Моніторинг в системі управління кредитною діяльністю банку

Ключові слова: кредитний моніторинг, кредитна діяльність, управління кредитною діяльністю, кредитна стратегія, кредитний ризик, кредитний портфель, кредитний процес, кредитна політика, моніторинг кредитного ризику, моніторинг кредитного портфеля, моніторинг кредитної політики.

Островская Н.Л. мониторинг в системе управления кредитной деятельностью банка. - Рукопись.

Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук по специальности: 08.00.08 Деньги, финансы и кредит. - ГВУЗ «Киевский национальный экономический университет имени Вадима Гетьмана», Киев, 2014.

В диссертации теоретически обоснованно и предложено решение научного задания - разработка теоретических основ построения комплексной модели кредитного мониторинга на основе системного подхода, а также создания методологического обеспечения отдельных этапов кредитного процесса с использованием результатов кредитного мониторинга. Уделено внимание формированию теоретических основ кредитной деятельности, в частности, уточнению терминологического аппарата, а именно сущности таких понятий как «кредитная деятельность», «управление кредитной деятельностью», «кредитный процесс», «кредитный мониторинг», «кредитный риск».

Определено место и роль кредитного мониторинга в системе управления кредитной деятельностью и в системе банковского мониторинга. В результате анализа действующей системы мониторинга в банках Украины проанализированы практические аспекты его проведения и выявлены его недостатки. Рассмотрены ключевые проблемы мониторинга кредитного риска, мониторинга кредитного портфеля и мониторинга кредитной политики.

Дано авторское определение понятия «кредитная стратегия», которое базируется на его позиционировании как внутренне-функциональной составляющей глобальной концепции развития банка. Кредитная стратегия рассматривается как программа действий банка, направленных на формирование и поддержание долгосрочных конкурентных преимуществ на рынке кредитных услуг, и отражает цели развития банка, внутренние изменения, которые должны быть осуществлены для повышения его конкурентоспособности.

Уточнено определение понятия кредитного риска, под которым понимается негативное изменение стоимости активов (в т.ч. кредитного портфеля), что является результатом неспособности или нежелания контрагентов (заемщиков) выполнять свои обязательства по выплате процентов и основной суммы долга в соответствии с условиями договора под влиянием экзогенных и эндогенных факторов. Определены составляющие кредитного риска. Предложено и апробировано использование карты кредитных рисков и документарной идентификации наступления рисковой ситуации в банке с целью своевременного выявления потенциальной проблемной задолженности.

Проанализированы роль и место кредитной политики в процессе реализации кредитной стратегии. Определены основные направления мониторинга кредитной политики. Для оценки ее практической реализации разработана матрица идентификации кредитной политики в зависимости от уровня доходности и рискованности кредитных операций.

Систематизированы этапы мониторинга кредитного портфеля в банке на двух уровнях: на уровне отдельно взятого кредита и портфеля в целом. Проанализированы основные тенденции изменения качества кредитных портфелей банков Украины, выделены его негативные тенденции. С целью своевременного выявления причин негативного изменения качества кредитного портфеля, предложено использование матричных моделей, позволяющих проводить анализ причин невыполнения обязательств по кредитным договорам и прогнозировать тенденции изменения финансового состояния в разрезе заемщиков. Предложена и апробирована форма ведения кредитной истории заемщика в банке как инструмента обеспечения эффективности кредитного мониторинга.

Разработаны рекомендации относительно совершенствования и оптимизации кредитного мониторинга в банке. На основании проведенного сравнительного анализа зарубежного и отечественного опыта, сделан вывод о необходимости создания в организационной структуре банка подразделения кредитного мониторинга с четким обоснованием его подчиненности на уровне головного банка и филиалов, а также функций и полномочий каждого из предложенных в составе этого подразделения секторов. Предложена схема распределения задач между различными подразделениями банка и подразделением кредитного мониторинга, в частности, сектором мониторинга кредитного риска. Сделан акцент на разграничении обязанностей кредитных сотрудников по работе с непроблемными и проблемными кредитами. Отмечено, что подразделение кредитного мониторинга должно работать только с непроблемными кредитами и кредитами, которые по ряду признаков могут стать проблемными. Предложена классификация непроблемных кредитов в разрезе трех статусов: «текущая задолженность», «повышенный риск» и «особое внимание» с четким определением свойственных им критериев и порядка изменения статуса.

Обоснована необходимость процесса реорганизации системы кредитного мониторинга путем создания единой банковской информационной системы на общегосударственном уровне; обеспечения доступности информации отдельных кредитных бюро и общегосударственных баз данных для уполномоченных сотрудников банка; внедрения юридически значимого электронного документооборота; использования новейших информационных технологий для выявления и минимизации рисков, автоматизации процесса кредитования и кредитного мониторинга в частности, что позволит повысить эффективность кредитного мониторинга, сократить затраты времени при учете и расчете кредитных рисков, снизить их трудоемкость, а следовательно и стоимость, в том числе и за счет сокращения затрат на обучение персонала.

В контексте адаптации процесса реорганизации системы кредитного мониторинга к новым инновационным банковским технологиям, обоснована необходимость использования зарубежного опыта с учетом новых рисков, возникающих в процессе их использования.

В диссертации решено важное научно-практическое задание по обобщению теоретических положений, обоснования и разработки методологических подходов и рекомендаций, направленных на совершенствование инструментария кредитного мониторинга на основе определения процедур анализа кредитной деятельности в банках.

Ключевые слова: кредитный мониторинг, кредитная деятельность, управление кредитной деятельностью, кредитная стратегия, кредитный риск, кредитный портфель, кредитный процесс, кредитная политика, мониторинг кредитного риска, мониторинг кредитного портфеля, мониторинг кредитной политики.

Ostrovska N. - Monitoring in system management by credit activity of bank. -Manuscript.

The dissertation for receiving of a candidate in economic sciences in the specialty 08.00.08 Money, finance and credit. SHEE « Kyiv National Economic University named after Vadym Hetman», Kyiv, 2014.

In dissertation in theory grounded and solution of scientific task - development of theoretical principles of construction of complex model of the credit monitoring is offered on the basis of approach of the systems, and also creation of the methodological providing of the separate stages of credit process.

Certainly essence and maintenance of the credit monitoring, the analysis of his constituents is conducted, certainly his place in control system by credit activity bank. The key problems of monitoring of credit risk, monitoring of credit portfolio and credit policy, are considered in a bank. Recommendations are developed in relation to perfection and optimization of processes of the credit monitoring in a bank.

Approach of the systems is offered to the decision of issues of the day of formalization of credit activity, in particular, a considerable contribution is done to perfection of methodological base of management credit activity, the row of methods is created for effective practical realization of the credit monitoring in a bank.

Key words: credit monitoring, credit activity, activity credit management, credit strategy, credit risk, credit portfolio, credit process, credit policy, monitoring of credit risk, monitoring of credit portfolio, monitoring of credit policy.

Размещено на Allbest.ru