Собственные и привлеченные средства банка, методика их анализа и прогнозирования

МТБанк

Снизил ставки по вкладу «МТБелки» до 25%

Технобанк

Снизил на 1-1,5 п.п. ставки по вкладам на 30-90 дней и ввел новый безотзывный депозит «Максимум» на срок 90 дней со ставкой 27%

Франсабанк

Приостановил открытие новых вкладов «Щедрая осень» и переоформление на новый срок (пролонгацию) вкладов «Щедрая осень»

Банк Москва-Минск

Отменил пролонгацию по вкладам: «Дальновидные вклады» (в белорусских рублях, долларах США и евро), «Премиальный» (в белорусских рублях), «Капитал» (в белорусских рублях)

Банк ВТБ (Беларусь)

Прекратил заключение новых договоров по ряду вкладов

Хоум Кредит Банк

Снизил ставки по новым отзывным вкладам до 25%

Банки имеют право также пересмотреть ставки по уже действующим (привлеченным) вкладам.

В дополнение к этим изменениям в краткосрочной перспективе следует ожидать оттока вкладов из системы в связи с нововведениями.

На фоне такой экономической ситуации, а также произошедших и еще планируемых преобразований главный приоритет должен быть отдан вопросу о стабилизации макроэкономического положения Беларуси, проведения рыночных реформ, повышения конкурентоспособности отечественных предприятий и продукции, в следствии чего мы сможем добиться укрепления курса белорусского рубля и повышения доверия населения к национальной валюте. А пока банкам стоит работать над формированием лояльности каждого отдельного клиента, предоставляя качественные услуги и высококлассное обслуживание.

Таким образом, в настоящее время имеющиеся проблемы в экономике Беларуси - невысокие доходы населения, рост темпов инфляции, предстоящая деноминация, недоверие населения и субъектов хозяйствования к кредитно-финансовым институтам оказывают влияние на состав и структуру депозитных ресурсов, на деятельность банков по привлечению денежных средств.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка.

Поэтому для укрепления ресурсной базы банкам нужна взвешенная депозитная политика, в основу которой ставятся поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

В банковской системе РБ активизируется работа по расширению перечня и повышению качества услуг, востребованных населением. Каждый банк должен объективно оценить свои планы по развитию розничного бизнеса и принять необходимые меры по безусловному выполнению, сконцентрировав усилия на решении таких задач, как совершенствование действующего законодательства в целях создания необходимых условий для расширения спектра розничных банковских услуг, внедрение новых видов услуг, обеспечивающих рост депозитов физических лиц.

Основная же проблема банков Беларуси в области привлечения средств во вклады в том, что эти средства клиенты размещают на короткий срок. Решение, к которому пришли в администрации НБ РБ находит отражение в декрете №7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)» от 12 ноября 2015 года.

Для развития ситуации по привлечению средств физических лиц во вклады, главный приоритет должен быть отдан вопросу о стабилизации макроэкономического положения Беларуси, проведения рыночных реформ, повышения конкурентоспособности отечественных предприятий и продукции, в следствии чего мы сможем добиться укрепления курса белорусского рубля и повышения доверия населения к национальной валюте. А пока банкам стоит работать над формированием лояльности каждого отдельного клиента, предоставляя качественные услуги и высококлассное обслуживание.

Заключение

1. Ресурсы коммерческого банка - это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.

По способу образования ресурсы коммерческого банка можно разделить на две основные группы: собственный капитал и привлеченные и заёмные средства.

Собственный капитал - это капитал как собственность самого банка, которым он наделен и располагает в течение всего срока его существования как юридического лица. Собственный капитал выполняет ряд функций, среди которых: защитная, регулирующая, оперативная, ценообразующая.

Собственный капитал банка составляют уставный капитал, добавочный капитал, резервный фонд, а также фонд нераспределенной прибыли.

Привлеченные средства банка - это денежные средства участников рынка, которые они хранят (добровольно или в обязательном порядке, за плату или бесплатно) в коммерческом банке (на банковских счетах), что может быть оформлено договором (банковского вклада или банковского счета) или специальной ценной бумагой.

При этом выделяют:

- средства клиентов;

- средства банков;

- прочие привлеченные средства.

Заёмные средства банка - это денежные средства (или имущество) участников рынка, которые они предоставили банку взаймы (в долг).

К ним относятся:

- кредиты коммерческих банков

- кредиты Национального банка Республики Беларусь.

2. Основными задачами анализа собственных средств (собственного капитала) банка являются:

1) оценка состояния и движения капитала банка;

2) оценка изменений в структуре капитала; анализ источников увеличения капитала банка;

3) изучение направлений использования собственных средств банка;

4) определение суммы иммобилизации и выявление причин ее возникновения;

5) выявление и оценка степени влияния факторов, воздействующих на качество собственного капитала банка;

6) оценка уровня достаточности капитала банка;

7) изучение рентабельности собственного капитала.

Банками рассчитываются объем и структура собственного капитала посредством применения нескольких методов оценки. Результаты каждого анализа используются различными пользователями с разной целью. Также обязательно рассчитывается нормативный капитал банка.

После расчетов структуры и общей суммы собственного и нормативного капитала банка, специалистами на их основе вычисляется ряд аналитических показателей, изучение которых помогает в достижении целей анализа.

От объема и качества привлеченных средств зависит объем и структура активов банка, его прибыльность. Привлеченные ресурсы банка для решения различных задач изучаются с различной степенью детализации, но, как правило, в разрезе следующих основных признаков: стабильность, стоимость, срочность; в разрезе инструментов привлечения и клиентов, по характеру операций.

Цель привлечения заемных ресурсов - поддержка положительного сальдо на корреспондентском счете в центральном банке в периоды его временного недостатка либо покупка долгосрочных денежных ресурсов для осуществления операций определенной длительности.

Различают качественный и количественный анализ привлеченных и заемных средств.

3. В настоящее время имеющиеся проблемы в экономике Беларуси - невысокие доходы населения, рост темпов инфляции, предстоящая деноминация, недоверие населения и субъектов хозяйствования к кредитно-финансовым институтам оказывают влияние на состав и структуру депозитных ресурсов, на деятельность банков по привлечению денежных средств.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка.

Поэтому для укрепления ресурсной базы банкам нужна взвешенная депозитная политика, в основу которой ставятся поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

В банковской системе РБ активизируется работа по расширению перечня и повышению качества услуг, востребованных населением. Каждый банк должен объективно оценить свои планы по развитию розничного бизнеса и принять необходимые меры по безусловному выполнению, сконцентрировав усилия на решении таких задач, как совершенствование действующего законодательства в целях создания необходимых условий для расширения спектра розничных банковских услуг, внедрение новых видов услуг, обеспечивающих рост депозитов физических лиц.

Основная же проблема банков Беларуси в области привлечения средств во вклады в том, что эти средства клиенты размещают на короткий срок. Решение, к которому пришли в администрации НБ РБ находит отражение в декрете №7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)» от 12 ноября 2015 года.

Для развития ситуации по привлечению средств физических лиц во вклады, главный приоритет должен быть отдан вопросу о стабилизации макроэкономического положения Беларуси, проведения рыночных реформ, повышения конкурентоспособности отечественных предприятий и продукции, в следствии чего мы сможем добиться укрепления курса белорусского рубля и повышения доверия населения к национальной валюте. А пока банкам стоит работать над формированием лояльности каждого отдельного клиента, предоставляя качественные услуги и высококлассное обслуживание.

Список использованных источников

1 Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. - Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка с 84-103, М.: Высшее образование, 2009. - 278 с.

2 Богданкевич О.А. Организация деятельности коммерческих банков. Ответы на экзаменационные вопросы / Богданкевич О.А. - Минск: ТетраСистемс, 2012. - 128 с.

3 Вешкин, Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие для студентов, обучающихся по спец. «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. - Москва: Магистр, ИНФРА-М, 2011. - 350 с.

4 Воронова Е. - Подходы к структурированию понятийного аппарата теории банковского капитала. Финансы и кредит №34 с 9-19, 2013

5 Выполнение нормативов безопасного функционирования, официальный сайт ОАО «Приорбанк». Режим доступа: https://www.priorbank.by/normativy-banka Дата доступа: 20.11.2015

6 Галанов В.А. - Основы банковского дела, Москва. Профессиональное образование. 2008 - 283с

7 Дорох, Е.Г. Организация деятельности банков: учебно-методическое пособие для слушателей системы переподготовки экономических кадров

8 Изменения на рынке банковских вкладов: что будет со сбережениями? [Электронный ресурс] / БЕЛТА. - Режим доступа: http://www.belta.by/society/view/ izmenenija-na-rynke-bankovskih-vkladov-chto-budet-so-sberezhenijami-169966-2015/ - Дата доступа: 14.11.2015.

9 Ковалёв М. - Конкурентные позиции белорусских банков в 1 полугодии. Вестник ассоциации белорусских банков, 2011

10 Кожевникова Н.В. - Проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка, банковский вестник, 2015

11 Козлова И.К. - Финансовый анализ деятельности банков, опорный конспект, Минск. БГЭУ 2010

12 Кравцова Г.И. - Организация деятельности коммерческих банков, учебник. Минск: БГЭУ, 2007 - 478 с.

13 Лаврушин О.И. - Банковское дело, учебник. М.: Кнорус, 2009. - 768 с.

14 Мирошниченко А. - Ценные бумаги в ресурсной базе и капитале коммерческого банка. Финансы и кредит №41 с 68-79, 2012

15 Мануйленко Д. - Развитие риск-ориентированного подхода к оценке собственного капитала. Финансы и кредит №42 с 2-12, 2012

16 Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь. - Режим доступа: http://www.nbrb.by/system/Basel_III/ Дата доступа 20.11.2015

17 Пономарева Е.С. - Операционный риск, учебное пособие. БГЭУ, 2012

18 Пояснительная записка к годовому отчету за 2013 год «Приорбанк» ОАО [Электронный ресурс] / Официальный сайт «Приорбанк» ОАО. - Режим доступа: https://www.priorbank.by/godovaa-finansovaa-otcetnost. - Дата доступа: 20.11.2015.

19 Примечания к годовому отчету за 2014 год «Приорбанк» ОАО [Электронный ресурс] / Официальный сайт «Приорбанк» ОАО. - Режим доступа: https://www.priorbank.by/godovaa-finansovaa-otcetnost. - Дата доступа: 20.11.2015.

20 Раскрытие информации, официальный сайт ОАО «Приорбанк». Режим доступа: https://www.priorbank.by/disclosure-information Дата доступа: 20.11.2015

21 Финансовая отчетность, официальный сайт ОАО «Приорбанк». Режим доступа: https://www.priorbank.by/godovaa-finansovaa-otcetnost - Дата доступа: 20.11.2015

22 Черникова Л.И., Фаизова Г.Р. - Обслуживание как составляющая стратегии розничного банковского бизнеса №8 (55). - С. 26-37, 2014

Размещено на Allbest.ru