Цели и задачи анализа банковской сферы

Заключение

Список использованного материала

Введение

Каждая наука имеет свой предмет исследования, который она изучает с соответствующей целью присущими ей методами.

Определение предмета имеет принципиальное значение для обоснования самостоятельности и обособленности той или иной области знаний. Все определения предмета макроэкономического анализа банковской деятельности, наиболее часто встречающиеся в литературе, можно сгруппировать следующим образом: финансовая и иная деятельность коммерческого банка, различные процессы и явления как внутри банка, так и в масштабах экономики в целом.

Следует отметить, что макроэкономический анализ изучает не саму финансовую деятельность банка, а экономические результаты банковской сферы. Чтобы выделить особенности, присущие только банковскому анализу, нужно исходить из сущности процессов деятельности банка. Процесс - это причинно обусловлена смена событий, явлений, состояние объекта в соответствии с поставленной целью Результаты экономических процессов, которые непосредственно влияют на деятельность банка, планируются и прогнозируются в соответствующих показателях, учитываются по мере фактического их исполнения и затем анализируются. Но результат как следствие процессов является не предметом анализа банковской деятельности, а его объектом. Предметом же анализа являются причины образования и изменения результатов финансовой деятельности.

Познание причинно-следственных связей в деятельности банка позволяет раскрыть сущность экономических явлений и на этой основе дать объективную оценку достигнутым результатам, выявить резервы повышения эффективности деятельности банка, о грунтовать планы и управленческие решения. Только раскрыв причинно-следственные связи различных сторон деятельности банка, можно достаточно быстро рассчитать, как изменятся основные финансовые показатели, обосновать любое управленческое решение, вычислить изменение прибыли, экономические нормативы банковской деятельности в случае изменения конъюнктуры различных рынков. Таким образом, особенностью макроэкономического анализа банковской деятельности является исследование причинно-следственных связей экономических явлений и процессов, которые прямо или косвенно влияют на деятельность банковской сферы.

Обусловленность экономических явлений и процессов требует от макроэкономического анализа изучения факторов, вызывающих изменения тех или иных показателей. При помощи анализа устанавливаются существенные факторные показатели, которые влияют на изменения результатов деятельности банка. Выявление и измерение взаимосвязи между показателями обеспечивает комплексное, органически взаимосвязанное исследование деятельности банковской сферы.

Все вышеизложенное подтверждает актуальность темы исследования.

Цель исследования - изучение целей и задач макроэкономического анализа банковской сферы.

Достижение поставленной цели требует решения следующих задач:

- определить цели и задачи макроэкономического анализа банковской сферы;

- провести макроэкономический анализ банковской сферы РФ;

- выявить проблемы макроэкономического анализа банковской сферы РФ.

Объект исследования - банковская сфера.

Предмет исследования - проблемы макроэкономического анализа банковской сферы. В работе использовались следующие методы исследования: анализ литературных источников, сравнительно-сопоставительный метод, обобщения, описания и другие методы научного познания. Теоретической базой исследования выступает нормативная и учебная литература по данной теме, а также публикации в сети Интернет.

1. Проблемы макроэкономического анализа банковской сферы

Цель макроэкономического анализа банковской сферы -- поиск условий ее макроэкономического равновесия с учетом закономерностей и факторов развития, повышение обоснованности и эффективности форм и методов воздействия на банковскую сферу, направленных на обеспечение устойчивого роста и минимизацию уровня инфляции. Задачами макроэкономического анализа является исследование закономерностей и факторов ее развития, возможностей, результатов и последствий совместной деятельности всех современных институтов банковской сферы. Процесс выявления закономерностей основан на определении относительно устойчивых и регулярных взаимосвязей в банковской сфере между явлениями, происходящими в ней, а также в других функциональных сферах экономики, таких как финансовая, кредитная, сфера платежных отношений, сфера услуг нематериального характера и пр. Необходимо выявление закономерностей и между элементами, составляющими банковскую сферу (центральным банком, кредитными организациями, институтами банковской инфраструктуры), этапами и формами процесса ее становления и развития с учетом развития национальной экономики. Выявление факторов связано с поиском определенных условий, специфических причин, параметров, оказывающих влияние на банковскую сферу и результаты ее функционирования. Необходимо учитывать, что именно факторы являются движущей силой, определяющей характер развития банковской сферы.

Проблемы, возникающие в банковской сфере, невозможно рассматривать только с позиций классического микроэкономического анализа, поскольку это ограничивает анализ уровнем отдельного потребителя банковских услуг, отдельного банка, узкоотраслевым взглядом на проблему, притом что она часто не ограничивается рамками только лишь банковской сферы. Так, при исследовании проблем, присущих банковской сфере, невозможно абстрагироваться от проблем, актуальных для иных сфер экономики: финансовой сферы, сферы кредитных, платежных отношений, сферы услуг нематериального. В рамках макроэкономического анализа банковской сферы проблемы отрасли рассматриваются с учетом всей совокупности проблем, решаемых в рамках макроэкономики, т.е. с учетом взаимосвязей, возникающих между экономическими агентами с одной стороны, а также взаимосвязей, возникающих между экономическими агентами и рынком -- с другой.

В таких условиях проблемы банковской сферы будут рассматриваться с учетом особенностей развития институтов фондового рынка, рынка страхования, кредитного рынка и др. в специфических условиях определенного этапа общественного развития. Указанный подход позволит учесть и факторы развития, связанные с финансовой глобализацией, проявляющиеся во влиянии на национальную банковскую сферу таких экономических агентов, как банки с участием иностранного капитала, позволит быстрее выявить угрозы устойчивости, определить признаки нестабильности и кризиса экономической системы. Построенные на основе такого подхода прогнозы, сформулированные на их основе стратегические направления развития банковской сферы будут способствовать сформированию современной модели банковской сферы.

В процессе макроэкономического анализа банковской сферы проблемы отрасли рассматриваются с учетом всей совокупности проблем, решаемых в рамках макроэкономики, т.е. с учетом взаимосвязей, возникающих между экономическими агентами с одной стороны, а также взаимосвязей, возникающих между экономическими агентами и рынком с другой. С учетом указанных взаимосвязей в учебнике представлены факторы формирования кредитно-инвестиционного потенциала банковской сферы, наиболее значимые из которых -- увеличение собственного капитала, аккумуляция сбережений населения, привлечение иностранных инвестиций, развитие инструментов рефинансирования, а также основные направления его реализации -- кредитование различных субъектов экономики и осуществление операций с ценными бумагам, определены основные этапы анализа указанных факторов.

Макроэкономический анализ банковской сферы является важным инструментом в оценки ее устойчивости и стабильности, который дает возможность делать прогнозы общеэкономического развития экономики страны. банковский капитализация инвестиция прибыль

В 2013 г. наблюдался рост совокупного финансового результата банковской сферы в России. Основной прирост доходов обеспечило розничное кредитование населения. В тоже время основные показатели рентабельности в банках пока остаются ниже докризисных значений.

Важно также отметить, что общий рост банковского капитала в 2013 г. сопровождался снижением показателей его достаточности. Основным источником формирования банковского капитала являются прибыль и фонды. Кризис 2008-2009 гг. стал первым глобальным финансово - экономическим кризисом, оказавшим существенное негативное влияние на динамику развития российской экономики.

Экономика России стала частью мирового хозяйства, соответственно негативные процессы в глобальной экономике влияют, и неизбежно будут влиять на развитие отечественной экономики и кредитно - банковской системы.

После глобального финансово-экономического кризиса 2008-2009 гг. в банковском секторе России сформировался ряд системных рисков. Существующие проблемы продолжают генерировать новые риски для развития банковской системы России. В первой половине 2014 г. сохранялась тенденция к росту величины рыночного риска банковского сектора. Отношение рыночного риска банковского сектора к совокупному капиталу кредитных организаций в августе 2014 г. составило 66,1%. Следует отметить, что этот показатель за последние четыре года вырос почти в три раза с 23,2% в 2009 г. до 66,1% в 2013 г.

При этом выросла доля процентных рисков и сократилась доля валютного риска и доля фондового риска.

Доля крупных кредитных рисков в активах банковского сектора в 2013 г. составляла 28,1%.

Большинство российских банков имеет универсальный характер. Они выполняют классические функции депозитно-кредитных институтов. Осуществляют привлечение средств на депозиты, предоставляют кредиты, осуществляют расчетно-кассовое обслуживание. Кроме того проводят операции на фондовом рынке и рынке производных финансовых инструментов, что характерно для инвестиционных банков. При таком подходе инвестиционные риски накладываются на кредитные риски, что в перспективе может привести к нежелательному кумулятивному эффекту.

Среди наиболее острых проблем устойчивости российских банков и развития кредитно-банковской системы можно выделить следующие:

- низкая производительность труда в отрасли;

- значительный отток капитала, в том числе через банковский сектор;

- низкий уровень монетизации экономики и др.

Согласно исследованиям экспертов "World Economic Forum", по уровню развития финансового сектора в 2014 г. Россия находилась на 127-м месте в мире.

Недостаточный уровень капитализации банковской системы.