Исследование банковского кредита

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ЧТО ТАКОЕ КРЕДИТ

1.1 Необходимость и сущность кредита

1.2 Классификация банковского кредита

2. РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА

2.1 Методы расчета процентов

ВЫВОДЫ

ВВЕДЕНИЕ

В условиях рыночной экономики банковский кредит является ее неотъемлемой частью. Экономические законы, товарно-денежные отношения, государственная политика и другие темы рождают потребность в банковском кредите. Известно, что потребность в банковском кредите вызвано возможностью выполнения государством определенных функций с возвращением некоторого капитала обратно в казну.

Участие банка не только определяет возможность использования в качестве кредитных ресурсов привлеченные денежные средства, а также исключительное использование конструкции кредитного договора при размещении своих денежных средств, но и обеспечивает гарантию заемщику в том, чтобы он был уверен в добросовестности своего банка как специального субъекта права, деятельность которого подконтрольна Банку России.

1. ЧТО ТАКОЕ КРЕДИТ

Кредит происходит от латинского “kreditum” (ссуда, долг). В то же время “kreditum” переводится как “верую”, “доверяю”. В широком смысле слова - и с юридической, и с экономической точек зрения - кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Однако в экономической литературе можно выделить следующие определения кредита:

· Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов.

· Кредит - это стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

· Кредит-это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе, или ссуде.

Основа такого подхода заключается в том, что один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений, - это возвратное движение стоимости.

1.1 Необходимость и сущность кредита

Возникновение кредита связано со сферой обмена. Здесь владельцы товаров, как собственники, вступают в экономические отношения. Сущность кредита состоит в том, что один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги или имущество на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде некоторого установленного процента.

Кредит следом за деньгами является довольно интересным открытием. Он позволяет удовлетворить хозяйственные и личные потребности в самые кратчайшие сроки. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получает возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

Кредит является неотъемлемой частью развития современной экономики. Его используют граждане, крупные, средние, мелкие предприятия производственной, торговой и хозяйственной направленности. Кредит в целом обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов.

Огромную роль банковский кредит играет в организации оборотного капитала предприятий.

1.2 Классификация банковского кредита

Следующая классификация представляет собой наиболее конкретные базовые услуги кредитования коммерческими банками юридическим и физическим лицам.

1. По экономическому назначению кредита

2. По форме предоставления кредита

3. По технике предоставления кредита

4. По способу предоставления кредита

5. По времени и технике погашения кредита

В свою очередь данные пункты содержат свои подклассы, которые в данной работе не требуют перечисления. Можно лишь сказать, что кредит имеет довольно большие возможности, чтобы удовлетворить как кредитора, так и заемщика. кредит банковский платеж процент

Стоит иметь в виду, что банковский кредит предоставляется только специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление текущих операций. Среди категорий потенциальных заемщиков можно выделить следующие.

Аграрные ссуды - одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций-агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном по линии государственного кредиты из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков - традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.

Коммерческий ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.

Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике - изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных. а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего - на землю).

Межбанковские ссуды - одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу, когда у одних банков возникают свободные ресурсы, а у других их недостает. Следует отметить, что размеры кредитов одних банков (кредиторов), предоставляемых другим банкам (дебиторам), довольно существенны. Так, по данным за 1997 г., из общей суммы кредитных вложений на долю этого вида кредитов приходилось более 20%.

2. РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА

Кредит, как и многие процессы, преодолел несколько этапов своего развития. В свою очередь, каждый этап имел свои функции, изменения и участников.

Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:

полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;

ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);

сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.

Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).

Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов:

аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;

обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем - и для государства);

проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).

Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры кредитования, среднерегиональные и средненациональные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.

Современное состояние. Основной признак этого этапа - централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка. Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе - на международных рынках.

В связи с образованием в 1991 г. Российской Федерации как самостоятельного государства Россия вступила в новую стадию развития банковского кредита. Это было обусловлено формированием новой структуры кредитной системы. В настоящее время она складывается из следующих двух уровней: 1-й уровень-Центральный банк Российской Федерации, 2-й уровень-коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги.

Новая структура кредитной системы России стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства, она строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой, все больше приспосабливается к процессу проводимых экономических реформ. В то же время процесс становления новой кредитной системы пока развивается сложно и противоречиво, он выявил определенные недостатки во всех ее звеньях. Так, коммерческие банки в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли реального сектора. На начало 1998 г. из общей суммы кредитов в 275,9 трлн. руб., предоставленных кредитными учреждениями России экономике и населению, краткосрочные кредиты составили около 96%1. Поэтому многие стороны кредитной системы нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

ПРИМЕРЫ

Рис. 3.1. Общая схема кредитных отношений

Прежде чем взять кредит необходимо внимательно ознакомиться со всеми условиями и предложениями, чтобы не выплачивать лишние проценты. Для этого необходимо иметь следующие данные:

· требующаяся вам сумма кредита (например, на покупку машины);

· процентная ставка по кредиту, доступная клиенту с учетом применения индивидуальных льгот;

· предполагаемый срок кредитования, но в пределах срока, установленного банком;

· сумма, в пределах которой выдается данный вид кредита;

· расчет вашей платежеспособности, исходя из вашего дохода или дохода всей семьи.

Необходимо учитывать предельный срок кредитования, так как он устанавливается банком и изменить его нельзя.

Кроме того, ставка по кредиту также устанавливается банком-кредитором, то есть и ее изменение не обсуждается.

Цена банковского кредита зависит от метода расчета процентов и порой может не уменьшиться, даже с учетом слишком низкой ставки банка по кредиту.

2.1 Методы расчета процентов

Среди наиболее известных методов можно выделить следующие:

1. Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов.

2. Аннуитетный платеж.

3. Единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов.

· сумма кредита - 1000 ед.(pV- начальная величина кредита или текущая на момент расчета величина кредита);

· срок кредита - 12 месяцев (n - количество месяцев);

· процентная ставка по кредиту - 20 % “годовых”;

· месячная процентная ставка по кредиту - 1,67 (rate - месячная процентная ставка, 1/12 годовой).

Рассмотрим методы более подробно.

Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов, это метод расчета кредита предусматривающий ежемесячный возврат заранее оговоренной, одной и той же части кредита и ежемесячную уплату процентов. Величина очередного платежа по кредиту определяется по формуле:

.

Величина очередного платежа по процентам определяется по формуле:

.

График ежемесячного погашения кредита приведен в табл. 3.1.

Табл. 3.1. Результаты расчетов

Аннуитетный платеж, это метод расчета процентов по кредиту, который предусматривает погашение кредита ежемесячными равновеликими (при условии, что ставка кредита неизменна) платежами, содержащими в себе платеж по уплате процентов и платеж по возврату кредита.

Величина аннуитетного платежа по кредиту определяется по формуле:

.

График ежемесячного погашения части кредита, и расчет процентов по кредиту будет выглядеть так (табл. 3.2):

Табл. 3.2. Результаты расчетов

Данный метод позволяет осуществлять ежемесячно равные платежи по кредиту. Расчет процентов по кредиту в данном случае показывает, что при процентной ставки банков в 20 % годовых, цена кредита составит 111,61 условных единиц, что от общей суммы составляет уже 11,1 %. Итак, процентная ставка по кредиту не изменилась, а проценты по кредиту против первого метода увеличились на 3,27 ед. Такой платеж клиенту удобен, но за удобство в расчетах надо платить. Этот метод банки применяют очень активно.

Единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов, это расчет по кредиту, который предусматривает возврат кредита в конце срока и периодическое (как правило, ежемесячное) перечисление банку процентов за кредит. Этот метод применяется банками крайне редко, в виде исключения. Причина - повышенный риск невозвратности кредита одной суммой в конце срока не гарантирует своевременного погашения, особенно если заемщик получает доходы не равномерно.

Платежи по кредиту определяются по формуле:

.

Расчет процентов по кредиту и сумма кредита будут выглядеть уже так (табл. 3.3):

Табл. 3.3. Результаты расчетов

Расчет процентов по кредиту по третьему методу показывает, что при применении банком процентной ставки также в 20 % годовых, цена кредита составит уже 200,00 условных единицы, что от общей суммы составляет уже 20 %. Итак, опять ставка кредита не изменилась, а проценты по кредиту увеличились против первого метода на 91,66 ед.

ВЫВОДЫ

В процессе работы установлено понятие банковского кредита, его виды, определения и назначение. Приведены типы банковского кредита. Выполнены расчеты основных методов расчета банковского кредита.

Размещено на Allbest.ru