) обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами;

2) не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией;

3) может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.

Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента и без распоряжения клиента - допускается по решению суда, а также в других случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

За ненадлежащее совершение операций по счету кредитная организация несет имущественную ответственность. Существуют следующие виды нарушений договора банковского счета: несвоевременное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств; необоснованное списание банком средств со счета и др. Во всех указанных случаях (при наличии указанных нарушений) банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных ст. 395 ГК РФ, то есть исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки.

Договор банковского счета может быть расторгнут по инициативе: кредитной организации (решение суда) и клиента (в любое время). Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.

25. Понятие и существенные условия договора банковского счета

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).

Форма договора: договор в письменной форме может быть заключен не только путем составления одного документа, подписанного сторонами, но и путем обмена документами при том условии, что при этом возможно достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору (п. 3 ст. 434 ГК РФ).

Стороны договора

Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции (ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»):

* привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

* размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

* открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Клиент - это любое правоспособное физическое и юридическое лицо (лица от 14 до 18 лет для заключения договора банковского счета должны получить согласие своих родителей или других законных представителей).

Существенными условиями договора банковского счета являются:

Предмет.

Предметом выступают:

денежная сумма на счете, изменяющаяся в соответствии с распоряжениями клиента;

стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов;

имущественная ответственность сторон за нарушения договора банковского счета, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей;

порядок расторжения договора банковского счета;



26. Разграничение банковских счетов и банковских вкладов. В юридической литературе различия между банковскими счетами и вкладами обычно сводят к цели соответствующих договоров

Так цель договора банковского вклада определяется как обеспечение сохранности денежных средств и возможности распоряжения ими всяким образом и во всякое время. Целью договора банковского счета признается создание предпосылок для возможности постоянного осуществления безналичных расчетов и проведения кассовых операций.

С подобной позицией следует согласиться. Однако при этом нетрудно заметить, что применительно к физическим лицам эти различия проявляются достаточно слабо. Договоры банковского вклада данные лица заключают, преследуя как с первую целью, так и вторую. Например, по счетам по учету вкладов физических лиц могут проводиться расчеты платежными поручениями, на них могут зачисляться средства от работодателей и т. д.

Подобная ситуация не случайна, поскольку отношения по банковскому счету трансформировались из отношений по банковскому вкладу. Еще в двадцатые годы прошлого века средства на текущих счетах рассматривались как вклады. Экономическая сущность этих отношений продолжает оставаться одинаковой.

Поэтому в данном случае следует говорить о чисто юридических различиях проявляющихся в разных правовых режимах денежных средств, а соответственно и счетов, на которых эти средства учитываются в банке.

Счета, на которые вносятся вклады (депозиты), как правило, называют депозитными счетами. Применительно к физическим лицам они могут обозначаться как счета по учету вкладов.

Различие целей предопределяет и различие предметов договоров банковского вклада и банковского счета. Предметом договора банковского вклада является денежная сумма, этот договор является реальным, обязательно возмездным и соответственно депозитный счет (счет по учету вклада) не может существовать при нулевом остатке.

Исключение составляют только случаи овердрафта, который допускается Банком России по депозитным счетам (счетам по учету вкладов) физических лиц.

В отличие от договора банковского вклада договор банковского счета -консенсуальный, а сами банковские счета могут существовать и при нулевом остатке.

Поэтому, если договор предусматривает существование открываемого счета при отсутствии средств и это не связано с кредитованием этого счета, данный договор нужно квалифицировать как договор банковского счета.

Депозитные счета (счета по учету вкладов), не являются банковскими счетами в смысле, употребляемом в Гражданском кодексе РФ и Налоговом кодексе РФ. Названные счета кредитная организация обязана открывать на основании заключенного с физическим или юридическим лицом договора банковского вклада для отражения суммы вклада и расчетных операций с этой суммой, в том числе по присоединению к сумме вклада (капитализации) начисленных процентов. Открытие этих счетов не входит в предмет договора банковского вклада, а является публичной обязанностью кредитных организаций. Поэтому правила о банковских счетах к таким счетам, особенно юридических лиц, применяются весьма ограниченно.

27. Гражданско-правовая и административно-правовая ответственность кредитных организаций за ненадлежащее совершение операций по банковским счетам

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств перед клиентами коммерческий банк может быть привлечен к гражданско-правовой ответственности в виде возмещения убытков и неустойки. Стороны (банк и клиент) вправе самостоятельно предусмотреть в договорах санкции в виде неустойки (штрафа, пени) за нарушение расчетного правоотношения. Ответственность банков за нарушение правил безналичных расчетов в форме платежного поручения побуждает их к соблюдению всех относящихся к ней требований закона, что способствует стабильности гражданского оборота. Неисполнение или ненадлежащее исполнение такого поручения свидетельствует, как правило, о том, что должник не произвел те действия, которые должен был совершить по приказу (платежное поручение) владельца счета. Однако и совершаемые банком действия могут не соответствовать характеру необходимых и обусловленных обязанностей, что также может повлечь за собой наступление гражданской ответственности. В основном встречаются нарушения порядка и сроков расчетов. В этом случае плательщик вправе на основании договора, заключенного им с обслуживающим банком, потребовать применения мер гражданско-правовой ответственности.

28. Понятие банковского кредитования и его отличия от небанковского

Банковское кредитование -- это совокупность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу:

* предоставления заемщиком определенной суммы денежных средств для целевого использования (но встречаются и несвязанные кредиты);

* их своевременного возврата;

* получения от заемщика платы за пользование предоставленными в его распоряжение средствами.

Отличительными особенностями банковского кредитования являются следующие:

- осуществление за счет привлеченных денежных средств;

- прямой характер;

- использование специальных норм, представленных нормативными актами ЦБ;

- наличие специального субъекта, участвующего которой такое право предоставлено лицензией на совершение банковской деятельности. В данном случае банки выступают посредниками в хозяйственном обороте, привлекая временно свободные денежные средства одних лиц и предоставляя их другим на условиях возвратности, срочности, платности;

- предоставление кредита кредитной организацией есть профессиональная деятельность, осуществляемая на свой страх и риск с целью извлечения прибыли;

- предоставление банковского кредита только в денежной форме;

- консенсуальный характер кредитного договора (обязанность банка предоставить кредит возникает с момента достижения согласия сторон по всем существенным вопросам данного договора);

- правовая форма банковского кредитования - кредитный договор, на основании которого клиенту открывается лицевой счет;

- предоставление банковского кредита как путем разового перечисления денежных средств, так и путем открытия клиенту кредитной линии;

- самостоятельное определение процентной ставки по банковскому кредиту кредитной организацией и клиентом на основе ставки рефинансирования ЦБ РФ;

- осуществление банковского кредитования при наличии определенного обеспечения (залога, поручительства, банковской гарантии).

Основными принципами банковского кредитования являются:

- возвратность - возврат переданных в кредит денежных средств. Сумма кредита может быть возвращена либо путем разового платежа, произведенного по истечении срока кредитного договора, либо путем возврата кредита по частям (если такая возможность предоставлена кредитным договором);

- срочность - кредит предоставляется на определенный в кредитном договоре срок, по истечении которого он подлежит возвращению;

- возмездность - уплата клиентом процентов за пользование предоставленными в кредит денежными средствами;

- допускается в качестве принципа банковского кредитования его целевой характер.

29. Формы и способы банковского кредитования

Под способом банковского кредитования понимается порядок взаимодействия кредитной организации и ее клиента при предоставлении (размещении) денежных средств.

Предоставление (размещение) кредитной организацией денежных средств клиентам осуществляется следующими способами:

1)разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику -- физическому лицу.

В данном случае следует учитывать, что выдача кредитов юридическим лицам должна обязательно сопровождаться перечислением денежных средств на их банковские счета как заемщиков;

2)открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение в течение обусловленного срока денежных средств частями. При этом существует два вида кредитной линии:

а) с установлением лимита выдачи, когда общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не должна превышать максимального размера (лимита), определенного в соглашении;

б)с установлением лимита задолженности, когда в период действия соглашения размер единовременной задолженности клиента-заемщика не может превышать определенного ему данным соглашением лимита;

3)кредитованием кредитной организацией банковского счета клиента-заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств путем оплаты расчетных документов, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. Такой способ кредитования осуществляется при установленном лимите, т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция, и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка. Данный порядок может применяться и по депозитным счетам (счетам по вкладам) физических лиц;

4)участием кредитной организации в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе, т.е. когда кредитные организации объединяются для кредитования на договорной основе и распределяют риски между собой. При этом кредит заемщику предоставляется банком-организатором, которого, в свою очередь, кредитуют банки-участники. Методика определения и виды синдицированных кредитов определяется Банком России;

5)другими способами, не противоречащими действующему законодательству

Среди традиционных правовых форм, в рамках которых осуществляется банковское кредитование, выделяются:

- кредиты, включая межбанковские;

- вклады (депозиты);

- приобретение (учет) векселей;

- выплаты по банковским гарантиям;

- финансирование под уступку денежного требования (факторинг).

Именно при осуществлении размещения средств в данных формах кредитные организации обязаны создавать резервы на возможные потери по ссудам. Причем в данном случае понятие «ссуда» используется как обобщающее понятие, объединяющее все указанные правовые формы, а также иные формы размещения средств, которые указаны в ч.3 ст.5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» как банковские сделки либо в ч.1 ст.6 этого Федерального закона как операции с ценными бумагами.

30. Правовое регулирование и особенности организации проверки платежеспособности и кредитоспособности заемщика

Проверка клиентов начинается с центрального каталога кредитных историй. Обращаясь в Центральный каталог кредитных история, банк может узнать в каком разделе кредитных историй находится конкретный человек или юридическое лицо.