Федеральный закон о банках и банковской деятельности

-определить платежеспособность заемщика, применяя существующие методики: для физических лиц учитывается род его профессиональной деятельности, доход, финансовое состояние, наличие имущества, кредитная история; для юридических лиц проводится анализ годовых отчетов обычно за три последних года;

-проверить источники средств, служащих ему для исполнения обязательств;

при необходимости потребовать от заемщика предоставления обеспечения в виде поручительства, гарантии или залога; обеспечение позволит банку покрыть убытки в случае невыполнения заемщиком своих обязательств.

При кредитовании иностранных контрагентов у кредитной организации также могут возникать страновой риск и риск неперевода средств.

Страновой риск-- риск возникновения убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений.

Рыночный риск -- риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов ,а также курсов иностранных валют и драгоценных металлов.

Рыночный риск включает фондовый риск, валютный и процентный риски.

Фондовый риск -- риск возникновения убытков из-за неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности. Это может быть следствием влияния факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и с общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

Валютный риск заключается в том, что прибыль по сделкам, при которых осуществляется переход от одной валюты к другой, может не достигнуть того уровня, который планировался или вообще привести к убыткам вследствие неблагоприятного изменения валютных курсов при наличии открытой валютной позиции.

Процентный риск -- риск возникновения финансовых убытков вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым операциями кредитной организации. Этот риск, существенно снижающий доходы банка по процентам, связан с тем, что процентные ставки по привлеченным и заемным средствам могут оказаться выше средней процентной ставки по предоставленным кредитам. Такое положение может иметь место в случае если банк вынужден устанавливать процентные ставки по вкладам и депозитам, учитывая рыночную ситуацию и поддерживая свою конкурентоспособность, т.е. не слишком снижая их. В то же время значительная часть кредитов выдается на длительный срок и по фиксированной процентной ставке, которая не может быть снижена до окончательного погашения кредита. С другой стороны, в депозиты средства привлекаются на определенный продолжительный срок под фиксированные процентные ставки, которые могут оказаться выше процентных ставок по предоставляемым кредитам.

Снижение процентного риска осуществляется путем:

-анализа и прогнозирования процентного риска с учетом изменения рыночной ситуации и происходящих экономических событий;

-применения плавающих процентных ставок, которые позволяют своевременно реагировать на появление признаков повышения процентного риска;

-управления активами и пассивами. Основным показателем надежности банка является его ликвидность, т.е. способность в полном объеме и своевременно выполнять все обязательства. «Золотое правило банка» -- краткосрочные вложения клиента выдавать на короткий срок, а долгосрочные -- на длительный срок; при этом банк должен заботиться о том, чтобы постоянно имелись достаточные резервы ликвидности, такие как денежные средства ,резервы в центральном банке и т.д.;

-заключения договоров со страховыми компаниями, которые, выполняя свои договорные обязательства, должны будут возместить убытки банка;

-применения форвардных сделок, процентных фьючерсных контрактов, процентных опционов и свопов.

Риск ликвидности -- риск убытков вследствие неспособности обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации .

Операционный риск -- риск, возникающий в связи:

-несоответствия внутреннего порядка и процедуры проведения банковских операций и других сделок характеру и масштабам деятельности кредитной организации или требованиям действующего законодательства;

-нарушением этих требований служащими кредитной организации или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий, а также бездействия);

-несоразмерностью функциональных возможностей применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем или их отказов (нарушений функционирования);

-воздействием внешних событий.

Правовой риск -- риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие:

-несоблюдения кредитной организацией требований нормативных правовых актов и заключенных договоров; допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности

-несовершенства правовой ;

-нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров.

Риск потери деловой репутации кредитной организации (репутационный риск) -- риск возникновения убытков в результате уменьшения числа клиентов вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости , качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

Стратегический риск -- риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации и выражающихся в следующем:

-игнорирование или недостаточный учет возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации;

-неправильное или недостаточно обоснованное определение перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами;

-отсутствие или обеспечение в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер ,которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации.

В банковской деятельности, так же как и в любой другой коммерческой деятельности, полностью исключить риски невозможно, но можно и очень важно организовать эффективную систему управления этими рисками.

Рисками можно управлять, используя различные способы прогнозирования наступления рискового события и своевременно принимая меры по снижению степени риска. Риск-менеджмент представляет собой систему оценки рисков и управления ими. Система управления риском представляет собой определенные мероприятия, которые позволяют анализировать и контролировать риски.

В целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана создавать резервы (фонды). Порядок формирования и использования, а также минимальные размеры резервов устанавливаются Банком России. Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы на покрытие возможных убытков.

Глава 8. Роль Центрального Банка в банковской системе России

1)Банк -это кредитная организация имеющая исключительные правила осуществления банковских операций: привлечение во вклады физических лиц и юридических лиц.

2)Размещение указанных средств и за свой счет на условиях возвратности, срочности, платности.

3)открытие и введение банковских счетов физических и юридических лиц.

Цели Центрального Банка :

1) Защита и обеспечение устойчивости рубля;

2) Развитие и укрепление банковской системы России;

3) Обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;

4) Регулирование деятельности финансового фондового рынка.

Основные функции Центрального Банка:

1)Эмиссия денег;

2)Осуществление национальной денежной кредитной политики ;

3) Обслуживающая (банкиры, правительство) ;

4)Контролирующая (банк банков)

5) Хранение золотовалютного запаса страны;

6)Регулирующая (денежно-кредитное регулирование экономики).

Также:

1) Разрабатывает и проводит политику развития и обеспечение стабильности функции финансовой системы РФ.

2) Устанавливает правила проведения расчетов и банковских операций ;

3) Осуществление обслуживания счетов всех бюджетных уровней бюджетной системы РФ.

4) Осуществление решений отчетов, об итогах выпуска эмиссионных цены бумаг;

5) Устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют.

Центральный Банк имеет право предоставлять кредиты правительству РФ на срок не более одного года под обеспечением ценных бумаг, иностранной валюты, золото и другие драгоценные металлы.

Банк России не имеет право:

1) Осуществление банковских операций с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществлении банковских операции.

2) Осуществление сделки с недвижимостью, за исключением случаев связанных с обеспечением деятельности банка.

3) Заниматься торговой и производственной деятельностью.

4) Пролонгировать предоставленные кредиты (исключение: решение совета директоров)

Размещено на Allbest.ru